YX9新项目经济指标分析表.docx

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YX9新项目经济指标分析表

编号：

填表指引

1、开发与销售计划表应与工程及销售部门共同完成，开发面积应包括配套资产面积，

其合计数应与建筑面积相等；

2、成本情况表数据取自《经济测算表—成本部分》（已链接），其中资本化利息取自现金流量表，

期间费用应联系开发销售计划确定;规划要点与成本部分相同；

3、税费说明中应指出可能存在的税费优惠，但新项目经济指标计算中原则上不考虑优惠；

4、利润表应注意计算分年投资净利率；

5、现金流量表中开发间接费支付不含资本化利息；累计净现金流量最大值应加上相应的资金成本；

7、经济指标从其他表取数，无须填列，新项目经济指标考核增加单位面积净利指标和分年度投资净利率指标；

8、钩稽关系表无须填列，表中检查式数值应为“0”。

9、建筑产品类型超过三种、开发期超过五年，请自行调整。

10、除“填表指引”和“勾稽关系”外，其余各表均应附在可行性研究报告文本之后。

11、如果该项目容积率发生变化，则应按新容积率重新测算。

各表格之间逻辑关系检查表

项目名称

地价及规划

成本估算

税费说明

开发及销售计划

现金流量

利润预测

检查式

备注

建筑面积

可售面积

类型1

类型2

类型3

销售收入

类型1

类型2

类型3

项目总投资

总地价

开发成本

期间费用

营业税金及附加合计

企业所得税

项目利润

税后利润

现金流入

现金流出

净现金流

资金成本

检查式合计

可行性研究经济指标：

敏感系数：

100%

项目

指标值

计算式

说明

核心指标：

1、内部收益率%

#NUM!

使累计净现值为零的贴现率

2、销售净利率%

#DIV/0!

项目净利润/销售收入×100%

项目净利润=项目利润-期间费用-所得税

参考指标：

3、单位面积净利

#DIV/0!

项目净利润/销售面积

4、销售毛利率%

#DIV/0!

项目利润/销售收入×100%

项目利润=销售收入-开发成本-营业税及附加

5、资金峰值比例

0.0%

资金峰值/项目总投资

资金峰值为累计负向净现金流量的最大值

6、地价支付贴现比

#DIV/0!

各期支付地价现值之和/地价总额

贴现率为10%

7、各年资金占用回报率

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

#DIV/0!

核心指标的基本要求（参考）：

1、内部收益率≥25%

2、2、销售净利率≥9%

审核人：

填表人：

LJ-D-C-YX001-09A

地价及规划要点：

土地及地价

总占地面积

建筑用地（净地）

绿化率%

总建筑面积

规划容积率

建筑密度%

计容积率建筑面积

不计容积率建筑面积

地价（万）

土地协议中的地价

其他相关成本

合计

说明

1、政府地价及市政配套费

其中：

土地出让金

土地使用费

市政配套费

政府收益金

应交契税

其他

2、合作款项

3、红线外市政设施费

4、拆迁补偿费

合计

单位地价（元/m2）

楼面地价（元/m2）

按总占地面积

按净占地面积

按计容积率建筑面积

按总建筑面积

按可售建筑面积

#DIV/0!

地价支付节奏

规划要点

产品组合

占地面积

容积率

建筑面积

可售率

可售面积

产品比例

平均每户面积

总户数

住宅

类型1

#DIV/0!

类型2

#DIV/0!

类型3

#DIV/0!

类型4

#DIV/0!

类型5

#DIV/0!

小计

#DIV/0!

公建

商业网点

地上车库

地下车位

幼儿园

配套用房

会所

物业用房

学校

其它用房

合计

成本估算汇总表（本表从成本部分取数）

敏感系数：

100%

序号

成本项目

总成本（万元）

可售面积单位成本（元/平米）

合计

类型1

类型2

类型3

平均

类型1

类型2

类型3

建筑面积

0.00

可售面积

0.00

一

土地获得价款

0.00

#DIV/0!

政府地价及相关费用

0.00

#DIV/0!

合作款项

0.00

#DIV/0!

红线外市政设施

0.00

#DIV/0!

