税务总局电子申报软件用户手册.docx

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税务总局电子申报软件用户手册

税务总局电子申报软件

用户手册

2009年9月

目录

一、简易使用流程8

第一部分软件安装

一、准备安装

（一）软件使用对象

该软件适用于征收方式为查帐征收的增值税申报、查帐征收的企业所得税申报及核定征收（定率征收）的企业所得税申报。

核定征收（定额征收）的增值税申报和核定征收（定额征收）的企业所得税申报不建议使用。

（二）硬件准备

建议企业准备一台专用电脑（该电脑操作系统为windows系统，建议最好能连通互联网），一台打印机（最小打印幅面为A4纸）。

（三）软件准备

纳税人自行登录甘肃省国家税务局网站（http:

//www.gs-n-），在该网站的“涉税表格下载中心”栏目里下载“税务总局电子申报软件最新补丁（2009-06-30）”。

该软件包里有软件操作说明，纳税人根据操作说明安装使用。

（如无法上互联网的企业，可到国税局信息中心拷取软件。

）

二、软件安装

纳税人下载好的“税务总局电子申报软件最新补丁（2009-06-30）”是经过压缩的软件包，首先在安装前应将压缩包解压缩，然后打开解压之后的“安装文件”文件夹，用鼠标双击其中的“setup_state.exe”文件，开始安装。

首先进入欢迎界面，如下图所示：

点击“下一步”阅读安装许可协议，选中“我同意此协议（A）”

点击“下一步”

点击“下一步”进入设置软件安装路径窗口。

建议不要改变此默认安装路径，如果该安装路径下存在已安装的电子申报软件及其他版本的文件，可能会与当前安装的版本不兼容，请先卸载后再重新安装。

点击“下一步”，进入设置开始菜单窗口。

确认缺省安装将在开始菜单中创建名为＂税务总局电子申报软件＂的菜单项,本系统运行的快捷方式存储在该菜单中,选择好后点击“下一步”

选择附加任务允许帮助用户在固定的位置建立快捷方式,方便使用,在需要建立快捷方式的选项前打勾,然后点击“下一步”

确认设置好的安装信息（安装目录、开始菜单、附加任务）后，点击“安装”开始安装

在安装过程中,安装程序将以进度条的方式显示安装过程,用户点击“取消”按钮可取消整个安装过程

点击“完成”按钮结束安装过程，并在桌面上生成一个名叫“税务总局电子申报软件”的图标（快捷方式）。

软件安装成功后，缺省情况下，安装软件在您的“开始”菜单的“程序菜单”中，增加名为“税务总局电子申报软件”的程序文件夹。

程序文件夹的位置和名称，您也可以在安装过程中进行手工设置。

“税务总局电子申报软件”程序文件夹中包含了以下快捷方式：

●“帮助主题”：

本软件的帮助

●“税务总局电子申报软件V4.0”：

本软件的主程序

●“卸载软件”：

卸载本软件

三、软件卸载

本软件安装后可以自动删除，按以下的操作步骤来删除本软件：

点击“开始”菜单中的“程序菜单”，然后选择“税务总局电子申报软件”,在子菜单项中点击“卸载软件”即可.

第二部分软件使用

一、简易使用流程

如果您是第一次使用本系统，建议您参照如下的流程：

o安装“税务总局电子申报软件V4.0”。

o使用user或者admin用户登录系统（密码为空）。

o纳税人基本信息导入，确定申报税种。

o激活本系统。

o设置本单位使用的报表。

o创建本税款所属期内的空报表。

o报表编辑（数据录入）。

o打印纸制报表。

o将报表导出到移动存储设备到税务机关申报，或者登录互联网直截进行申报。

详细操作参见本帮助的具体说明。

二、开始使用

系统安装完毕后，双击桌面上的图标文件“税务总局电子申报软件”或者点击“开始”菜单中的“程序”，找到“税务总局电子申报软件”，进入后点击“税务总局电子申报软件V4.0”，进入程序的登录界面，如下图。

初次登录，用户名默认为user，密码为空，直接点击“登录”按钮，进入如下软件主界面

三、基本操作

（一）基本信息导入及税种设置

用户初次使用本软件时，需要导入纳税人基本信息。

点击主界面左上菜单栏中的“基础信息”按钮，弹出下拉式菜单。

选择点击该菜单中的“导入基本信息”按钮，弹出如下文件选择界面，

纳税人需要导入从税务机关拷取的纳税人基本信息文件，该文件有两个，类似于taxML_swdjb2006Dwnsr_20080108_620101710388185_CRC（校验文件），taxML_swdjb2006Dwnsr_20080108_620101710388185_V10（基本信息文件），具体以各自纳税人识别号区别，导入时只选择基本信息文件导入就可以了。

