第2章信用.docx

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第2章信用

第二章信用

一、填空题

1.信用是与商品经济相联系的一个范畴，__商品交换和私有制的出现_是信用产生的基础。

2.信用以__偿还本金__和__支付利息__为条件。

3.信用关系的发生必须具备三个基本的构成要素：

___债权债务关系双方；一定的时间间隔；信用工具__。

4.工商企业之间在买卖商品时以商品形式提供的信用是___商业信用____，其典型形式是___赊销_____。

5.商业信用是以赊销或预付形式提供的信用，这一信用活动实际上同时包含了两种行为_买卖行为；借贷行为_。

6.汇票按出票人不同又可分为__银行汇票；商业汇票___。

7.商业票据可以流通转让，在票据背面签字转让的手续就叫__背书__。

8.当票据的持有者在票据未到偿还期而又需要进行支付时，票据持有人就可以背书，然后把它以一定的价格转让给金融机构，获得现款进行支付，这种活动称作__贴现__。

9.银行信用是银行或其他金融机构以_货币形态___提供的信用。

10.消费信用的形式有__赊销；分期付款购买；消费信贷__几种。

11.银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放贷款的信用活动称为消费信用。

12.消费信贷按接受贷款的对象不同分为___买方信贷_和__卖方信贷__两种。

13.出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高本国产品的国际竞争能力，通过提供___利息补贴___和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷被称为出口信贷。

