浅谈中小企业发展的金融支持说课讲解.docx

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浅谈中小企业发展的金融支持说课讲解

中国宏观经济——

浅谈中小企业发展的金融支持

中小企业发展是一个世界性课题，也是经济发展的永恒主题。

改革开放以来，随着经济市场化的推进，我国逐步形成了多元化的所有制结构，中小企业蓬勃发展，成为最活跃的经济增长因素之一。

虽然目前我国的中小企业总体发展环境良好，但也还存在着不少的问题，如社会服务体系不健全、融资困难、信息不对称等。

中小企业存在资金普遍不足，企业经营和发展资金主要依靠银行贷款，融资的问题不解决，中小企业就难以发展。

究其原因是中小企业资信程度差，资产较少，银行认为贷款给中小企业风险大。

银行贷款监控成本过高是银行不愿意放贷给中小企业的主要原因。

一、我国中小企业金融支持现状分析

（一）融资渠道比较狭窄

中小企业融资渠道主要分为内源融资渠道和外源融资渠道两大类。

其中,内源融资渠道包括内源性权益资本融资渠道和内源性债务资本融资渠道,外源融资渠道包括直接融资渠道、间接融资渠道和政策性融资渠道等。

在实际中,我国中小企业的融资渠道比较狭窄,主要是依赖业主投资、内部集资和银行贷款等融资渠道,尽管风险投资、发行股票和债券等融资渠道也被使用,但对中小企业的作用仍很有限。

（二）从银行贷款的难度较大

随着中小企业规模的不断发展,其资金需求增速迅猛。

从资金需求的角度来看,单个企业资金的需求量相对于大企业来说并不大,但大部分中小企业都存在资金短缺问题,整体上存在一个较大的资金需求总量。

但由于中小企业难以满足银行贷款的抵押担保条件且贷款风险较大,以及财务管理水平较低等,再加上基层银行发放贷款的权限相对有限,致使银行发放贷款的积极性普遍不高。

尤其是大型商业银行经常以中小企业财务制度不健全或缺乏抵押资产等为由而将中小企业拒之门外;而一些中小金融机构通过深入了解企业的实际生产经营状况,并客观评估其信贷需求和信贷风险,在满足中小企业融资需求方面发挥了积极作用。

从总体上来说,中小企业从银行获取贷款的难度还是比较大的。

（三）依赖非正规金融渠道

由于受到信息相对封闭、资产抵押能力弱等方面的局限,中小企业从银行等正规金融机构获得融资面临较大约束。

企业的融资时效性要求迫使中小企业求助于手续简便的商业信用和民间借贷等非正规金融。

虽然这些渠道的融资成本往往高于金融机构的融资成本,但它们能更好地适应中小企业经营灵活性要求。

除商业信用外,民间借贷等各种非正规金融活动也是中小企业融资的重要补充。

二、我国中小企业金融支持困难的原因分析

目前中小企业已成为推动国民经济发展重要力量，不解决好我国中小企业的融资问题，将会带来诸多的不良后果：

一是由于中小企业受资金困难生产经营活动无法正常进行，使社会面临更大的就业压力；二是中小企业无法从正常渠道获得资金而被迫选择非正常渠道融资，可能会增大国家的金融风险；因此，有必要将解决我国中小企业融资困难的问题摆到经济发展全局的高度予以考虑，进行系统深入的研究，为推动我国整个国民经济的发展寻求各种金融支持途径。

（一）国家金融支持措施落实情况差

充足的资金供给与合理的资金安排是企业良好运行的基础。

但现有的金融体系无论是在观念上、体制上还是在技术上，对中小企业融资支持力度都不如大型企业。

目前我国中小企业存在的资金困难十分突出，已经极大地抑制了中小企业的技术创新、市场拓展等经营活动的正常开展。

虽然央行的信贷政策也鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，但由于国有银行等金融机构的设计对象主要是面向国有企业，导致了现有商业银行面对中小企业的可操作性水平较低。

因而，解决中小企业融资困难的根本还是要回归到现有商业银行等金融机构的制度设计上来。

（二）银行对中小企业的“惜贷”