点击“打开”按钮，等一会儿，就进入税种设置界面

应根据企业所申报税种在相应的税种前面打勾，这一步很重要，一定要根据本企业实际在国税部门申报的税种严格进行设定，关系到后面申报表的选择！

！

！

各税种（选项）一般设置如下：

1.增值税：

根据企业类型选择如下。

（1）一般纳税人：

此项必须选择，根据企业性质（工业或商业）有两种选择。

工业类选择如下

商业类选择如下

（2）小规模纳税人：

纯所得税户此项不做选择，申报增值税的，根据企业性质（工业或商业）也有两种选择。

工业类选择如下

商业类选择如下

2.消费税：

此项不做选择。

3.企业所得税：

企业所得税在地税申报的此项不做选择，在国税申报企业所得税的，根据申报方式（查帐征收或定率征收）有两种选择。

查帐征收（非总分机构）的选择如下

定率征收（非总分机构）的选择如下

4.储蓄利息所得税：

此项不做选择。

5.财务报表：

根据企业类型选择如下。

（1）一般纳税人：

此项必须选择即

（2）小规模纳税人：

企业所得税在地税申报及企业所得税申报方式为核定征收（定额和定率）的此项不做选择即

注：

1.税种设置这一步一旦完成，一般不需要再更改。

2.如果纳税人进行税务登记变更涉及到税种变更的，则需要到税务机关重新拷贝纳税人基本信息，然后将拷贝回来的基本信息文件重新导入“税务总局电子申报软件”，再做税种设置及报表设置。

税种设置完后，点击“保存”按钮，然后点击“返回”按钮，弹出

点击“确定”，返回软件主界面。

（二）常用报表设置

点击主界面左上菜单栏中的“基础信息”按钮，弹出下拉式菜单

　　选择点击该菜单中的“常用报表设置”按钮，弹出如下，

然后就可以根据申报要求选择需要的报表，在需要的报表前面打勾，不需要的报表前面不打勾。

注：

国税申报只在“增值税”、“企业所得税”及“财务报表”三类报表中选择，“消费税”和“储蓄利息所得税”两类报表不做选择。

根据企业的税种设置，一般选择如下

１．一般纳税人

（１）增值税：

选择如下

（2）企业所得税：

企业所得税在地税申报的，全部不做选择；

企业所得税在国税申报的，选择如下

（3）财务报表：

必须选择，各种报表为“2007版月报”，选择如下

2.小规模纳税人

（１）增值税：

纯企业所得税户全部不做选择；

申报增值税的，选择如下

（2）企业所得税：

企业所得税在地税申报的，全部不做选择；

企业所得税查帐征收的，选择如下

企业所得税定率征收的，选择如下

企业所得税定额征收的，不做选择。

（3）财务报表：

企业所得税在地税申报的，全部不做选择；

企业所得税核定征收的，全部不做选择；

企业所得税查帐征收的，选择如下

增值税、企业所得税及财务报表全部设置完后，点击设置界面左上角的“保存”按钮，保存成功后，点击“退出”按钮，回到主界面。

（三）报表操作及申报数据的生成

1.创建报表

点击主界面左上角的“报表列表”

即进入报表列表界面，如下图所示。

点击报表列表界面左上角的“创建报表”按钮

会弹出报表创建窗体，如下图所示

根据当期需要申报的税种，纳税人填写相应的税款所属期，并选择要创建的报表类型，最后点击“确定”即可。

注：

（1）.不管是增值税还是企业所得税（包括月报、季报，年报除外），税款所属期都应填写为当前日期的前一月份，如上图中当前日期（申报期）是2009年7月16日，那么税款所属期就应该填写为2009年6月。

（2）.当前月份只有月报的（增值税申报、企业所得税核定征收申报），上图中报表类型只选月报；当前月份既有月报也有季报的（增值税申报、企业所得税查帐征收申报），上图中报表类型可以同时选中月报和季报。

（3）.企业所得税年报，税款所属期应统一填写为上一年度的12月，如2010年3月申报2009年企业所得税年报，则上图中税款所属期应填写为2009年12月，并且报表类型只选择年报，生成的相应的年报申报表和2009年12月月报及季报的企业所得税申报表在同一个条目下。

创建完成后表表列表界面的左边部分会出现树形目录，显示年、月及该期申报的税种和财务报表，右边部分的列表会列出该所属期的所有报表，显示报表类型（月报、季报、年报）、报表名称、报表状态。

