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农村信用社发展方向与模式研讨学位论文

毕业论文

农村信用社发展方向与模式研讨

摘要

本文在对我国农村信用社改革历史进行简要回顾以及对其现状进行细致分析的基础上，得出了我国农村信用社目前主要存在着产权不明晰、市场定位不明确、不良资产比例高等问题的结论。

在农村其他金融主体逐步收缩基层网点、缩小支农范围的形势下，对农村信用社的进一步改革就显得十分必要而且迫切。

在我国农村信用社改革试点过程中主要出现了三种模式，即以统一为县一级法人为主要特征的规范合作制、组建股份合作制的农村合作银行、组建股份制的农村商业银行。

文中对每种模式自身的利弊进行了详细分析，并对每种模式改革的成功案例进行了研究。

根据美国耶鲁大学休．T．帕特里克关于经济与金融之间关系的“需求追随”和“供给优先”理论，并在借鉴世界其他国家合作金融发展经验的基础上，本文最后得出了针对我国农村不同地区经济发展的特点及各地农村信用社不同的经营管理水平选择适合模式的改革设想，即在经济比较发达的东部农村地区组建为农村商业银行；在经济发展水平一般的中部城市近郊地区可以试行股份合作制；对于传统种植业、养殖业占有绝对比重以及西部老、少、边、穷的地区，应该继续保留合作制，但要建立真正意义上的合作金融机构。

此外，本文还对与农村信用社改革休戚相关的风险防范、政策扶持、农村信用环境的完善等问题进行了简略的分析。

关键词：

农村信用社发展模式合作制农村商业银行农村合作银行

Abstract

Onthebasisofreviewsofrefornlhistoryofruralcreditcooperativesbrieflyandanalysistoitscurrentsituationcarefully,thisarticledrawsaconclusionthattherearemainlythreequestionsofruralcreditcooperativesatpresent，whichareindistinctpropertyright，indeterminatemarketorientationandhiproportionofnon—performingassets．Atthesituationthatotherfinancialinstitutionsofcountrysidereducingofagency,dwlindingtherangetorangetosupportagricultureprogressfully,itisveryessentialandurgenttoreformtheruralcooperatives.Therearethreekindsofmodesmainlyinthepilotcourseofreformofcooperativesbanks,settingupruralcooperativesbankandsettingupruralcommercialbank.Throughanalysistoprosandconsofeachmodeindetailandstudytosomesuccessfulcaseofthem,thisarticlelaysforthefoundationforthecorrectchoiceofreformmodethattheruralcreditcooperativesreforminthewholecountryside.AccordingtoHugh.T.Patrick’stheoryof“demand-following”and“supply-leading”ontherelationbetweeneconomyandfinance,andbasedontheexperienceofcooperativefinancedevelopmentinsomeothercountries,thisarticlefinallycomestotheconclusionthatthechoiceofreformmodeshouldtakethecharacteristicofeconomicdevelopmentandruralcreditcooperatives’differentlevelofdifferentruralareasintoconsideration.Tobespecific,tosetupruralcommercialbankintheeasterndevelopedruralarea,totrysharecooperationinthemiddlepartwheretheeconomicdevelopmentisgeneral,tokeepcooperationintheareathattraditionalplantingandfeedingoccupyabsoluteproportionandthepoorareasoftheWest,andinthesepoorareascooperationshouldberigorouslyenforcedinordertosetuprealcooperativefinancialinstitution.Atthesametime,thisarticleanalysessomerelatedissuesinordertoguaranteethereformofruralcooperativessmoothly.

Keywords:

ruralcreditcooperatives;developmode;cooperation;ruralcooperativebank;ruralcommercialbank

目录

摘要…………………………………………………………………………………P1

Abstract……………………………………………………………………………P2

目录…………………………………………………………………………………P3

一、导论

（一）研究背景…………………………………………………………………P5

（二）相关文献综述……………………………………………………………P5

1.国外研究现状…………………………………………………………P5

2.国内研究现状…………………………………………………………P6

（三）研究思路…………………………………………………………………P7

二、我国农村信用社改革的历史回顾、现状分析与必要性

（一）历史回顾………………………………………………………………P7

（二）现状分析………………………………………………………………P8

1.信用社改革成就…………………………………………………………P8

2.存在面临的主要问题……………………………………………………P10

（三）我国农村信用社改革发展的必要性…………………………………P12

1.农村经济发展对金融的需求………………………………………………P12

2.农村信用社的重要地位……………………………………………………P14

三、我国信用社不同地区的改革模式分析

（一）经济落后的西部边远地区一一塑造全新的农村信用合作社………P15

（二）经济发展水平一般中部近郊地区一一股份合作制农村合作银行…P16

（三）经济发达的东部地区一一股份制农村商业银行……………………P17

四、国外信用社发展比较分析与借鉴

（一）德国“单元金字塔”模式…………………………………………P18

（二）美国多元复合模式…………………………………………………P18

（三）日本非独立附属模式………………………………………………P19

五、我国农村信用社发展方向的对策建议

（一）经济落后的西部边远地区……………………………………………P20

（二）经济发展水平一般的中部近郊地区…………………………………P21

（三）经济发达的东部地区…………………………………………………P22

结论………………………………………………………………………………P23

参考文献…………………………………………………………………………P24

致谢………………………………………………………………………………P24

Contents

Abstract……………………………………………………………………………P1

Contents……………………………………………………………………………P3

1.Introduction

1.1Background……………………………………………………………………P5

1.2Reviewofliteratures…………………………………………………………P5

1.2.1Foreignliteratures……………………………………………………P5

1.2.2Domesticliteratures……………………………………………………P6

1.3Researchapproach……………………………………………………………P7

2.Thehistory,currentsituationanalysisandnecessityofChina'sruralcreditcooperativesreform

