用友软件《总账报表》上机练习试题.docx
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用友软件《总账报表》上机练习试题
0C（第二套试题电子版）密码：
—C15293118521j—
实验一系统管理（1，2周）
实验准备
安装用友ERP－U8，将系统日期修改为“2003年1月31日”
实验要求
1．建立账套（不进行系统启动的设置）
2．设置操作员
3．设置操作员权限
4．设置备份计划
5．账套备份
实验资料
1．操作员及其权限
编号
姓名
口令
所属部门
角色
权限
001
本人
001
财务部
账套主管
账套主管的全部权限
002
王东
002
财务部
总账会计
除恢复记账前状态（GL0209）外的所有总账系统的权限
003
张平
003
财务部
总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限
账套信息
账套号：
300
单位名称：
北京华兴股份有限公司
单位简称：
华兴公司
单位地址：
北京市海淀区花园路甲1号
法人代表：
杨文
邮政编码：
100088
税号：
100011010266888
启动会计期间：
2003年1月
企业类型：
工业
行业性质：
新会计制度科目
账套主管：
周建（本人）
基础信息：
对存货、客户进行分类
分类编码方案：
科目编码级次：
4222
客户分类编码级次：
123
部门编码级次：
122
存货分类编码级次：
122
收发类别编码级次：
12
结算方式编码级次：
自动备份计划
计划编号：
2003－1
计划名称：
300账套
备份类型：
账套备份
发生频率：
每月
发生天数：
31天
开始时间：
14点
保留天数：
0
备份路径：
D：
\300账套备份\300账套备份（1－1）
账套：
300华兴公司
实验二基础设置（4）
实验准备
已经完成了实验一的操作，可以引入“C：
\300账套备份\300账套备份（1－1）”文件夹中“
（1）建立账套”的备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”
实验要求
1．在“企业门户”中启用“总账系统”（启用日期为2003年1月1日）
2．设置部门档案
3．设置职员档案
4．设置客户分类
5．设置客户档案
6．设置供应商档案
7.设置操作员王东有权对张平所填
制凭证的查询、删除、审核、弃审以及关闭的权限
8.利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除
9.账套备份1－2
实验资料
1．部门档案
部门编码
部门名称
1
人事部
2
财务部
3
市场部
301
供应部
302
销售部
4
加工车间
2．
3．职员档案
职员编码
职员姓名
所属部门
1
杨文
人事部
2
李丽
人事部
3
999
财务部
4
888
财务部
5
杨明
供应部
6
刘红
销售部
7
刘伟
加工车间
4．客户分类
类别编码
类别名称
1
北京地区
2
上海地区
3
东北地区
4
华北地区
5
西北地区
5．客户档案
客户编码
客户简称
所属分类
01
北京天益公司
1北京地区
02
大地公司
1北京地区
03
上海邦立公司
2上海地区
04
明兴公司
2上海地区
05
鞍山钢铁厂
3东北地区
06
伟达公司
4华北地区
07
光华公司
5西北地区
6．供应商档案
供应商
编码
供应商简称
所属分类
01
北京天忧公司
00
02
大为公司
00
03
杰信公司
00
实验一总账系统初始化（6）
实验准备
已经完成的第一章实验二的操作。
可以引入C：
\300账套备份\300账套备份（1-2）“基础设置”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入“企业门户”。
实验要求
1．设置系统参数
2．设置会计科目
3．设置项目目录
4．设置凭证类别
5．输入期初余额
6．设置结算方式
7．账套备份
实验资料
1．300账套总账系统的参数
不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。
2．会计科目
（1）“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
（2）增加会计科目
科目名称
辅助账类型
科目编码
工行存款
日记账、银行账
100201
应收职工借款
个人往来
113301
办公费
部门核算
550201
差旅费
部门核算
550202
工资
部门核算
550203
折旧费
部门核算
550204
（3）修改会计科目
“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统），“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。
3．项目目录
项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
4．凭证类别（记账凭证）
类别名称
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，1002
付款凭证
贷方必有
1001，1002
转账凭证
凭证必无
1001，1002
5．期初余额
