财务管理信息系统用友实习报告.docx
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财务管理信息系统用友实习报告
1引言
随着科学技术的不断进步，我们所掌握的知识也越来越多，在某些方面，机器工作已经完全取代了人工工作。
而作为21世纪的青年，我们更加不能落后，因此，为适应社会的发展需求，做到理论与实践相统一的思想，这学期末我们进行了ERP的模拟实习。
会计信息系统实习是一门典型的边缘学科，其内容随着管理理论、信息技术和企业应用的发展而不断的更新。
而且随着计算机和信息技术在会计中的广泛应用，会计信息系统的建设将为企业的经济管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息，更为我们以后从事会计工作奠定坚实的基础。
1．1实习目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置和基础设置的相关内容。
2、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理和月末处理的相关内容。
3、熟悉总账管理系统日常业务处理和月末业务处理的各种操作。
4、掌握工资管理、采购管理、应收应付款管理、销售管理的业务处理流程。
5、掌握凭证管理、出纳管理的具体内容和操作方法。
6、掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
7、理解报表编制的原理及流程。
8、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。
9、掌握如何利用报表模版生产一张报表。
2实习内容
本次实习模拟的公司是北京市鹏程机电厂
2.1实验项目简介
（1）系统管理与基础设置
系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、年度帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。
基础设置包括帐套信息、财务人员及其权限，机构设置。
（2）总账系统初始化
总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置业务控制参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。
（3）薪资管理
薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。
（5）固定资产系统
固定资产系统主要提供资产管理、资产类别、折旧的科目及计算方法、固定资产原始卡片录入等功能。
（6）采购管理
采购管理包括一些基础设置如地区分类、供应商分类、客户分类、存货分类、编码档案以及起初数据的录入，在后面的业务中还包含了普通采购业务处理，现结业务，采购运费处理，暂估处理，以及月末的结账处理等业务。
（7）销售管理
销售管理通过初始化的设置，对企业的各种销售业务进行系统化的处理，要注意在销售过程中各种发票的开出与审核，最后可以进行销售帐表的查询。
（8）库存管理
库存管理主要就是起初数据的录入。
（9）存货管理
存货管理首先要进行基础设置，然后再进行存货的购进与入库管理。
（10）应付款系统
应付款管理系统主要实现企业与供应商之间往来账款的核算与管理，在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应付款的管理。
（11）应收款系统
应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应收款的管理。
（12）编制报表
UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。
主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。
3实习主要成果
3.1科目汇总表
科目编码
科目名称
外币名称
计量单位
金额合计借方
金额合计贷方
外币合计借方
外币合计贷方
数量合计借方
数量合计贷方
1001
库存现金
0
136
0
0
0
0
1002
银行存款
.5
0
0
0
0
1012
其他货币资金
0
50000
0
0
0
0
1121
应收票据
0
0
0
0
0
1122
应收账款
500
0
0
0
0
0
1123
预付账款
30000
0
0
0
0
0
1221
其他应收款
0
4400
0
0
0
0
1401
材料采购
69490
69490
0
0
0
0
1403
原材料
32990
.7
0
0
0
0
1405
库存商品
72754.39
75500
0
0
0
0
1411
周转材料
20500
10235.75
0
0
0
0
1602
累计折旧
0
15944.4
0
0
0
0
资产小计
.4
0
0
0
0
2118
预提费用
0
500
0
0
0
0
2176
其他应交款
2385
0
0
0
0
0
2202
应付账款
65039
0
0
0
0
2211
应付职工薪酬
87455.97
.7
0
0
0
0
2221
应交税费
.5
4760
0
0
0
0
负债小计
.5
.7
0
0
0
0
4103
本年利润
.4
0
0
0
0
0
权益小计
.4
0
0
0
0
0
5001
生产成本
.1
95804.39
0
0
0
0
5101
制造费用
13510
13510
0
0
0
0
成本小计
.1
.4
0
0
0
0
6001
主营业务收入
28000
28000
0
0
0
0
6401
主营业务成本
75500
75500
0
0
0
0
6411
利息支出
500
500
0
0
0
0
6601
销售费用
6150
6150
0
0
0
0
6602
管理费用
94604.39
94604.39
0
0
0
0
损益小计
.4
.4
0
0
0
0
合计
0
0
0
0
2.2序时账
日期
凭证号数
科目编码
科目名称
摘要
方向
数量
外币
金额
2013.06.01
转-0001
1403
原材料
红字回冲单
借
0
￥0.00
￥-16,000.00
2013.06.01
转-0001
2202
应付账款
红字回冲单_唐胜利_李维
贷
0
￥0.00
￥-16,000.00
2013.06.03
付-0001
2202
应付账款
付款单_郑铸_-
借
0
￥0.00
￥100,000.00
2013.06.03
付-0001
工行存款
付款单_5_2013.06.03
贷
0
￥0.00
￥100,000.00
2013.06.05
付-0002
2211
应付职工薪酬
支付工资
借
0
￥0.00
￥87,455.97
2013.06.05
付-0002
工行存款
支付工资_202__2013.06.05
贷
0
￥0.00
￥87,455.97
2013.06.05
付-0003
其他
李维报差旅费
借
0
￥0.00
￥4,536.00