2.1Historyreview………………………………………………………………P7

2.2Currentsituationanalysis……………………………………………………P8

2.2.1Creditcooperativesreformachievement……………………………P8

2.2.2Existingmainlyproblem……………………………………………P10

2.3ThenecessityofChina'sruralcreditcooperativesreform…………………P12

2.3.1Ruraleconomicdevelopmentonthefinancialneeds…………………P12

2.3.2Theimportantroleoftheruralcreditcooperatives…………………P14

3.Ourcreditcooperativesreformmodeanalysisofdifferentregions

3.1Theremoteeconomicbackwardnessregionofwestern—shapingnewoneruralcreditcooperatives……………………………………………………………P15

3.2thelevelofeconomicdevelopmentinthemiddleofthesuburbanarea—commonly--joint-stocksystemofruralcooperativeBanks………………P16

3.3economydevelopedofeastern—joint-stockruralcommercialbank………P17

4.Foreigncreditcooperativesdevelopmentcomparativeanalysisandreference

4.1Germanunit—pyramidmode……………………………………………P18

4.2Americanmultiplecompoundmode……………………………………P18

4.3Japantheindependentsubsidiarymode…………………………………P19

5.ThesuggestionofChina'sruralcreditcooperativesdevelopment

5.1Theremoteeconomicbackwardnessregionofwestern……………………P20

5.2thelevelofeconomicdevelopmentinthemiddleofthesuburbanarea……P21

5.3economydevelopedofeastern……………………………………………P22

Conclusion…………………………………………………………………………P23

Reference……………………………………………………………………………P24

Appendix……………………………………………………………………………P25

导论

（一）研究背景

农业、农民、农村经济是整个国民经济的基础，严肃对待“三农”问题不是权宜之计，而是我们的基本国策，发展农业和农村经济成为我国目前的首要任务。

而资金和政策的支持是农村经济快速、健康发展的必要保证，这就需要尽快建立健全我国农村金融体系，为“三农”提供现代化的优质金融服务。

随着我国农业银行商业化转轨及农业发展银行职能范围的调整，重构我国农村金融体系的问题界争论的焦点，也是我国农村金融改革实践中的难点。

在过去的几十年中，我国农村信用社已经进行了多次以明晰产权为主要目标的改革，对合作制进行规范，但一直没能取得实质性效果。

目前我国农村信用社依然存在着所有者缺位、市场定位不明确、不良资产比例过大等诸多问题，严重制约着其支持“三农”作用的发挥。

随着我国农业产业化的进一步发展，更加提高了对金融服务的需求，对作为农村金融主力军的信用社的改革要求也就更为迫切，其改革方向成为首当其冲要解决的问题。

美国耶鲁大学休lT'帕特里克就农村金融发展和农村经济增长的关系提出了“需求追随”和“供给优先”两种模式，每种模式适应不同的经济发展水平。

鉴于我国农村经济发展极不平衡的现实，休．T帕特里克的理论就为我国农村信用社改革提出了基本原则：

因地制宜，不能搞“一刀切”。

基于此，本文即是从我国农村信用社产生和改革历史入手，在认真分析我国农村信用社存在的主要忍题的基础上，根据我国各地区农村经济发展的不同水平，针对农民、农业对金融服务的需求，研究农村信用社改革应选择的模式，保证我国农业尽快走向现代化，加快整个农村经济发展的步伐。

这是关系到信用社自身完善，农村经济乃至整个国民经济健康发展的重要问题。

（二）相关文献综述

1.国外研究现状

国外合作金融发展相对完善，各个国家对合作金融的研究因本地区合作金融发展程度不同而有所区别。

总体来看，对合作金融的组织形式、设立条件、经营管理、业务范围等都做了深入的研究而且形成了较为完整的体系。

国外类似的金融组织很少以农村信用社命名，而多称为合作金融。

从发达国家的经验看，合作金融虽是劳动者的互助组织，但并不只是一个个初级形态的分散机构，而往往发展成全国性的功能齐全的金融体系。

根据国情的不同，不同国家合作金融体系的内部组织结构和运行特点也有明显区别，西方的合作社运动正经受考验。

经济、监管和技术层面的震撼导致了人们对合作社前景的怀疑。

信用合作社在当前的恶劣生存环境中，必须对自身的竞争优势进行重新估价。

在此种环境中，信用社的董事会和高级管理层都必须回答这样一个问题:

面对各种新挑战，信用合作社是否还有竞争力?