现金13400（借）
工行存款：
222000（借）
应收职工借款－杨明：
600（借）
库存商品：
50000（借）
短期借款：
120000（贷）
实收资本：
166000（贷）
6．结算方式
结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算。
实验二总账系统日常业务处理（7）
实验准备
已经完成了实验一的操作，可以引入C：
\300账套备份\300账套备份（2－1）“总账初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，由001号操作员注册进入总账系统。
实验要求
1．填制凭证
2．修改第2号付款凭证的金额为800元
4、删除第1号收款凭证并整理断号
5审核凭证（填制凭证和审核凭证不能同一人）
6出纳签字（3）
3．设置常用凭证
4．记账（记账可以多次，结账每月只有一次）
5．查询已记账的第1号转账凭证
6．冲销第1号付款凭证
7．账套备份
实验资料
1．人员分工
制单人为王东
（2），审核人及记账人为本人
（1），出纳为张平（3）。
2．常用摘要
摘要编码
摘要内容
1
购买包装物
2
报销办公费
3
计提折旧费
3．2003年1月发生如下经济业务
（1）1月8日以现金支付购买包装箱货款1600元
借：
包装物1600
贷：
现金1600
（2）1月8日，以银行存款500元支付财务部办公费。
借：
管理费用－办（财）500
贷：
银行存款－工（转账支票3356）500
（3）1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到。
借：
应收账款－光93600
贷：
主营业务收入80000
应交税金－增（销）13600
（4）1月22日，收到杨明偿还借款600元
借：
现金600
贷：
其他应收款－杨600
4．常用凭证
摘要：
从工行提现金，凭证类别：
付款凭证，科目编码：
1001和100201
实验三出纳管理（8）
实验准备
已经完成了实验二的操作。
可以引入C：
\300账套备份\300账套备份2－2“总账日常业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统。
实验要求
1．查询日记账
2．查询资金日报表
3．支票登记薄
4．银行对账
5．账套备份
实验资料
1．转账支票登记
1月22日，以转账支票（NO.9988）500元支付销售部办公费
2．银行对账期初数据
企业日记账余额为222000元，银行对账单期初余额为220000元，有企业已收而银行未收的未达账（2002年12月20日）2000元。
3．2003年1月银行对账单
日期
结算方式
票号
借方余额
贷方余额
余额
2003．01．08
转账支票
3356
800
219200
2003．01．22
转账支票
5689
500
219700
实验四账簿管理（8）
实验准备
已经完成了实验三的操作，可以引入已完成实验三“2－3出纳管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统
实验要求
1．查询“5502管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证
2．查询余额表并联查专项资料
3．查询“5502管理费用”明细账
4．定义“应交增值税”多栏账
5．查询客户往来明细账
6．查询部门总账
7．账套备份
实验五总账期末业务处理（9，考查）
实验准备
已经完成了实验四的操作，可以引入已完成实验四“（2－4）账套管理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入总账系统
实验要求
1．定义转账分类
2．生成机制凭证
3．对账
4．结账
5．账套备份
实验资料
1．“应交税金－应交增值税－销项税额”贷方发生额转入“应交税金－应交增值税－未交税金”。
2．“期间损益”转入“本年利润”。
实验报表格式及编制（10、11周）
实验准备
已经完成了第二章实验五的操作。
可以引入已完成第二章实验五“（2－5）总账期末业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，由001号操作员注册进入300账套UFO报表
实验要求
1．设计资产负债表的格式
2．按新会计制度设计资产负债表的计算公式
3．保存报表格式至“我的文档”中“资产负债表”
表元：
B3
表元块：
B1:
C4
关键字
数字，数值型，字符型
实验资料
资产负债表
编制单位：
年月日
资产
年初数
年末数
负债及所有者权益
年初数
年末数
货币资金
短期借款
应收账款
应交税金
其他应收款
负债合计
存货
实收资本
本年利润
所有者权益合计
资产合计
权益合计
F（X）QC（X）+
实验一工资系统初始化（12周）
实验准备
安装用有ERP-U8，将系统日期修改为“2003年1月8日”，注册进入“企业门户”。
实验要求
1．建立工资账套
2．基础设置
3．工资类别管理
4．设置在岗人员工资套的工资项目
5．设置人员档案
6．设置计算公式
7．账套备份
实验资料
1．300账套工资系统的参数
工资类别有两个，工资核算本位币为人民币，不核算计件工资，自动代扣所得税，不进行扣零设置，人员编码长度采用系统默认的4位。