2013.06.05
付-0003
应收职工借款
李维报差旅费_供应组_李维
贷
0
￥0.00
￥4,400.00
2013.06.05
付-0003
1001
库存现金
李维报差旅费
贷
0
￥0.00
￥136.00
2013.06.05
付-0004
1123
预付账款
付款单_郑铸_李维
借
0
￥0.00
￥50,000.00
2013.06.05
付-0004
1012
其他货币资金
付款单_4_2013.06.05
贷
0
￥0.00
￥50,000.00
2013.06.05
转-0002
1401
材料采购
运费发票
借
0
￥0.00
￥32,790.00
2013.06.05
转-0002
进项税
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥5,100.00
2013.06.05
转-0002
进项税
运费发票
借
0
￥0.00
￥210.00
2013.06.05
转-0002
2202
应付账款
运费发票_郑铸_李维
贷
0
￥0.00
￥38,100.00
2013.06.05
转-0003
1403
原材料
采购入库单
借
0
￥0.00
￥32,790.00
2013.06.05
转-0003
1401
材料采购
采购入库单
贷
0
￥0.00
￥32,790.00
2013.06.05
转-0004
1403
原材料
蓝字回冲单
借
0
￥0.00
￥16,200.00
2013.06.05
转-0004
1401
材料采购
蓝字回冲单
贷
0
￥0.00
￥16,200.00
2013.06.05
转-0014
1401
材料采购
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥16,200.00
2013.06.05
转-0014
进项税
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥2,754.00
2013.06.05
转-0014
2202
应付账款
采购专用发票_唐胜利_李维
贷
0
￥0.00
￥18,954.00
2013.06.07
付-0005
应交所得税
交税
借
0
￥0.00
￥37,412.50
2013.06.07
付-0005
未交增值税
交税
借
0
￥0.00
￥79,522.00
2013.06.07
付-0005
应交城市维护建设费
交税
借
0
￥0.00
￥5,566.00
2013.06.07
付-0005
2176
其他应交款
交税
借
0
￥0.00
￥2,385.00
2013.06.07
付-0005
应交个人所得税
交税
借
0
￥0.00
￥395.00
2013.06.07
付-0005
工行存款
交税_202_SW011_2013.06.07
贷
0
￥0.00
￥125,280.50
2013.06.08
付-0006
1122
应收账款
其他应收单_邯郸窗_马同
借
0
￥0.00
￥500.00
2013.06.08
付-0006
工行存款
其他应收单_202__2013.06.08
贷
0
￥0.00
￥500.00
2013.06.08
收-0001
工行存款
现结_4__2013.06.08
借
0
￥0.00
￥32,760.00
2013.06.08
收-0001
6001
主营业务收入
现结_4
贷
0
￥0.00
￥28,000.00
2013.06.08
收-0001
销项税
现结
贷
0
￥0.00
￥4,760.00
2013.06.12
付-0007
2202
应付账款
付款单_华强厂_-
借
0
￥0.00
￥3,985.00
2013.06.12
付-0007
工行存款
付款单_202__2013.06.12
贷
0
￥0.00
￥3,985.00
2013.06.12
转-0005
1401
材料采购
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥20,500.00
2013.06.12
转-0005
进项税
采购专用发票
借
0
￥0.00
￥3,485.00
2013.06.12
转-0005
2202
应付账款
采购专用发票_华强厂_李维
贷
0
￥0.00
￥23,985.00
2013.06.13
付-0008
辅助生产
辅助车间购修理用品
借
0
￥0.00
￥10,500.00
2013.06.13
付-0008
工行存款
辅助车间购修理用品_202__2013.06.13
贷
0
￥0.00
￥10,500.00
2013.06.20
收-0002
工行存款
票据结算__2013.06.20
借
0
￥0.00
￥280,800.00
2013.06.20
收-0002
银行承兑汇票
票据结算_邯郸窗__2013.06.20_马同
贷
0
￥0.00
￥280,800.00
2013.06.22
转-0007
1411
周转材料
采购入库单
借
0
￥0.00
￥20,500.00
2013.06.22
转-0007
1401
材料采购
采购入库单
贷
0
￥0.00
￥20,500.00
2013.06.30
转-0006
2202
应付账款
核销_华强厂_5_2013.06.30_李维
借
0
￥0.00
￥20,000.00
2013.06.30
转-0006
1123
预付账款
核销_华强厂_5_2013.05.05_李维
借
0
￥0.00
￥-20,000.00
2013.06.30
转-0008
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥6,209.60
2013.06.30
转-0008
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥79.80
2013.06.30
转-0008
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥945.00
2013.06.30
转-0008
折旧费
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥7,360.00
2013.06.30
转-0008
辅助生产
计提第[6]期间折旧
借
0
￥0.00
￥1,350.00
2013.06.30
转-0008
1602
累计折旧
计提第[6]期间折旧
贷
0
￥0.00
￥15,944.40
2013.06.30
转-0009
工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥15,352.81
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥15,352.81
2013.06.30
转-0009
工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥14,200.00
