相关验收材料的表格格式.docx

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相关验收材料的表格格式

1.验收申请表：

杭州市“信息港”产业发展资助项目

验收申请表

项目名称

申请验收单位

联系人

联系

方式

办公电话：

手机：

申请验收单位

意见

同级信息产业

主管部门审查

意见

组织验收单位

意见

验收类别

验收形式

验收时间

年月日

验收地点

委托验收主持单位

提

供

验

收

的

技

术

文

件

2.验收证书：

杭州市“信息港”产业发展资助项目

验收证书

编号杭信办验字（20）号

项目名称：

项目批准文号：

项目完成单位：

验收形式：

组织验收单位：

主持验收单位：

验收日期：

制

杭州市信息化办公室

杭州市财政局

一、项目简要说明及主要技术经济指标

二、经济及社会效益

三、资金落实和使用情况（简要列支使用条目及金额）

四、验收意见

验收小组负责人（签字）

验收日期：

五、主持验收单位意见

（盖章）

年月日

六、组织验收单位意见

（盖章）

年月日

七、提供的主要技术文件目录

八、主要完成人员名单

序

号

姓名

年

龄

文化

程度

所学

专业

职称

职务

工作单位

对项目的

主要贡献

九、主要完成单位和协作单位

主要完成单位

对项目的主要贡献

协作单位

在本项目中所做的工作

十、验收小组名单

序

号

验收

职务

姓名

工作单位

所学

专业

现从事专业

职称

职务

签名

3.审计报告要求及相关表格：

关于市信息港和信息服务与软件业

研发项目审计报告的要求（验收使用）

为了使财政资助工作尽量客观公正，充分利用中介机构审计的社会鉴证作用，要求项目单位提供注册会计师事务所出具的项目审计报告，以此作为确认项目投资额和实现经济效益的依据。

会计师事务所和注册会计师在项目专项审计过程中，应做到：

一、严格按照中国注册会计师执业准则规定，恪守职业道德规范，遵守质量控制制度要求。

二、按照制定的专项资金管理办法及项目监督和验收管理办法有关规定，对照签定的合同书，对项目实际完成投资额和专项资金使用情况以及实现经济效益等作出独立、客观、公正的鉴证。

