创业计划书财务模块.docx
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创业计划书财务模块
股本结构
单位：
万元
股本来源
风险投资
企业入股
团队出资
合计
江西日报
其他投资
资金股份
技术股份
金额
50
140
20
20
20
250
比例
20%
56%
8%
8%
8%
100%
在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成。
其中风险出资按各自出资的百分比计算
在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化。
股本结构
单位：
万元
来源
风险投资
企业入股
团队出资
合计
合作伙伴
其他投资
资金股份
技术股份
金额
95
100
96
154
50
495
比例
19.2%
20.2%
19.4%
31.1%
10.1%
100%
净现金流量表
单位：
万元
年份
净现金流量
投资回报期
1
950
第二年下半年开始盈利
1.5
1830
2
18394
3
206029
4
582629
5
979729
累计
1789561
财务比率分析
项目阶段
第一阶段
第二阶段
第三阶段
第1年
第1.5年
第2年
第3年
第4年
第5年
资产负债率
11%
8.5%
2.30%
1.40%
1.20%
0
资产流动比率
95.00%
94.5%
92.10%
92.00%
91.90%
93.40%
营业净利润率
-6.80%
4.9%
32.20%
15.45%
15.47%
15.60%
预计资产负债表
单位：
万元
项目
阶段
第一阶段
第二阶段
第三阶段
第1年
第1.5年
第2年
第3年
第4年
第5年
一、资产
1.1货币资产
950
1830
18394
206029
582629
979729
流动资产合计
950
1830
18394
206029
582629
979729
2.固定资产
15
40
450
5000
18000
30000
2.1固定资产原值
15
40
465
5000
18000
30000
2.2减：
累计折旧
1.5
4
23.25
250
900
1500
2.3固定资产净值
13.5
36
441.75
4750
17100
28500
固定资产合计
13.5
36
441.75
4750
17100
28500
无形资产
30
70
1125
12375
34031.25
40000
资产合计
993.5
1936
19960.75
223154
633760.25
1048229
二、负债资产与所有者权益
1.流动负债
100
150
250
300
700
0
1.1.1短期贷款
100
150
250
300
700
0
1.1.2应付账款
100
150
250
300
700
0
1.1.3应付税金
10
15
25
30
70
0
流动负债的合计
110
165
275
330
770
0
所有者权益
2.1实收资本
350
294
394
6029
32629
99729
2.2留存收益
-41
1372.5
5810
30900
85100
137280
所有者权益合计
309
1666.5
6204
36929
117729
237009
负债资产与所有者权益合计
419
3767.5
6479
37259
118499
237009
我们采用的资产折旧率为5%，银行利率为10%，而我们的无形资产来源于企业的品牌效应和市场推广等，
利用的计算公式有：
资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产
财务数据汇总
单位：
万元
阶段
项目
第一阶段
第二阶段
第三阶段
第1年
第1.5年
第2年
第3年
第4年
第5年
营业收入
600
1830
18000
200000
550000
880000
营业税及其附加
150
457.5
1140
50000
137500
220000
净利润
-41
95.8
5810
30900
85100
137280
资产总额
993.5
1936
19960.75
223154
633760.25
1048229
流动资产总额
950
1830
18394
206029
582629
979729
流动负债总额
110
165
275
330
770
0
所有者权益总额
0
0
0
0
0
0
现金预算表
单位：
万元
项目
阶段
第一阶段
第二阶段
第三阶段
第1年
第1.5年
第2年
第3年
第4年
第5年
期初现金余额
350
294
345.8
6005.8
32605.8
99705.8
加：
经营现金收入
600
1830
18000
200000
550000
880000
可用现金合计
950
2124
18345.8
206005.8
582605.8
979705.8
经营现金支出
391
1230.7
10800
118800
326700
522720
营运成本
194
668.2
5400
59400
163350
261360
营销成本
80
