财务管理信息系统用友实习报告.docx

1、财务管理信息系统用友实习报告1 引言随着科学技术的不断进步，我们所掌握的知识也越来越多，在某些方面，机器工作已经完全取代了人工工作。而作为21世纪的青年，我们更加不能落后，因此，为适应社会的发展需求，做到理论与实践相统一的思想，这学期末我们进行了ERP的模拟实习。会计信息系统实习是一门典型的边缘学科，其内容随着管理理论、信息技术和企业应用的发展而不断的更新。而且随着计算机和信息技术在会计中的广泛应用，会计信息系统的建设将为企业的经济管理、控制决策和经济运行提供充足、实时、全方位的信息，更为我们以后从事会计工作奠定坚实的基础。11 实习目的1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置和

2、基础设置的相关内容。2、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理和月末处理的相关内容。3、熟悉总账管理系统日常业务处理和月末业务处理的各种操作。4、掌握工资管理、采购管理、应收应付款管理、销售管理的业务处理流程。5、掌握凭证管理、出纳管理的具体内容和操作方法。6、掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。7、理解报表编制的原理及流程。8、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。9、掌握如何利用报表模版生产一张报表。2 实习内容 本次实习模拟的公司是北京市鹏程机电厂2.1实验项目简介（1）系统管理与基础设置系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个

3、产品进行统一的操作管理和数据维护，主要包括了帐套管理、年度帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一管理。基础设置包括帐套信息、财务人员及其权限，机构设置。（2）总账系统初始化总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置业务控制参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。（3）薪资管理薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等，编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现自动转账处理。（5）固定资产系统固定

4、资产系统主要提供资产管理、资产类别、折旧的科目及计算方法、固定资产原始卡片录入等功能。（6）采购管理采购管理包括一些基础设置如地区分类、供应商分类、客户分类、存货分类、编码档案以及起初数据的录入，在后面的业务中还包含了普通采购业务处理，现结业务，采购运费处理，暂估处理，以及月末的结账处理等业务。（7）销售管理销售管理通过初始化的设置，对企业的各种销售业务进行系统化的处理，要注意在销售过程中各种发票的开出与审核，最后可以进行销售帐表的查询。（8）库存管理库存管理主要就是起初数据的录入。（9）存货管理存货管理首先要进行基础设置，然后再进行存货的购进与入库管理。（10）应付款系统应付款管理系统主要实

5、现企业与供应商之间往来账款的核算与管理，在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应付款的管理。（11）应收款系统应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应收款的管理。（12）编制报表UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。主要任务是设计报表的格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系

6、统中取得有关会计信息，自动编制各种会计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。3实习主要成果3.1 科目汇总表科目编码科目名称外币名称计量单位金额合计借方金额合计贷方外币合计借方外币合计贷方数量合计借方数量合计贷方1001库存现金013600001002银行存款.500001012其他货币资金05000000001121应收票据000001122应收账款500000001123预付账款30000000001221其他应收款0440000001401材料采购694906949000001403原材料32990.700001405库存商品72754.3975500

7、00001411周转材料2050010235.7500001602累计折旧015944.40000资产 小计.400002118预提费用050000002176其他应交款2385000002202应付账款6503900002211应付职工薪酬87455.97.700002221应交税费.547600000负债 小计.5.700004103本年利润.400000权益 小计.4000005001生产成本.195804.3900005101制造费用13510135100000成本 小计.1.400006001主营业务收入280002800000006401主营业务成本7550075500000064

8、11利息支出50050000006601销售费用6150615000006602管理费用94604.3994604.390000损益 小计.4.40000合计00002.2序时账日期凭证号数科目编码科目名称摘要方向数量外币金额2013.06.01转-00011403原材料红字回冲单借0￥0.00￥-16,000.002013.06.01转-00012202应付账款红字回冲单_唐胜利_李维贷0￥0.00￥-16,000.002013.06.03付-00012202应付账款付款单_郑铸_-借0￥0.00￥100,000.002013.06.03付-0001工行存款付款单_5_2013.06.03贷