商业银行的贷款主要是面向国有企业或其他大企业,并且双方已形成了较为稳定的伙伴关系。

由于我国是以公有制为主体,在制定经济政策时,所有制性质的价值判断依然存在,即根据所有制、规模大小和行业特征而偏向公有制大企业。

我国银行业的制度安排大都以大企业、大项目、大资金需求为工作对象和重点,从评级标准、风险分类、抵押条件、收费标准等均较少考虑小企业及其融资特点。

此外,中小企业在公开市场上通过发行股票和债券等方式进行融资也常受到规模歧视,这在一定程度上也削弱了中小企业融资的能力。

（三）中小企业信用缺失,征信系统不完善

市场经济是信用经济,企业信用关系到市场能否有效运行和健康发展。

而目前我国企业信用严重缺失,不但拖欠银行贷款,还借各种名义逃废银行债务。

另外,目前我国信用制度建设落后,缺乏信用激励和惩罚制度,在企业融资、市场准入和退出等制度安排中,还没有形成对守信用的企业给予必要的鼓励、对不守信用的企业给予严厉惩罚的规则;信用管理体系建设滞后,尚未建立起作为信用体系基础的信用记录、征信组织和监督制度。

因此,银行获得的企业信息往往是片面的,容易产生拖欠和不还贷等问题。

（四）信用担保等中介机构支持中小企业融资服务滞后

我国以法律形式促进中小企业发展,其重视程度可见一斑。

但是,能否落实则是一个长期而渐进的过程。

国家要求县级以上人民政府及有关部门应当推进和组织建立中小企业信用担保体系,推动对中小企业的信用担保,为中小企业融资创造条件。

但现在的担保组织难以落实,担保能力与实际需要有很大差距,中小企业之间依法开展多种形式的互助性融资担保更是难见踪影。

风险投资机构对中小企业的投资实际上也少得可怜,这些都严重阻碍了我国中小企业信贷融资的发展。

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（五）缺乏统一的中小企业管理机构体系

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net/artide/2004021313098897。

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目前,我国涉及中小企业管理的政府部门主要包括工信部中小企业司、科技部、农业部乡镇企业局、工商管理总局、商务部出口中小企业处等,这些管理机构针对不同类型、不同规模和不同所有制的中小企业以及中小企业的不同业务范围等分别进行管理和指导。

但是,这种“条块分割”的管理模式,致使管理机构设置重叠,管理职能重复以及管理效率不高,不利于中小企业总体发展战略的规划和协调,也不利于政府相关政策的有效实施。

（六）租赁信用融资未能充分利用

（赁信用融资是企业作为承租人在租赁期内租用设备，通过融物达到融资目的。

我国租赁业从无到有，在缓解企业资金不足、促进企业发展方面起到了积极作用。

租赁由于具有融资与融物相结合的特点，在办理租赁时对企业资信和担保的要求相对不高，所以非常适合中小企业。

对于中小企业而言，普遍存在设备比较落后、技术水平不高的问题，大多数中小企业需要资金更新设备、改造技术。

从现实看，尽管银行加强了对中小企业的信贷支持，中小企业获得的银行贷款数量还远远满足不了需求；发行有价证券融资门槛更高。

在这种情形之下，中小企业可以将租赁信用融资作为补充资金来源渠道。

然而，许多中小企业对租赁信用融资认识不足，没有利用好这一融资渠道。

朋友推荐□宣传广告□逛街时发现的□上网□（七）企业自身问题

从中小企业自身来看,之所以会出现融资困境,其主要原因如下:

第一、管理制度存在缺陷。

大部分中小企业存在产权界限模糊、产权主体虚置、所有权与经营权不分、剩余索取权与控制权不明确等问题。

第二、自身竞争力不强。

我国中小企业主要集中于劳动密集型产业,多是依靠国内廉价的原材料和劳动力来维持低价格而得以生存和发展。

第三、管理人员素质不高。

虽然有些中小企业企业家非常成功,但是大多数中小企业来说,经营者的经营管理水平不高,缺乏现代企业的经营和管理理念。

为了解目前大学生对DIY手工艺品制作的消费情况，我们于己于人2004年3月22日下午利用下课时间在校园内进行了一次快速抽样调查。

据调查本次调查人数共50人，并收回有效问卷50份。

调查分析如下：

三、加强我国中小企业金融支持的对策

（一）进一步完善支持中小企业金融的法律法规

ｂｅａｄｏｒｋｓ公司成功地创造了这样一种气氛：

商店和顾客不再是单纯的买卖关系，营业员只是起着参谋的作用，顾客成为商品或者说是作品的作参与者，营业员和顾客互相交流切磋，成为一个共同的创作体中国的中小企业所有制构成比较复杂,而中国的企业立法和有关政策又主要是按照所有制性质来制定的,这就使得不同所有制性质的中小企业处在不同竞争起跑线上,不利于中小企业的更快发展。

因此,中国应该与大多数市场经济国家一样,将中小企业视为统一整体,在国家已经出台《中小企业促进法》的基础上,各省、直辖市和自治区要根据该法和本地区中小企业发展的实际情况,尽快出台具体的实施办法;要依法规范中小企业银行、基金等金融机构的职责、资金来源、运作方式等,通过立法允许中小企业成立互助合作的金融机构,使中小企业管理走上法制化轨道,不断完善支持中小企业金融的法律法规建设,为中小企业融资提供法律保障。

（二）搭建银行与企业间的资金供求对接平台

要着力解决中小企业的融资困难问题是一项系统工程，涉及融资体制、信用环境、金融机构等诸多因素，需综合协调、配套解决。

政府可以通过搭建中小企业融资需求与银行资金供给对接平台，协调信用中介机构、担保机构和贷款银行共同为中小企业融资提供服务，争取更有效地解决中小企业的融资困难。

坚持以央行为核心，商业银行为主体，多种金融机构并存的金融发展体系。

3、竞争对手分析（三）加大金融业务创新力度，直接融资与债券融资共举

此次调查以女生为主，男生只占很少比例，调查发现58％的学生月生活费基本在400元左右，其具体分布如（图1-1）各大型商业银行在服务好大型企业的同时，也要寻求更好地为中小企业客户服务。

特比是建立专门为中小企业提供金融服务的小型商业银行机构，大力发展地方性、社区性的中小金融机构。

与此同时，还应抓紧时机逐步建立和完善多种金融服务机构，为中小企业的发展构建全方位的、多元化的金融支持体系。

国家可以考虑成立中小企业政策性银行，为中小企业提供各种融资便利和综合性融资服务，为中小企业提供一定比例的免息、贴息、低息贷款等，切实解决中小企业融资难问题。

因为大型企业的融资将来会更加依靠于资本市场，包括股权市场和债券市场，因此商业银行将面临着更大的压力，各金融机构，商业银行开展中小企业贷款业务将会成为其未来业务增长的必然选择。

而且，商业银行开展小企业贷款业务也是调整银行资产结构、防范银行经营风险的理性选择，各种金融机构应积极寻求业务创新和工具创新，以便更好地为中小企业融资服务。

（四）发展多层次金融市场

图1-3大学生偏爱的手工艺品种类分布现有的金融市场体系中，仅有中小企业板是专门为中小企业融资服务的，增加中小企业金融支持，还需发展多层次金融市场。

一是拓展中小企业板市场。

中小企业板是中小企业直接融资市场的重要组成部分，能有效地缓解中小企业的融资困难。

进一步拓展中小企业板市场，需要继续加强中小企业上市培育工作，为中小企业进入资本市场提供更好的服务。

同时，适当放宽中小企业的发行上市条件，简化发行审核程序。

二是建立创业板。

创业板市场定位不同于中小企业板，以成长型中小企业为对象，选择成长型中小企业标准比中小企业板略低。

三是发展中小企业债券市场。

中小企业债券市场包括中小企业债券发行市场和中小企业债券交易市场两个层次。

在促进中小企业债券市场发展的同时，要以发展中小企业债券发行市场为基础，以发展中小企业债券交易市场为两翼，推动两个层次的市场互补、共同发展。

（五）强化银行、信用担保等金融机构在金融支持中小企业发展中的可操作性

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在高度重视解决中小企业融资问题的重要性与急迫性的前提下，在政府财政对中小企业给予必要资金支持的同时，在金融组织结构上，在整个金融布局层面上，切实从金融机构制度设计和实践操作两个层面来解决对中小企业的金融支持。