247.5
3000
33000
90750
100000
管理成本
117
315
2400
26400
72600
87120
营业税及其附加
150
457.5
1140
50000
137500
220000
资本性现金支出
0
0
0
0
0
0
购买设备
15
40
450
5000
18000
30000
现金支出合计
556
1728.2
12390
173800
482200
698480
资金的凑措
300
150
250
795
2313
2768
加：
银行借款
100
150
250
300
700
0
减：
偿还借款
100
150
250
300
700
0
借款利息
10
15
25
30
70
0
期末现金余额
144
95.8
5705.8
31905.8
99705.8
281225.8
其中，在第二年发展的过程中资金的凑错有银行贷款和对外募集资金所得，期初现金余额由上一年的期末现金余额转增资本和银行贷款组成。
在营运过程中，我们主要与各子市场的合作伙伴实现互利双赢。
发展后期，在逐渐建立自己的子公司，实现一条龙服务。
第一阶段利润预算表
利润预算表
单位：
万元
项目阶段
第1年
第1.5年
第2年
一、营业收入
600
1830
18000
减：
营业费用
391
668.2
10800
其中：
营运成本
194
247.5
5400
营销成本
80
317
3000
管理成本
117
1230.7
2400
营业税
150
457.5
1140
二、营业利润
-41
1372.5
5810
加：
营业外收入
0
0
0
减：
营业外费用
0
0
0
三、净利润
-41
1372.5
5810
本表所表述的为公司的第一发展阶段的财务分析，分三个子阶段进行。
其中收入的来源：
第一年为南昌本地，第1.5拓展到新余、赣州、九江试点，呈南昌本地的2.5倍趋势发展，相应的费用也与收入成正比。
接着到第二年扩张到全省。
第二、三阶段利润预算表
利润预算表
万元：
单位
项目阶段
第3年
第4年
第5年
一、营业收入
200000
550000
880000
减：
营业费用
118800
326700
522720
其中：
营运成本
59400
163350
261360
营销成本
33000
90750
100000
管理成本
26400
72600
87120
营业税
50000
137500
220000
二、营业利润
30900
85100
137280
加：
营业外收入
0
0
0
减：
营业外费用
0
0
0
三、净利润
30900
85100
137280
本表所表述的为公司的第二、三阶段的利润预算分析，收入的范围组成：
在第一阶段发展的基础上拓展到长三角、珠三角、环渤海及周边经济发达区域等。
到第四年扩张到全国形成遍地开花的局面，第五年巩固并发展形成规模效应。
期间费用核算表
单位：
万元
阶段
项目
具体事项
第一阶段
第二阶段
第三阶段
第三阶段
明细
第1年
第1.5年
第2年
第3年
第4年
第5年
第5年
营运成本
配送成本
40
142
1113
12243
33668.25
53869.2
53869.2
流通加工成本
18
63.9
502
5522
15185.5
24296.8
24296.8
信息及相关业务成本
15
53.25
500
5500
15125
24200
24200
装卸搬运成本
16
56.8
400
4400
12100
19360
19360
物流人员报酬
80
284
2500
27500
75625
121000
121000
利息费用
10
15
25
30
70
0
0
包装费用
15
53.25
360
4205
11576.25
40634
40634
营运合计
194
668.2
5400
59400
163350
261360
261360
营销成本
广告费用
20
50
750
8250
22687.5
25000
25000
网站宣传
10
20
375
4125
11343.75
15000
15000
危机公关
50
177.5
1875
20625
56718.75
60000
60000
营销合计
80
247.5
3000
33000
90750
100000
100000
管理成本
开办费
10
25
205
2255
4088.5
4500
4500
董事会费
5
10
100
300
500
500
500
公司经费
20
50
600
6600
9300
10000
10000
管理人员工资
60
150
1000
11000
40000
45000
45000
办公费用
2
5
10
245
211.5
540
540
保险费用
20
75
485
6000
18500
26580
26580
管理合计
117
315
2400
26400
72600
87120
87120
配送成本由快件每件一元所得
流通加工成本由快件每件0.3元所得
信息及相关业务成本主要是安装物流系统及硬件配备
物流人员报酬是固定的，人员按此来进行调配
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