工资类别为“在岗人员”和“退休人员”，并且在岗人员分布各个部门，而退休人员只属于人事部门。
2．人员附加信息
人员的附加信息为“性别”和“学历”。
3．人员类别
企业的人员类别包括“企业管理人员”、“车间管理人员”、“采购人员”、“销售人员”和“其他人员”。
4．工资项目
工资项目名称
类型
长度
小数
增减项
基本工资
数字
8
2
增项
职务补贴
数字
8
2
增项
福利补贴
数字
8
2
增项
交通补贴
数字
8
2
增项
奖金
数字
8
2
增项
缺勤扣款
数字
8
2
减项
住房公积金
数字
8
2
减项
缺勤天数
数字
8
2
其它
5．银行名称
银行名称为“工商银行”。
账号长度为11位，录入时自动带出的账号长度为8位。
6工资类别
在岗人员和退休人员
7．在岗人员档案
职员编号
人员姓名
性别
学历
所属部门
人员类别
银行代发账户
001
杨文
男
大学
人事部
（1）
企业管理人员
11022033001
002
李丽
女
大学
人事部
（2）
企业管理人员
11022033002
003
周建
女
大学
财务部
（2）
企业管理人员
11022033003
004
王东
男
大学
财务部
（2）
企业管理人员
11022033004
005
杨明
男
大学
供应部（301）
采购人员
11022033005
006
刘红
女
大学
销售部（302）
销售人员
11022033006
007
刘伟
男
大专
加工车间（4）
车间管理人员
11022033007
8．计算公式
缺勤扣款＝基本工资/22*缺勤天数
销售人员的交通补贴为200元，其他人员的交通补贴为60元。
住房公积金＝（基本工资＋职务补贴＋福利补贴
实验二工资业务处理（13）
实验准备
已经完成了第四章实验一的操作。
可以引入已完成第四章实验一“（4－1）工资系统初始化”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入“工资”系统。
实验要求
1．分别对在岗人员进行工资核算与管理
2．录入并计算1月份的工资数据
3．扣缴所得税
4．银行代发工资
5．分摊工资并生成转账凭证
6．月末处理
7．账套备份
实验资料
1．个人收入所得税应在“实发工资”扣除“1200”元后计税
2．2003年1月有关的工资数据
职员
编号
人员
姓名
所属
部门
人员
类别
基本
工资
职务补贴
福利补贴
奖金
缺勤天数
0000000001
杨文
人事部
（1）
企业管理人员
3000
2000
200
800
0000000002
李丽
人事部
（1）
企业管理人员
2300
1500
200
800
0000000003
周建
财务部
（2）
企业管理人员
2300
1500
200
800
0000000004
王东
财务部
（2）
企业管理人员
1800
1000
200
800
0000000005
杨明
供应部（301）
采购人员
1500
900
200
1000
0000000006
刘红
销售部（302）
销售人员
1500
900
200
1200
0000000007
刘伟
加工车间（4）
车间管理人员
1200
800
200
1100
3．工资分摊的类型
工资分摊的类型为“应付工资”、“应付福利费”和“工会经费”
4．有关计提标准
按工资总额的14％计提福利费，按工资总额的2％计提工会经费
5．分摊构成设置
计提类型
名称
部门名称
人员类型
项目
借方科目
贷方科目
应
付
工
资
人事部
企业管理人员
管理费用－工资（550203）
应付工资（2151）
财务部
企业管理人员
管理费用－工资（550203）
应付工资（2151）
供应部
采购人员
营业费用（5501）
应付工资（2151）
销售部
销售人员
营业费用（5501）
应付工资（2151）
加工车间
车间管理人员
制造费用（4105）
应付工资（2151）
应
付
福
利
费
人事部
企业管理人员
管理费用－工资（550203）
应付福利费（2153）
财务部
企业管理人员
管理费用－工资（550203）
应付福利费（2153）
供应部
采购人员
营业费用（5501）
应付福利费（2153）
销售部
销售人员
营业费用（5501）
应付福利费（2153）
加工车间
车间管理人员
制造费用（4105）
应付福利费（2153）
工
会
经
费
人事部
企业管理人员
管理费用－工资（550203）
其他应付款（2181）
财务部
企业管理人员
管理费用－工资（550203）
其他应付款（2181
供应部
采购人员
营业费用（5501）
其他应付款（2181
销售部
销售人员
营业费用（5501）
其他应付款（2181
加工车间
车间管理人员
制造费用（4105）
其他应付款（2181
实验三工资数据统计分析（14）
实验准备
已经完成了第四章实验二的操作。
可以引入已完成第四章实验二“（4－2）工资业务处理”的账套备份数据，将系统日期修改为“2003年1月31日”，注册进入“工资”系统。
实验要求
1．查看工资发放条
2．查看部门工资汇总表
3．按部门进行工资项目构成分析
4．查询1月份工资核算的记账凭证
5．账套备份
if（若）
条件真Y
条件假N
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