1、强调灵活性与便利性，改革中小企业融资实践操作的可行性

综上所述，DIY手工艺品市场致所以受到认可、欢迎的原因就在于此。

我们认为：

这一市场的消费需求的容量是极大的，具有很大的发展潜力，我们的这一创业项目具有成功的前提。

商业银行在实践操作中可以针对中小企业特殊的财务、经营状况，改进信贷管理制度，制定特殊的评级标准，设立专门的信贷部门。

中小企业贷款困难主要在于审批标准严格、周期太长、利率杠杆不明显、信贷服务品种少、对担保人要求高等方面。

首先，要改进贷款授权授信体制，简化手续和程序；其次，要制定符合中小企业特点和要求的信用等级评定标准，使信用评级科学合理地反映中小企业的资信状况和偿债能力，为贷款发放提供便于操作的可靠依据。

最后，商业银行在对中小企业加强金融支持的过程中，要注意灵活性与操作的便利性，建立以企业资金投向、还款资金来源、企业预期收益为主，以担保、抵押为辅的审贷制度，从不同角度审视、运用多种方法处理遇到的各种中小企业融资问题。

如增加中小企业的抵押贷款比重，扩大票据业务等。

2、建立中小企业信用担保体系

目前建立中小企业信用担保体系是世界许多国家通行的做法。

而我国的中小企业信用担保机构才刚刚起步，还没有形成健全的信用担保体系。

而专业信用担保是缓解中小企业融资问题的必要途径。

完善的信用担保体系是构建良好金融支持环境的必要条件。

（1）要发展有利于中小企业融资的信用担保机构，专门对符合担保条件的中小企业提供融资担保，包括政府拨款建立的非盈利性担保公司以及其他的小型担保公司，民间组织建立的互助性担保基金、企业集资建立的行业内互助性担保基金等。

还可以考虑直接由担保公司对中小企业进行小额的特定项目融资。

（2）要深入开展中小企业信用评级活动，建立健全企业信用档案。

为推动中小企业信用担保体系建设服务，要加紧研究和建立再担保机构，以利于提高担保机构资金放大倍数，扩充融资担保额度，这既有利于建立风险分担机制，也有利于促进担保机构与担保行业的健康发展。

同时，建立和完善企业诚信法规，制定信用中介机构管理法规和调整信用评级行为的法律制度。

尽快完善中小企业信用担保管理办法，对担保机构的行业监管与自律、市场准入资质、设立与推出制度、财务内控制度、风险防范和损失分担机制等做出规定。

（六）不断提高中小企业的自身素质

1、加强现代企业制度建设

中小企业应积极借鉴并吸收国内外先进的管理经验,探索建立和调整适合自身发展特点、适应市场变化的组织机构;推动企业健全各项基础管理制度,逐步形成较为科学的经营决策程序,基本实现决策科学化和民主化;继续推进中小企业进行公司制改造,真正建立起适应市场经济竞争需要的公司法人治理结构;严格遵守国家会计准则和相关的具体规则,加强中小企业的财务管理,建立科学的财务会计制度;继续推进中小企业信用制度建设,完善中小企业信用信息系统和信用档案数据库,建立适合中小企业特点的信用信息征集与评价体系。

2、培育和提升中小企业核心竞争力

中小企业应因地制宜,及时调整产品结构,充分发挥地方资源、市场、技术等方面的比较优势,逐步形成具有竞争优势和区域特色的主导产品,积极采用高效节能、降耗和清洁生产技术,注重先进技术的引进和消化吸收,不断推进高新技术产业化进程,以提高自身的核心竞争力。