三、项目投资额的确定，应按照国家统一会计制度规定，以权责发生制为基础，遵循相关性和配比原则，合理归集、分摊研发费用等项目支出。

四、项目专项审计报告要求完整、规范，披露充分，报告中应明确披露的内容主要有：

一）委托项目审计企业的基本情况：

1、企业基本概况：

包括成立时间、经营范围、国地税登记注册区域、企业股本的构成情况；

2、企业申请资助上一年和当年的基本经营情况：

包括主要经济指标如销售情况、盈亏情况、重大投资情况等，以及经营中需要特别说明的情况；

3、对申请资助企业近两年获得的国家、省、市各类财政资助情况以及当前正在申报其他各类财政资助的情况进行披露；

4、其他需特别说明的事项。

二）审计项目的情况：

1、项目立项、调整、变化情况；

2、项目主要内容、研发实施周期、进度安排；

3、项目计划总投资、资金构成、用款计划、预计经济效益；

4、其他与项目立项有关的内容。

三）审计结果：

审计结果应包括项目实际投资情况和专项资金到位使用情况以及实现经济效益三大部分。

A、项目实际投资情况披露的内容主要有：

1、项目实际投入额构成情况，包括对项目投资额10个方面的投入明细情况；

2、项目实际投入额的入账或付款情况；

3、项目实际投入额的发票取得情况；

4、项目研发过程中支付的相关合同费用是否存在关联企业交易情况；

5、原始发票中技术受让单位与申请资助的单位名称是否完全一致；

6、租赁费、人员经费等非直接或共同费用的分摊说明；

7、本项目的实际投入额是否和企业已申请的其他财政资助项目的实际投入额存在重复；

B、项目专项资金到位使用情况，主要是对照签定的合同书反映财政资助资金到位使用情况，并对项目承担单位有否违规使用专项资金作出披露。

C、项目实现的经济效益，主要是对照签定的合同书中的经济指标，作出独立、客观、公正的鉴证。

此外，审计结果中还应包括其他对使用本专项审计报告可能存在的不确定性需特别说明的事项。

四）审计报告附表：

项目专项审计报告要求完整、规范，披露充分，并提供以下附表：

1、完成投资财务清单（含完成投资明细表）。

财务清单应分类归集项目投资情况，并对每一类投资按时间顺序详细反映支出名称、数量、费用类别、财务记账凭证号码、发生时间、金额、账户处理等信息，最后有小计金额反映。

财务清单（含完成投资明细表）可根据项目投资的大小，多页提供。

2、人员经费明细表。

按参加项目研发的人员，逐个分年度分工资、奖金、社会保险费等内容反映项目人员经费。

并对参与多个项目研发的人员，在备注栏说明其经费的归集方法。

上述表式可从信息办网站下载或见附件。

附件：

1、完成投资财务清单（含完成投资明细表）

2、人员经费明细表

市财政局企业处

二OO八年五月三十日

杭州市***项目已完成投资财务清单

单位名称

项目名称

地税务登记号

项目总投资

（万元）

已完成项目投资

额（万元）

其中：

1、设备购置费

其中：

1．设备购置费

2．能源材料费

3．试验外协费

4．资料印刷费

5．会议调研费

6．租赁费

7．鉴定验收费

8．人员经费

9．管理费用

10．其他费用

已完成投资明细

序

名称

数量

费用类别

财务计帐凭

金额

发生时间

账户处理

备注

号

证号

（元）

借方

贷方

4.人员经费明细表：

（专项审计报告费用固定格式）

人员经费明细表

项目

人员

年度（月-月）

说明

工资

奖金

工资

奖

金

注：

对参与多个项目研发的人员，请在备注栏说明其经费的归集方法。

市信息港和信息服务与软件业

研发项目投资额的组成

研发项目投资额主要是指项目研究与开发过程中所发生的所有直接费用和间接费用，一般包括：

设备购置费、能源材料费、试验外协费、资料印刷费、会议调研费、租赁费、鉴定验收费、人员经费、管理费用和其他相关费用。

1、设备购置费，指项目研究开发过程中所必需的新增仪器、设备、开发工具及平台的购置费。

关键字：

是研发用的；是单位自用的。

财务要求入账“固定资产”或“无形资产”。

2、能源材料费，指项目研究开发过程中所消耗的原材料、燃料动力、低值易耗品等费用。

3、试验外协费，指项目研究开发过程中所发生的带料外加工费用及委托外单位或合作单位进行的试验、加工、测试等费用。

4、资料印刷费，指技术图书资料购置费、技术资料制作印刷费、技术资料查询咨询费等。

5、会议调研费，指在项目研究开发过程中组织召开的与项目研究有关的专题技术、学术会议的费用以及为项目研究开发而进行国内外调研考察所发生的交通、住宿等费用。

6、租赁费，指项目研究开发过程中所发生的租赁费用，含房屋租赁费分摊和研发设备、工具等租赁费用。

分摊方法要求合理、一贯，不随意调整。

7、鉴定验收费，指研发成果的论证、评审、验收、评估以及知识产权的申请费、注册费等费用。

8、人员经费，指直接参加项目研究开发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金等直接人工费用（项目申报时应提供研发组成员名单及其职责分工情况）。

对于同时参与多个项目研发的人员，其人工费用要采用合理的方法在多个项目之间分摊归集。

9、管理费用，指项目承担单位为组织管理项目而支出的各项费用。

包括直接管理人员费用和其他管理支出。

10、其他相关费用，指除上述费用之外与项目研究开发有关的其他费用。

这里需要提醒三点：

（提示点）

1、企业发生的广告费、市场推广费等产业化支出不能计入研发项目投资额。

2、与本项目无关及已享受其他政策资助的各类支出，不能列入本项目的投资范围。

固定资产折旧和无形资产摊销原则上不能列入研发项目的总投资范围。

（原因：

一是难以界定这些固定资产和无形资产购置时是否已享受其他政策资助；二是固定资产计提折旧和无形资产摊销不需要资金投入。

因此折旧费、无形资产摊销原则上不列入财政资助范围）。

3、除了设备购置费外，其他研发项目投资一般要求通过“管理费用—研究与开发费”账户进行核算。

为了符合“对项目进行单独财务会计核算”的资助条件，项目单位还应设置项目台账等一些辅助账户，以全面归集、反映项目的实际投入情况，同时这也可以避免同一笔支出在多个项目中的重复统计。

市财政局企业处

二OO八年五月三十日

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