9、0￥0.00￥100,000.002013.06.05付-00022211应付职工薪酬支付工资借0￥0.00￥87,455.972013.06.05付-0002工行存款支付工资_202_2013.06.05贷0￥0.00￥87,455.972013.06.05付-0003其他李维报差旅费借0￥0.00￥4,536.002013.06.05付-0003应收职工借款李维报差旅费_供应组_李维贷0￥0.00￥4,400.002013.06.05付-00031001库存现金李维报差旅费贷0￥0.00￥136.002013.06.05付-00041123预付账款付款单_郑铸_李维借0￥0.00￥50,0

10、00.002013.06.05付-00041012其他货币资金付款单_4_2013.06.05贷0￥0.00￥50,000.002013.06.05转-00021401材料采购运费发票借0￥0.00￥32,790.002013.06.05转-0002进项税采购专用发票借0￥0.00￥5,100.002013.06.05转-0002进项税运费发票借0￥0.00￥210.002013.06.05转-00022202应付账款运费发票_郑铸_李维贷0￥0.00￥38,100.002013.06.05转-00031403原材料采购入库单借0￥0.00￥32,790.002013.06.05转-00031

11、401材料采购采购入库单贷0￥0.00￥32,790.002013.06.05转-00041403原材料蓝字回冲单借0￥0.00￥16,200.002013.06.05转-00041401材料采购蓝字回冲单贷0￥0.00￥16,200.002013.06.05转-00141401材料采购采购专用发票借0￥0.00￥16,200.002013.06.05转-0014进项税采购专用发票借0￥0.00￥2,754.002013.06.05转-00142202应付账款采购专用发票_唐胜利_李维贷0￥0.00￥18,954.002013.06.07付-0005应交所得税交税借0￥0.00￥37,412.

12、502013.06.07付-0005未交增值税交税借0￥0.00￥79,522.002013.06.07付-0005应交城市维护建设费交税借0￥0.00￥5,566.002013.06.07付-00052176其他应交款交税借0￥0.00￥2,385.002013.06.07付-0005应交个人所得税交税借0￥0.00￥395.002013.06.07付-0005工行存款交税_202_SW011_2013.06.07贷0￥0.00￥125,280.502013.06.08付-00061122应收账款其他应收单_邯郸窗_马同借0￥0.00￥500.002013.06.08付-0006工行存款其他

13、应收单_202_2013.06.08贷0￥0.00￥500.002013.06.08收-0001工行存款现结_4_2013.06.08借0￥0.00￥32,760.002013.06.08收-00016001主营业务收入现结_4贷0￥0.00￥28,000.002013.06.08收-0001销项税现结贷0￥0.00￥4,760.002013.06.12付-00072202应付账款付款单_华强厂_-借0￥0.00￥3,985.002013.06.12付-0007工行存款付款单_202_2013.06.12贷0￥0.00￥3,985.002013.06.12转-00051401材料采购采购专用发

14、票借0￥0.00￥20,500.002013.06.12转-0005进项税采购专用发票借0￥0.00￥3,485.002013.06.12转-00052202应付账款采购专用发票_华强厂_李维贷0￥0.00￥23,985.002013.06.13付-0008辅助生产辅助车间购修理用品借0￥0.00￥10,500.002013.06.13付-0008工行存款辅助车间购修理用品_202_2013.06.13贷0￥0.00￥10,500.002013.06.20收-0002工行存款票据结算_2013.06.20借0￥0.00￥280,800.002013.06.20收-0002银行承兑汇票票据结算_

15、邯郸窗_2013.06.20_马同贷0￥0.00￥280,800.002013.06.22转-00071411周转材料采购入库单借0￥0.00￥20,500.002013.06.22转-00071401材料采购采购入库单贷0￥0.00￥20,500.002013.06.30转-00062202应付账款核销_华强厂_5_2013.06.30_李维借0￥0.00￥20,000.002013.06.30转-00061123预付账款核销_华强厂_5_2013.05.05_李维借0￥0.00￥-20,000.002013.06.30转-0008折旧费计提第6期间折旧借0￥0.00￥6,209.60201

16、3.06.30转-0008折旧费计提第6期间折旧借0￥0.00￥79.802013.06.30转-0008折旧费计提第6期间折旧借0￥0.00￥945.002013.06.30转-0008折旧费计提第6期间折旧借0￥0.00￥7,360.002013.06.30转-0008辅助生产计提第6期间折旧借0￥0.00￥1,350.002013.06.30转-00081602累计折旧计提第6期间折旧贷0￥0.00￥15,944.402013.06.30转-0009工资应付工资总额借0￥0.00￥15,352.812013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥15,35