14.商业票据是在__商业信用____的基础上产生的。

15.商业票据可以通过办理___贴现___来变现，即票据持有人把未到期的票据转让给银行，银行扣除一定利息后给付现款。

16.银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证是___金融债券___。

17.金融期货的标的物主要有___利率；汇率；股票价格指数____等。

18.投资于股票主要可以获得两方面的收益，一是__资本利得____，二是__利息收入____。

19.国家信用的工具——国债包括__国库券___和__公债___两种。

20.股票按权益特征，可分为___普通股票；优先股票_____。

二、单项选择题

1.信用是（D）。

A．买卖行为B．赠予行为C．救济行为D．各种借贷关系的总和

2.信用的基本特征是（C）。

A．平等的价值交换B．无条件的价值单方面让渡

C．以偿还为条件的价值单方面转移D．无偿的赠予或援助

3.高利贷是一种以（B）为条件的借贷活动。

A．价值转移B．高利借债和偿还C．价值特殊运动D．支付利息

4.商业信用是企业在购销活动中经常采用的一种融资方式，下列说法正确的是（C）。

A．主要用于解决企业的大额融资需求

B．商业信用融资期限一般较短

C．商业信用周期较长，在银行信用出现后，企业就较少使用这种融资方式

D．商业信用融资规模无局限性

5.国家信用的主要形式是（A）。

A．发行政府债券B．向商业银行短期借款

C．向商业银行长期借款D．自愿捐助

6.一年以内的短期政府债券称为（D）。

A．货币债券B．公债券

C．政府货币债券D．国库券

7.商业信用是以商品形式提供的信用，提供信用的一方通常是（C）。

A．买方B．卖方C．工商企业D．消费者

8.在我国，企业与企业之间普遍存在“三角债”现象，从本质上讲与之相关的是（A）。

A．商业信用B．银行信用C．政府信用D．消费信用

9.贴现市场的主要参与者有（C）。

A．工商企业B.商业银行

C．工商企业和商业银行D．工商企业、商业银行以及中央银行

10.在现代经济中，银行信用仍然是最重要的融资形式。

以下对银行信用的描述不正确的是（B）。

A．银行信用在商业信用的基础上产生

B．银行信用不可以由商业信用转化而来

C．银行信用是以货币形式提供的信用

D．银行在银行信用活动中充当信用中介的角色

11.消费信用是企业或银行向（C）提供的信用。

A．本国政府B．社会团体C．消费者D．工商企业

12.以下属于信用活动的是（D）。

A．财政拨款B．商品买卖C．救济D．赊销

13.出口方银行向外国进口商或进口方银行提供的贷款是（B）。

A．卖方信贷B.买方信贷C．国际金融机构贷款D．政府贷款

14.下列信用工具中属于间接融资工具的是（A）。

A．可转让大额定期存单B．公司债券C．股票D．政府债券

15.一张差半年到期的面额为2000元的票据，到银行得到1900元的贴现金额，则年贴现率为（B）。

A．5%B．10%C．6%D．12%

16.下列属于所有权凭证的信用工具是（B）

A．商业票据B．股票C．政府债券D．可转让大额定期存单

三、多项选择题

1.信用产生的原因是（BCE）。

A．利息的出现B．私有制的出现

C．人们对利益的追求D．劳动生产率的提高

E．财富占有不均

2.高利贷信用的特点是（AC）。

A．具有较高的利率B．促进社会化大生产的发展

C．具有资本的剥削方式D．具有资本的生产方式

E．与社会生产没有直接的密切联系

3.高利贷存在的社会基础是（ABCDE）。

A．生产力水平低下，小生产者的经营和收入不稳定

B．小生产者受社会上层阶级的强制而被迫借入高利贷

C．奴隶主和封建主为了维持奢侈生活需要借高利贷

D．奴隶主和封建主或是出于政治斗争的需要而借高利贷

E．社会商品货币经济不发达

4.下面对实物借贷和货币借贷关系描述正确的是（ABCE）。

A．最初出现的是实物借贷的形式

B．实物借贷在目前中国农村还是一种普遍的借贷形式

C．当生产力水平有了提高，实物借贷逐渐减少，货币借贷成为主要借贷形式

D．在现代经济中，已经不存在实物借贷的形式

E．货币借贷比实物借贷更方便灵活

5.根据融资活动中当事人的法律关系和法律地位的不同，融资形式可以分为（AB）。

A．债权融资B．股权融资

C．直接融资D．间接融资

E．国际融资

6.以下对现代信用活动的描述正确的是（ACD）。

A．现代信用活动与现代社会经济发展关系密切

B．信用关系成为现代经济中最普遍.最基本的经济关系

C．在现代经济活动中，风险与收益并不经常匹配

D．现代信用活动中，信用工具呈现多样化的趋势

E．现代信用活动越来越独立于信用中介机构及其服务

7.现代信用在现代经济活动中发挥着重要作用，主要表现在（ABC）。

A．现代信用可以促进社会资金的合理利用

B．现代信用可以优化社会资源配置

C．现代信用可以推动经济的增长

D．现代信用的规模越大越能促进经济的发展

E．现代信用有可能导致泡沫经济

8.关于信用对现代经济作用的理解中正确的是（ACDE）。

A．信用保证现代化大生产的顺利进行B．信用可调节各部门的发展比例

C．信用可以加速资金周转D．信用为股份公司建立发展创造了条件

