NC年初建账操作手册更新120.docx

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NC年初建账操作手册更新120

年初建账

一、确认结账

只有确定2014年12月份固定资产和总账都已经结账，才能进行2015年建账的操作

1、固定资产

1.1打开节点

1.2、月末结账

2、总账

2．1打开节点

2.2结账

显示可反结账月份为2014年12月份时，证明2014年12月份已经结账

二、年初重算

在年初重算前，有的科目像集团要取数的，建议挂上辅助，如：

可供出售金融资产、持有到期投资、长期股权投资、知期借款专项应付款，可以挂上关联企业属性，这样集团在执行往来科目非关联企业表的时候，相对应的数据就可以自动生成。

有的单位为了满足个性化辅助分析的需要，也可以增加相应的辅助。

添加辅助项时，建议把业务日期切换到2014-12月份；之后再进行年初重算操作，具体添加会计操作如下图所示：

附加：

添加会计科目辅助项：

1、路径

2、操作

注意科目生效日期一定要选择2015-01-01，双击打开科目，点击【修改】

1、打开节点

在建账期间，要确认业务日期为2015年，最好切换到2015-01-01

2、年初重算

会计年选择“2015年”，币种选择“组织本币”，点击【年初重算】，损益类科目处理方式选择【不结转】，一般情况下选择资产类科目、负债类科目、权益类科目、成本类科目进行重算（科目编码：

1001—540499），损益类科目不用进行年初重算，最后点击【确定】

3、录入期初余额

点击【是】，接下来有两种情况：

第一种情况：

打开【科目余额表】，当成本类科目的一级科目在2014-12已经结转，没有期末余额，而二级科目有期末余额；则在节点【期初余额】，进行年初重算成功后，要将该节点下的成本类科目的二级科目的期初余额删掉，关于其他类科目如要输入，则输入后，再点击【保存】

第二种情况：

打开【科目余额表】，当成本类科目的一级科目和二级科目都有期末余额；则在节点【期初余额】，进行年初重算成功后，关于其他类科目如要输入，则输入后，再点击【保存】

三、核对科目余额表

年初重算成功后，在建账之前，要确定科目余额表中2014年12月份的期末余额和2015年01月份的期初余额是否一致，要一致才能进行建账的操作

1、打开节点

2014年12月份

2015年01月份

四、建账

建账之后则不能录入期初余额，除非进行取消建账，若要取消建账，则要把2015年的所有凭证都要删除才能进行取消建账，

1、期初建账

会计年选择“2015”，币种是“组织本币”，点击【期初建账】

2、试算平衡

期初余额试算平衡才能进行建账操作

有该标识，证明已经建账成功