17、2.812013.06.30转-0009工资应付工资总额借0￥0.00￥14,200.002013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥14,200.002013.06.30转-0009工资应付工资总额借0￥0.00￥6,350.002013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥6,350.002013.06.30转-0009管理人员工资应付工资总额借0￥0.00￥6,150.002013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥6,150.002013.06.30转-0009基本生产应付工资总额

18、借0￥0.00￥25,385.092013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥25,385.092013.06.30转-0009辅助生产应付工资总额借0￥0.00￥11,200.002013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥11,200.002013.06.30转-00096601销售费用应付工资总额借0￥0.00￥6,150.002013.06.30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥6,150.002013.06.30转-0009工资应付工资总额借0￥0.00￥7,350.002013.06.

19、30转-00092211应付职工薪酬应付工资总额贷0￥0.00￥7,350.002013.06.30转-0010其他应付福利费借0￥0.00￥12,899.302013.06.30转-00102211应付职工薪酬应付福利费贷0￥0.00￥12,899.302013.06.30转-0011其他工会经费借0￥0.00￥1,842.762013.06.30转-00112211应付职工薪酬工会经费贷0￥0.00￥1,842.762013.06.30转-0012其他教育经费借0￥0.00￥2,119.702013.06.30转-00122211应付职工薪酬教育经费贷0￥0.00￥2,119.702013

20、.06.30转-0013其他养老保险金借0￥0.00￥9,405.002013.06.30转-00132211应付职工薪酬养老保险金贷0￥0.00￥9,405.002013.06.30转-0015基本生产材料出库单借0￥0.00￥901,417.452013.06.30转-00151403原材料材料出库单贷0￥0.00￥891,181.702013.06.30转-00151411周转材料材料出库单贷0￥0.00￥10,235.752013.06.30转-0016基本生产制造费用分配借0￥0.00￥13,510.002013.06.30转-0016折旧费制造费用分配贷0￥0.00￥7,360.0

21、02013.06.30转-0016管理人员工资制造费用分配贷0￥0.00￥6,150.002013.06.30转-0017基本生产辅助生产成本分配借0￥0.00￥9,735.582013.06.30转-0017其他辅助生产成本分配借0￥0.00￥13,314.422013.06.30转-0017辅助生产辅助生产成本分配贷0￥0.00￥23,050.002013.06.30转-00181405库存商品产成品入库单借0￥0.00￥72,754.392013.06.30转-0018基本生产产成品入库单贷0￥0.00￥72,754.392013.06.30转-00196401主营业务成本专用发票借0￥

22、0.00￥75,500.002013.06.30转-00191405库存商品专用发票贷0￥0.00￥75,500.002013.06.30转-00206411利息支出预提短期借款利息借0￥0.00￥500.002013.06.30转-0020借款利息预提短期借款利息贷0￥0.00￥500.002013.06.30转-00214103本年利润期间损益结转借0￥0.00￥148,754.392013.06.30转-00216001主营业务收入期间损益结转借0￥0.00￥28,000.002013.06.30转-00216401主营业务成本期间损益结转贷0￥0.00￥75,500.002013.06

23、.30转-00216411利息支出期间损益结转贷0￥0.00￥500.002013.06.30转-00216601销售费用期间损益结转贷0￥0.00￥6,150.002013.06.30转-0021工资期间损益结转贷0￥0.00￥43,252.812013.06.30转-0021折旧费期间损益结转贷0￥0.00￥7,234.402013.06.30转-0021其他期间损益结转贷0￥0.00￥44,117.18合计借0￥0.00￥2,228,181.76贷0￥0.00￥2,228,181.762.3资产负债表资产负债表会企01表编制单位:2013 年6 月30 日单位:元资 产行次年初数期末数负债和所有者权益行次年初数期末数(或股东权益）流动资产： 流动负债： 货币资金1615,610.50551,313.03短期借款34100,000.00100,000.00 交易性金融资产交易性金融负债35 应收票据3280,800.00 应付票据3640,950.0040,950.00 应收股利4 应付账款37275,740.00216,794.00 应收利息5