E．信用使生产和分配更紧密的联系在一起

9.商业信用是现代信用的基本形式，它是指（ABCD）。

A．工商企业之间存在的信用B．以商品或货币形式提供的信用

C．是买卖行为和借贷行为同时发生的信用D．是商品买卖双方可以相互提供的信用

E．其规模大小取决于银行信用规模

10.商业信用的特点是（ACE）。

A．其债权人和债务人都是企业B．借贷的对象是商业资本

C．信用的规模依存于生产和流通的规模D．规模巨大，方向不受限制

E．期限一般较长

11.商业信用的局限性表现在（ABE）。

A．商业信用的规模受商品买卖的限制B．商业信用的方向受到限制

C．商业信用的期限较短D．商业信用一定程度上限制了银行信用的发展

E．企业的很多信用需要无法通过商业信用来满足

12.以下对商业票据的描述正确的是（ABCE）。

A．商业票据是一种所有权凭据B．商业票据主要分为本票和汇票两种

C．商业票据的流通转让有一定的范围D．商业票据只可以转让一次

E．商业票据又称商业货币，它包括在广义的信用货币范畴之内

13.银行信用的特点是（ABE）。

A．银行信用可以达到巨大规模B．银行信用是以货币形态提供的信用

C．银行信用有一定的方向性D．银行是作为债务人的身份出现的

E．银行信用具有相对灵活性，可以满足不同贷款人的需求

14.银行信用与商业信用的关系表现为（ABCE）。

A．商业信用是银行信用产生的基础B．银行信用推动商业信用的完善

C．两者相互促进D．银行信用可以取代商业信用

E．在一定条件下，商业信用可以转化为银行信用

15.国家信用的主要形式有（ABC）。

A．发行国家公债B．发行国库券

C．专项债券D．向银行透支或借款

E．国际组织的无偿援助

16.以下属于消费信用的是（CE）。

A．出口信贷B．国际金融租赁

C．企业向消费者以延期付款的方式销售商品D．银行提供的助学贷款

E．银行向消费者提供的住房贷款

17.消费信用的形式有（AB）。

A．企业以赊销方式对顾客提供信用

B．银行和其他金融机构贷款给个人购买消费品

C．银行和其他金融机构贷款给生产消费品的企业

D．银行和其他金融机构对个人提供信用卡

E．银行对个人办理支票业务

18.我国消费信用的主要形式有（AB）。

A．分期付款B．消费贷款

C．个人信用D．民间信用

E．商业信用

19.以下国际信用活动中，利率一般偏低的是（ACD）。

A．出口信贷B．银团贷款

C．外国政府贷款D．国际金融机构贷款

E．国际金融租赁

20.直接投资的主要方式有（ABCDE）。

A．在国外开办独资企业

B．收购或合并国外企业

C．东道国与当地企业合资开办企业

D．对国外企业进行一定比例的股权投资

E．利用直接投资的利润在当地进行再投资

错；2.错；3.错；4.对；5.错；6.对；7.错；8.错；9.对；10.错；11.错；12.对；13.对；14.错；15.错；

四、是非判断题

1.信用是一种借贷活动，在社会大分工的基础上产生。

（错）

2.高利贷以极高的利率为特征，是一种信用剥削，在资本主义社会中它是占主导地位的信用形式。

（错）

3.随着生产力水平的提高，货币借贷逐渐取代实物借贷成为主要的借贷形式。

因此，在现代经济中，只存在货币借贷这一种借贷形式。

（错）

4.任何信用活动都会导致货币的变动：

信用的扩张会增加货币供给，信用紧缩将减少货币供给；信用资金的调剂将影响货币流通速度和货币供给的结构。

（对）

5.商业信用是现代信用活动中最主要信用形式。

（错）

6.信用中介机构是指为资金借贷和融通直接提供服务的机构，通常简称为金融机构。

（对）

7.商业信用是工商企业之间提供的信用，它以借贷活动为基础。

（错）

8.商业票据是提供商业信用的债务人，为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面所有权凭证，它可以通过背书流通转让。

（错）

9.通过办理商业票据的贴现或抵押贷款等方式，商业信用可以转变为银行信用。

（对）

10.银行信用是以货币形态提供的信用，与商品买卖活动规模密切相关。

（错）

11.银行信用与商业信用是对立的，银行信用发展起来以后，逐步取代商业信用，使后者的规模日益缩小。

（错）

12.消费信用对于扩大有效需求，促进商品销售是一种有效的手段。

（对）

13.银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放的贷款叫消费信贷。

（对）

14.出口信贷是本国银行为了拓展自身的业务而向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。

（错）

15.出口方银行向外国进口商或进口方银行提供的贷款叫卖方信贷。

（错）

五、名词解释

1.信用：

在现代经济社会中，信用具有以下三层含义：

第一层含义：

信用是指不同所有者之间建立在信任基础上的以还本付息为条件的借贷行为。

第二层含义：

信用是指受信方向授信方在特定时间内所做的付款或还款承诺的兑现能力（包括对各类经济合同的履约能力）。

第三层含义：

信用是指参与经济活动的当事人之间建立起来的以诚实守信为基础的践约能力。

2.商业信用:

就是企业之间在买卖商品时以商品的形态提供的信用。

它的最典型的形式是赊销商品，此外还有预付货款等。

3.商业票据:

在商业信用中，赊销商品的企业为了保护自己的权益，需要掌握一种能够受法律保护的债权债务文书，在这种文书上说明债务人有按照规定的金额、期限等约定条件偿还债务的义务。

这种文书称之为“商业票据”。

4.背书:

商业票据在转让流通时，出让人要在背面签上自己的名字，这称之为“背书”。

任何签字人都对还款义务负有连带责任。

5.银行信用:

是指银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。

6.国家信用:

是指以国家及其附属机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和7.国外政府举债或向债务国放债的一种形式。

7.消费信用:

是指工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的满足其消费需要的信用。

提供的对象可以是商品、货币，也可以是劳务。

8.国际信用:

是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。

它是国际间经济联系的一个重要方面。

9.出口信贷:

是出口国政府为了支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。

10.卖方信贷:

是指出口方银行向出口商提供的贷款。

11.买方信贷:

即出口方银行向国外进口商或进口银行提供的贷款。

12.国际租赁:

国际租赁是国际间以实物租赁方式提供信用的新型融资形式。

13.信用工具:

信用工具是证明债权、债务关系的合法书面凭证，此种凭证用以载明债权人身份、债务金额、到期日及利率等事项。

14.补偿贸易:

是指外国企业向进口企业提供机器设备、专利技术、员工培训等，待项目投产后进口企业以该项目的产品或按合同规定的收入分配比例清偿债务的信用方式。

它实质上是一种国际间的商业信用。

15.票据:

票据是具有一定格式，载明金额和日期，到期由付款人对持票人或指定人无条件支付一定款项的信用凭证。

票据的一般行为有：

出票、背书、承兑、保证、贴现等。

16.承兑:

是票据的付款人在票据上以文字表示“承认兑付”，承诺票据到期付款的行为。

17.贴现:

是商业票据持有人在票据未到期前，为了获取现款向银行贴付一定的利息所做的票据转让。

18.汇票:

是由出票人签发，付款人见票后或到期时，对收款人无条件支付款项的信用凭证。

汇票按出票人不同又可分为银行汇票和商业汇票。

19.支票:

是银行活期存款人通知银行从其账户上无条件支付一定金额给票面指定人或持票人的信用凭证。

20.本票:

是债务人对债权人签发的在一定时期内承诺付款的信用凭证。

本票又分为银行本票和商业本票。

21.债券:

债券是债务人向债权人承诺在一定时期内还本付息的债务凭证。

债券一般分为政府债券、公司债券和金融债券。

22.股票:

股票是股份公司签发的，证明股东按其所持股份享有权利和承担义务的所有权凭证。

23.金融期货:

金融期货是一份双方签署的在将来某一时间按约定的条件（包括价格、交割地点、交割方式）买进或卖出一定数量的某种金融商品的合约。

金融期货主要有利率期货、股票指数期货和外汇期货三种。

24.金融期权:

简称期权又称选择权，是一种赋予投资者在规定期限内，按双方约定的价格或执行价格买进或卖出一定数量某种指定金融资产的权利的合约。

金融期权可分为外汇期权、股票期权、债券期权、黄金期权、白银期权等。

25.互换:

互换是一种经双方商定在一定时间后彼此交换支付的金融交易。

它的两种主要类型是货币互换和利率互换。

26.远期利率协议:

是指在浮动利率债务市场上，两个当事人（客户对银行或银行同业之间）对一定期限后将要支付的浮动利率约定一个协议利率（合同利率），到期时根据当时的市场利率与协议利率的差别，由当事人的一方向另一方支付利率的差额。