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥14,200.00
2013.06.30
转-0009
工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥6,350.00
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥6,350.00
2013.06.30
转-0009
管理人员工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥6,150.00
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥6,150.00
2013.06.30
转-0009
基本生产
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥25,385.09
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥25,385.09
2013.06.30
转-0009
辅助生产
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥11,200.00
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥11,200.00
2013.06.30
转-0009
6601
销售费用
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥6,150.00
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥6,150.00
2013.06.30
转-0009
工资
应付工资总额
借
0
￥0.00
￥7,350.00
2013.06.30
转-0009
2211
应付职工薪酬
应付工资总额
贷
0
￥0.00
￥7,350.00
2013.06.30
转-0010
其他
应付福利费
借
0
￥0.00
￥12,899.30
2013.06.30
转-0010
2211
应付职工薪酬
应付福利费
贷
0
￥0.00
￥12,899.30
2013.06.30
转-0011
其他
工会经费
借
0
￥0.00
￥1,842.76
2013.06.30
转-0011
2211
应付职工薪酬
工会经费
贷
0
￥0.00
￥1,842.76
2013.06.30
转-0012
其他
教育经费
借
0
￥0.00
￥2,119.70
2013.06.30
转-0012
2211
应付职工薪酬
教育经费
贷
0
￥0.00
￥2,119.70
2013.06.30
转-0013
其他
养老保险金
借
0
￥0.00
￥9,405.00
2013.06.30
转-0013
2211
应付职工薪酬
养老保险金
贷
0
￥0.00
￥9,405.00
2013.06.30
转-0015
基本生产
材料出库单
借
0
￥0.00
￥901,417.45
2013.06.30
转-0015
1403
原材料
材料出库单
贷
0
￥0.00
￥891,181.70
2013.06.30
转-0015
1411
周转材料
材料出库单
贷
0
￥0.00
￥10,235.75
2013.06.30
转-0016
基本生产
制造费用分配
借
0
￥0.00
￥13,510.00
2013.06.30
转-0016
折旧费
制造费用分配
贷
0
￥0.00
￥7,360.00
2013.06.30
转-0016
管理人员工资
制造费用分配
贷
0
￥0.00
￥6,150.00
2013.06.30
转-0017
基本生产
辅助生产成本分配
借
0
￥0.00
￥9,735.58
2013.06.30
转-0017
其他
辅助生产成本分配
借
0
￥0.00
￥13,314.42
2013.06.30
转-0017
辅助生产
辅助生产成本分配
贷
0
￥0.00
￥23,050.00
2013.06.30
转-0018
1405
库存商品
产成品入库单
借
0
￥0.00
￥72,754.39
2013.06.30
转-0018
基本生产
产成品入库单
贷
0
￥0.00
￥72,754.39
2013.06.30
转-0019
6401
主营业务成本
专用发票
借
0
￥0.00
￥75,500.00
2013.06.30
转-0019
1405
库存商品
专用发票
贷
0
￥0.00
￥75,500.00
2013.06.30
转-0020
6411
利息支出
预提短期借款利息
借
0
￥0.00
￥500.00
2013.06.30
转-0020
借款利息
预提短期借款利息
贷
0
￥0.00
￥500.00
2013.06.30
转-0021
4103
本年利润
期间损益结转
借
0
￥0.00
￥148,754.39
2013.06.30
转-0021
6001
主营业务收入
期间损益结转
借
0
￥0.00
￥28,000.00
2013.06.30
转-0021
6401
主营业务成本
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥75,500.00
2013.06.30
转-0021
6411
利息支出
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥500.00
2013.06.30
转-0021
6601
销售费用
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥6,150.00
2013.06.30
转-0021
工资
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥43,252.81
2013.06.30
转-0021
折旧费
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥7,234.40
2013.06.30
转-0021
其他
期间损益结转
贷
0
￥0.00
￥44,117.18
合计
借
0
￥0.00
￥2,228,181.76
贷
0
￥0.00
￥2,228,181.76
2.3资产负债表
资产负债表
会企01表
编制单位:
2013年
6月
30日
单位:
元
资产
行次
年初数
期末数
负债和所有者权益
行次
年初数
期末数
（或股东权益）
流动资产：
流动负债：
货币资金
1
615,610.50
551,313.03
短期借款
34
100,000.00
100,000.00
交易性金融资产
２
交易性金融负债
35
应收票据
3
280,800.00
应付票据
36
40,950.00
40,950.00
应收股利
4
应付账款
37
275,740.00
216,794.00
应收利息
5
升级会员 