拆迁补偿费

0.00

#DIV/0!

二

开发前期准备费

0.00

#DIV/0!

勘察设计费

0.00

#DIV/0!

报批报建增容费

0.00

#DIV/0!

三通一平费

0.00

#DIV/0!

临时设施费

0.00

#DIV/0!

三

主体建筑工程费

0.00

#DIV/0!

基础工程

0.00

#DIV/0!

结构及粗装修工程

0.00

#DIV/0!

门窗工程

0.00

#DIV/0!

公共部位装修

0.00

#DIV/0!

室内装修

0.00

#DIV/0!

四

主体安装工程费

0.00

#DIV/0!

室内水暖气电管线设备

0.00

#DIV/0!

室内设备及安装费

0.00

#DIV/0!

室内智能化系统费

0.00

#DIV/0!

五

社区管网工程费

0.00

#DIV/0!

室外给排水系统

0.00

#DIV/0!

室外采暖系统

0.00

#DIV/0!

室外燃气系统

0.00

#DIV/0!

室外高低压系统

0.00

#DIV/0!

室外消防系统

0.00

#DIV/0!

室外智能化系统

0.00

#DIV/0!

其他

0.00

#DIV/0!

六

园林环境费

0.00

#DIV/0!

环境设计费

0.00

#DIV/0!

绿化建设费

0.00

#DIV/0!

建筑小品

0.00

#DIV/0!

道路广场建造费

0.00

#DIV/0!

围墙建造费

0.00

#DIV/0!

室外照明

0.00

#DIV/0!

室外零星工程

0.00

#DIV/0!

其他

0.00

#DIV/0!

七

配套设施费

0.00

#DIV/0!

会所

0.00

#DIV/0!

幼儿园

0.00

#DIV/0!

学校

0.00

#DIV/0!

游泳池

0.00

#DIV/0!

球场

0.00

#DIV/0!

地下室

0.00

#DIV/0!

其他

0.00

#DIV/0!

八

开发间接费

0.00

#DIV/0!

工程管理费

0.00

#DIV/0!

资本化利息

0.00

#DIV/0!

营销费用

0.00

#DIV/0!

物业完善费

0.00

#DIV/0!

不可预见费

0.00

#DIV/0!

开发成本

0.00

#DIV/0!

九

期间费用

0.00

#DIV/0!

管理费用

0.00

#DIV/0!

销售费用

0.00

#DIV/0!

财务费用

#DIV/0!

项目总投资

0.00

#DIV/0!

开发销售计划

敏感系数：

100%

项目

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

合计

一、开发计划（m2）

一期/区

二期/区

三期/区

四期/区

五期/区

竣工面积小计

二、销售面积（m2）

类型1

类型2

类型3

小计

三、销售单价（元/m2）

类型1

#DIV/0!

类型2

#DIV/0!

类型3

#DIV/0!

销售均价

#DIV/0!

四、销售额（万）

类型1

类型2

类型3

小计

税费说明

单位：

万元

1、地价票据合法性情况

合同中关于票据之规定情况：

2、预计税费情况

税率%

计税依据或应税所得

预计税额

计算说明

营业税

营业收入

营业收入*5%

其中：

售楼营业税

营业收入

营业收入*5%

合作建房营业税

城建税

营业税额

营业税额*7%

教育费附加

营业税额

营业税额*3%

营业税金及附加

5.50%

地方教育发展费

营业税额

营业税额*%

副食品价格基金

堤防费

营业税额

营业税额*%

土地增值税

土地增值额

印花税

‰

建筑承包合同、购销合同

合同金额*‰

契税

成交价

出让地价*%

企业所得税

33%

应纳税所得额

应纳税所得额*33%

3、项目税收优惠政策情况

1、所得税

2、营业税

说明：

各税费项目的计算，应与“利润表”中损益税项、“地价”表中之契税、分房营业税项等计算相符。

综合营业税税负为

利润测算表

敏感系数：

100%

金额单位：

万元

项目

合计

利润体现

说明

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

结算面积

类型1

类型2

类型3

营业收入

类型1

类型2

类型3

营业税及附加

销售成本

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