六、简答题

1．信用的基本特征是什么？

信用是怎样产生和发展起来的？

答：

信用作为商品货币经济的范畴，不论其形式如何，都具有以下的特征：

（1）信用以互相信任为基础

（2）信用是有条件的；偿还本金和支付利息

（3）信用是价值运动的特殊形式

（4）信用以收益最大化为目标

人类最早的信用活动，产生于原始社会末期。

那时，由于社会生产力的发展，人类曾经进行了两次社会大分工，第一次社会分工是农业和畜牧业的分工，第二次是农业、畜牧业和手工业的大分工。

社会分工的发展，又转而刺激了社会生产力的大发展，这样，剩余产品日益增多，交换也就更加扩大了，交换的扩大又促进了生产力的更加发展。

随着交换的扩大和发展，这时，“便出现了直接以交换为目的的生产，即商品生产，随之而来的是贸易，不仅有部落和部落边界的贸易，而且还有海外贸易。

”③（《马克思恩格斯选集》第4卷，第159页）然而，所有这一切都还很不发达。

社会分工的发展和商品交换的扩大，加速了原始社会公有制经济的瓦解和私有制的产生。

私有制的出现，造成了社会财富占有的不均，从而出现了贫富的差别和分化。

一部分家庭因为贫穷而缺少生活资料和生产资料，为了维持生存和简单再生产，被迫向富裕家庭借债，通过借贷行为进行余缺的调剂，于是就产生了最早的信用关系。

信用产生之后，伴随着商品货币关系的发展而不断发展。

到目前为止，商品经济的发展经历了小商品经济、资本主义商品经济和社会主义商品经济。

与这三个商品经济发展阶段相适应，信用也经历了高利贷信用、借贷资本运动的资本主义信用和社会主义信用。

历史上最早的信用活动，是实物的借贷，至于作为生息资本的活动则是货币产生以后的事情了。

高利贷是生息资本的最初形式。

当一部分产品转化为商品后，在一部分人手中积累了一定数量的货币，就能够作为贷放的资本。

高利贷作为生息资本的最初形态，正是在这种情况下出现的。

借贷资本是现代资本主义信用的运动形式。

信用的产生条件是商品交换和私有制的出现，它是商品经济的产物，也是随着商品货币关系的发展而不断发展的。

2．信用关系产生的要素是什么？

答：

（1）债权债务关系双方

（2）一定的时间间隔

（3）信用工具

3．试述现代信用体系的构成。

答：

现代信用的形式很多，我们可以按照不同的标准对信用形式进行分类。

比如以信用的期限为标准可分为中长期信用与短期信用；以地域为标准可分为国内信用和国际信用；以参与信用的主体为标准可分为商业信用、银行信用、消费信用、国家信用等等，其中商业信用和银行信用是现代市场经济中与企业的经营活动直接联系的两种最主要的信用形式；根据是否有信用中介参与可分为直接信用和间接信用，另外，信用还有许多特殊的形式，如高利贷信用、资本信用、保险信用、合作信用等。

随着市场经济的发展，信用的形式还在不断的发展中。

4．试述商业信用存在的必要性。

答：

首先，商业信用的存在是产业资本循环的条件所要求的。

在各个工业企业之间，由于生产时间和流通时间不一致等各种原因，不可能每次当一个企业要销售商品时，恰好别的企业旧有现款来购买该商品。

如果销售企业坚持现款交易，那么该企业就有时暂时不能卖出其商品，从而他就无法购进他所需要的生产资料以继续其再生产过程；而需要购货的企业有时也就暂时不能购进，必须等到他把自己的商品卖出并取得现款之后才可以购买，有可能发生短时间的停工待料现象。