每张报表共有4种状态，分别为：

新建报表：

报表刚刚创建，尚未填写。

尚未审核：

报表已经填写，但还未经过审核，还可以进行编辑。

已经审核：

报表经过审核，处于可以申报的状态，但无法编辑。

已经申报：

报表已经申报完成，不能再进行修改。

设置报表状态功能

该功能可以将已经审核的报表恢复成尚未审核的状态，使该表可以继续编辑。

该功能可以通过直接右键点击相应的报表，将已经审核的报表转化为为尚未审核状态,如下图所示

2.报表编辑

双击列表中要编辑的报表或选中报表点击工具栏的『报表编辑』快捷按钮，就进入报表编辑状态，即可填写相关申报数据。

注：

（1）报表内有相应的公式，报表之间也有对应的关系。

如果这些关系不对，保存时会有提示。

（2）附表和主表之间的有数据的关联，保存时会校验这些关系的一致性。

（3）有关联的主表和附表，应该先填写附表后填写主表。

（4）纳税人如果不清楚如何填写报表，可以查看填表说明，具体操作：

点击“填表说明”，会在窗口下方出现填表说明，再点击“填表说明”，窗口下方填表说明会隐藏，如图：

注：

填报《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》表时，表中的“所属行业”项为必录项，否则不能保存！

！

！

这时候请与专管员联系，让其查询后告诉企业所属行业，企业即可录入！

！

！

3.报表保存

填写完成后，点击菜单中“文件”—〉“保存”或直接点击工具栏上的“保存”按钮，即可进行保存。

如果该报表的核对关系不对，在窗体的下方会出现错误面板，如下图所示

双击面板中的错误，会将错误定位到报表中，便于修改。

注：

原则上，只有一种情况可以强制进行保存，即如果应税销售额（所得额）为负数，则应纳税额应填写为0，不能为负数，例如《企业所得税季度纳税申报表（A类）（季报）》表中，如果“累计金额”第4行（利润总额）为负数，而第9行应填写为0，但保存时，提示该处出错，这时可以强制进行保存。

除此之外的其他保存不通过的，都必须进行修改！

！

！

然后保存，直到通过为止。

4.报表审核

报表保存完成后，才可以进行审核。

选择菜单项“编辑”—〉“审核”或点击工具栏上的“审核”按钮，就可以对保存过后的报表进行审核操作。

如果审核出错，会弹出对话框，如下图所示。

点击“确定”按钮，可以强制进行审核。

点击“取消”按钮，会取消审核操作。

审核出的错误会在窗体下方弹出的面板中显示出来，与保存相同。

注：

原则上，只有一种情况可以强制进行审核，即如果应税销售额（所得额）为负数，则应纳税额应填写为0，不能为负数，例如《企业所得税季度纳税申报表（A类）（季报）》表中，如果“累计金额”第4行（利润总额）为负数，则第9行应填写为0，但审核时，提示该处出错，这时可以强制进行审核。

除此之外的其他审核不通过的，都必须进行修改！

！

！

然后保存，再进行审核，直到通过为止。

5.报表打印

报表审核通过后，可以将该报表进行打印。

建议将所有报表打印在A4纸上，有些报表比较大，可以通过“打印预览”中的“设置”来实现A4纸打印。

打印之前，先点击“打印预览”

进入打印预览界面，然后点击“设置”

进入打印设置界面

将“页面”中的“打印方式”选择为“自适应纸张大小”，“纸张大小”全部选择A4，设置如下

然后再进入“分页设置”，选择“单页打印”，即

然后点击“应用（A）”，再点击“确定”按钮，开始打印。

6.生成申报数据

注：

进行申报数据生成前，一定要在检查一下申报表，因为一旦生成申报数据，将无法修改，除非删除申报表，从头再做！

！

！

前面所有的工作，都是为了生成申报数据这个目的。

退出“报表列表”界面，进入主界面，点击主界面左上的“数据申报”，即

进入数据申报窗口，既

第一步，确定申报的报表。

列表中列出了可以申报的所有报表，用户可以点击所属期、税种或报表节点进行选择，选择完成后点击下一步。

第二步，出现选择存储申报数据位置的界面，如下图所示。

可以选择加密和普通两种方式进行申报数据的生成。

第三步，如果企业选择拿Ｕ盘到大厅申报，则点击“加密格式”导出申报文件，此时为了防止病毒会将Ｕ盘先行格式化，再将申报数据拷入Ｕ盘；如果企业选择直截进行网上申报，建议点击“普通格式”。

下图以企业选择网上申报为例，即

点击“开始”按钮，申报数据将被储存到C:

\ProgramFiles\TaxReport\state\Report文件夹下，并显示如下信息

点击“是（Y）”按钮，开始储存。

如果该目录下已有了该税款所属期的报表，则会出现提示，如下图所示

点击‘是’，则删除上次生成的申报数据，再生成本次申报数据。

点击‘否’，则可以重新选择申报目录进行储存。

申报完成后，如果操作成功，显示申报成功窗口，如下图所示。

点击“完成”按钮，生成电子申报数据。

退出电子申报软件。

第三部分纳税申报

前面所有的工作只生成了电子申报数据，只是把以前的纸质报表变成了电子报表。

以前要拿纸质报表到税务机关进行纳税申报，现在生成的电子报表仍然要进行纳税申报，只是申报方式有所不同。

电子报表要进行纳税申报，有两种方式：

第一，将前面生成的电子申报数据加密拷贝到U盘，再带U盘到报税大厅进行纳税申报，即U盘申报；第二将前面生成的电子申报数据直接通过网络进行纳税申报，即网上申报。

两种申报方式，只能选择其一，选择的条件是本企业的电脑是否连通互联网，且网络状况良好：

如果不能连通互联网，则只能选择第一种方式；如果能连通互联网，则选择第二种方式，可以足不出户，在办公室就能进行纳税申报。

下面就两种申报方式的具体操作流程进行介绍。

一、U盘申报

1.准备一个空U盘，打开U盘写保护，将其连接到电脑上，进入资源管理器，要能查看到该U盘，并且是空白的，最好能在使用前格式化一次。

2.向U盘加密拷贝申报数据

进入税务总局电子申报软件主界面，点击“数据采集”下的“加密保存申报文件”，即

会弹出选择移动设备对话框，如下图所示

纳税人根据实际情况，选择要将申报文件保存到的移动设备，点击“确定”按钮，会弹出提示对话框，如下图所示

选择“确定”，选中移动设备上的原有数据将会被申报文件覆盖，选择“取消”，会退出保存申报文件的操作。

   如果纳税人选择“确定”按钮，会弹出选择保存文件对话框，如下图所示

这时就要选择当期需要申报的数据，申报数据存放的文件夹为“C:

\ProgramFiles\TaxReport\state\Report”，申报数据的文件名格式为“TYSB税款所属期_纳税人识别号”。

例如某企业纳税人识别号为62010267590813X，当前申报期为2009年7月5日，其在电子申报软件中生成的所属期为2009年6月的增值税和第二季度的企业所得税的电子申报数据的文件名就是：

TYSB200906_62010267590813X，在文件夹“C:

\ProgramFiles\TaxReport\state\Report”下找到该文件，并选中就可以。

纳税人选择好要保存的文件后，点击“打开”按钮，开始保存操作，保存成功后，会弹出保存成功对话框，如下图所示

点击“确定”即拷贝完成。

3.检查U盘中的申报数据

申报数据加密拷贝到U盘上后，最好再检查一下，确保数据完好。

点击“数据采集”下的“查看加密申报文件”，即

会弹出查看申报文件对话框，如下图所示

选择好U盘所在的驱动器后，比如为F盘，如果出现如下界面

则视为申报数据完好，可以点击“退出”按钮，然后退出电子申报软件。

4.拔下U盘，带其到报税大厅进行纳税申报。

第四部分电子申报软件的升级

电子申报软件升级采用补丁升级，有升级补丁，税务机关会通知纳税人带一空白U盘到税务机关拷贝升级补丁（采用U盘申报方式的在申报时就可以自动取得升级补丁）。

拷贝回升级补丁后，将U盘和电脑连通，打开电子申报软件，进入主界面，点击“系统维护”菜单下的“升级管理”——〉“本地升级”按钮，即

会弹出选择升级驱动器对话框，如下图所示

纳税人从驱动器下拉框中选择了升级文件所在的驱动器后，点击“刷新”按钮，会在“驱动器中的内容”树形列表中显示出升级文件，点击“开始升级”按钮，数据采集软件就会关闭，接着会弹出升级对话框，如下图所示

点击“升级”按钮，就会开始升级系统，升级完成后，“升级”按钮变为不可用，如下图所示

点击“退出”按钮，升级对话框关闭，数据采集软件重新启动。

第五部分纸质报表的报送

1.一般纳税人：

防伪税控中的发票开具明细、发票认证通知书及明细，电子申报软件中打印的各类报表，全部一式两份，盖好章，签好字，按月装订，当月任何一天送一份到税务局备查。

2.小规模纳税人：

查帐征收和定率征收的，电子申报软件中打印的各类报表，全部一式两份，盖好章，签好字，按月装订，当月任何一天送一份到税务局备查；定额征收的不报送。