因此，商品如果全部要以现款销售，就必然会使再生产过程的连续性遭到破坏。

所以，商业信用就成为必要，它可以加速商品销售的过程，有利于再生产过程的连续进行。

；

其次，商业信用的必要性，也是由商业资本的存在和发展所决定的。

如果要求商业企业用自有资本来购买全部工业品，会使社会资本总额增加一倍。

意思是说如果工业企业不向商业企业提供商业信用，那么工业企业生产出来的商品有多少，商业企业就要有相当于商品价值总额的货币资本，以使用现款来购进工业品。

但是，商业企业不一定有那么多的货币资本来购进全部工业品，因此需要由工业企业向他们提供商业信用。

5．简述商业信用的特点和作用，其局限性有哪些？

答：

商业信用特点：

（1）必须与商品交易结合在一起，是信用的借贷，也是商品的买卖。

（2）债权人和债务人都是商品生产者或经营者。

（3）商业信用直接受商品供求状况的影响。

（4）具有自发性、盲目性、分散性的特点。

局限性：

（1）商业信用的规模受到厂商资本数量的限制。

（2）商业信用受到商品流转方向的限制。

6．简述商业信用的作用。

答：

（1）对经济的润滑和增长作用。

（2）调剂企业之间的资金余缺，提高资金使用效益，节约交易费用。

（3）商业信用的合同化，使自发的、分散的商业信用有序可循，有利于银行信用参与和支持商业信用，强化市场经济秩序。

7．简述银行信用有哪些特点？

银行信用是如何克服商业信用的局限性的？

答：

银行信用的特点：

（1）广泛性。

银行是信誉相对最好的信用机构，它的债务凭证具有广泛的接受性，被视为货币充当流通手段和支付手段。

（2）间接性。

银行信用的发生是以金融机构为媒介的。

（3）综合性。

银行通过自身业务的开展，与国民经济各部门广泛联系，将国民经济各部门的业务都记录在账册上，可以综合反映国民经济的具体状况。

（4）创造性。

银行信用具有最强的创造性。

（5）稳定性。

银行和其他金融机构可以通过信息的规模生产和共享，降低信息成本和交易费用，从而有效地改善信用过程的信息条件，减少借贷双方的信息不对称以及由此产生的逆向选择和道德风险问题，其结果是降低了信用风险，增加了信用过程的稳定性。

银行信用首先克服了商业信用在信用规模上的局限性。

银行通过开展存款活动，把社会上闲散的货币资金集中起来，汇集成大额货币资金，不仅能够满足小额资金的需要，而且能够满足大额信用资金的需要。

因此，银行信用是一种能够适应社会化大生产需要的现代信用形式。

其次，银行信用还克服了商业信用在方向上的局限性。

由于银行信用是用货币资金的形式提供的信用，而货币资金是没有方向性限制的。

生产原材料的企业需要货币资金，生产成品的企业同样也需要货币资金，银行既可以从上游企业吸收货币资金，贷放给下游企业，也可以从下游企业吸收货币资金，贷放给上游企业，它使社会资金得到灵活使用。

第三，银行信用在期限上也克服了商业信用的局限性。

银行吸收的资金有长期闲置的，也有短期闲置的，银行的贷款有长期贷款，也有短期贷款。

虽然银行的资金来源和资金运用在期限上应保持一定的对应关系，但是银行信用在调剂资金期限上具有灵活性。

银行吸收的长期资金可以用于发放短期贷款，银行吸收的短期资金也可以用于发放长期贷款。

总之，由于银行信用的客体是游离于再生产过程之外的货币资本。

它可以不受个别企业资金数量的限制，聚集小额的可贷资金满足大额资金借贷的需求。

同时可以把短期的借贷资本转换为长期的借贷资本，满足对较长时期的货币需求，而不再受资金流转方向的约束。

可见，银行信用在规模、范围、期限和资金使用的方向上都大大优越于商业信用。

8．简述国家信用的作用。

答：

（1）有利于解决国家财政困难。

国家财政发生季节性和临时性困难以及财政赤字时，必然要设法增加收入以资弥补。

一般有三种途径：

一是增加税收。

但增税有一定限度，过多会影响企业生产经营的积极性。

二是向银行透支。

这要在银行有信贷资金来源的前提下才能进行，否则银行只有发票子，这有可能引起通货膨胀，物价上涨。

三是发行政府债券。

发行债券实际上是一种财力的再分配，它有物资保证，一般不会造成货币投放过多。