一部分信用社的答案是否定的，并采取了向股份有限公司过渡的结构性调整；另外一部分信用社则仍然相信合作制的生命力，坚持以合作形式运营。

目前，国际上出现了可持续运作的农村小额信贷的典型模式，小额信贷已经从世界的某些区域扩展到几乎覆盖整个发展中国家和一些发达国家。

目前，就其展开的规模而言，已有达到全国规模的样板。

小额信贷在迅速推广到广大发展中国家，成为一种有效扶贫方式的同时，也适应各国特点形成了不同的模式。

典型的成功模式有：

（1）非政府组织（NGO）模式。

（2）正规金融机构模式。

（3）金融机构和非政府组织紧密联系模式。

（4）社区合作银行模式和村银行模式。

（5）国家小额信贷批发基金模式。

我们可以从中总结出下面三点经验：

强调穷人的偿还能力以促进可持续发展。

收取高于商业银行利率的市场利率，使收入覆盖成本从而更有利于可持续发展。

以寻找商业渠道资金实现金融可持续性。

对我国农村小额信贷发展可持续发展的启示：

转换政府在小额信贷发展中的职能。

采取更加灵活的小额信贷利率政策。

发展商业性可持续的农村小额信贷。

2.国内研究现状

国内理论界对我国农村信用社改革的关注由来己久，谢平、何广文教授等都对我国的合作金融制度进行了深层次的研究与探索。

关于我国农村信用社改革的方向国内学者主要有三种不同的意见。

（1）部分学者认为我国农村信用社应坚持合作制。

梅兴葆认为，小生产需要合作，社会化大生产更需要合作，商品经济发展了，不仅不排斥合作金融，还会为合作金融的发展提供更加广阔的空间；郑良芳认为社会主义初级阶段必需发展合作金融；刘仲钦、冯赫也坚持合作制是农村信用合作社改革的根本方向。

但同时他们也承认现代合作金融的发展已不再局限于传统的合作制原则，有一定程度的发展和突破。

（2）部分学者则认为我国缺乏合作金融的土壤，农村信用社应放弃合作制，改制为农村合作银行或农村商业银行。

谢平认为，合作制是一种产权制度或企业制度，它需要一系列前提条件，中国近50年来就不存在合作制生存的条件，在当前制度背景下，现有农村信用社体制确实不具备向真正合作制过渡的可能性；张晓山认为，农村信用社自有资产的产权模糊，农民股金所占比例普遍不高，通过制度变迁来恢复信用社的合作性质有一定的难度；方贤明认为农村合作金融组织在不同体制条件下外延和内涵发生了变化，强行把农村信用社拉回合作金融组织既不可能，也无必要，应按照兼容合作制组建农村合作银行。

（3）也有学者认为应考虑各地区的实际情况和农村信用社的经营水平和规模，采取符合当地特点的具体制度模式。

罗金生提出我国合作金融发展的现实选择是开放式的二元复合制，合作制不影响商业性业务，商业性运作不影响合作制的性质；何广文则提出“农村信用社制度创新不存在最优模式”，他认为农村信用社的改革方向问题不是一个合作制与商业化、合作制与股份制简单选择的历史命题，重要的不是哪种金融机构，而是金融机构具有什么功能，不同模式各有优缺点，农村信用社制度创新不存在最优模式，不能搞全国“一刀切”，即使在一个地区也可以多种模式同时并存，关键是要因地制宜。

（三）研究思路

我国农村信用社目前存在的问题及改革路径是一个涉及很广的课题，不同地区自然状况、社会经济发展的水平和结构不同，本文从农村信用社针对不同地区改革模式的选择这一个角度进行较为具体的研究。

在写作过程中将坚持科学、严谨、求实的态度，以经济学的理论为指导，以数据分析和案例的研究为基础，进行定性与定量分析。

全文立足于我国农村信用社的改革实践，逐层深入的展开论述。

二、我国农村信用社改革的历史回顾、现状分析、必要性

从我国第一家农村信用社的建立至今，其间几十年的发展历程农村信用社经历了多次重大变革，经营机制、管理体制等各方面部得到了一定程度的发展与完善，对农村经济的发展发挥了重要作用。

但随着改革的逐步深入，目前我国农村调整，特别是近几年来农业产业化、商业化趋势的出现，使得我国农村信用社的发展已经逐渐滞后于农村经济对金融服务的需求，这在很大程度上制约了农村经济甚至整个国民经济的发展，对农村信用社改革的要求日显迫切。

（一）历史回顾

我国早期传统的合作经济思想经过不断的发展逐渐渗透到了金融领域，发展至1923年成立了我国真正意义上的第一家农村信用合作社——河北省香河县信用社，在决定救灾余款如何有效利用的过程中，人们决定创办信用合作社，帮助农民解决生活困难，发展生产，提高抵御自然灾害的能力，由救灾转向防灾，随后又领导组织了一系列的运动。

总的来看，我国早期的信用合作主要是居民的自发行为，政府未进行直接的指导与干预，因此各方面都还很不成熟，信用社的实质只不过是另一种形式的救济团体。

（1）起步发展阶段（1955—1959）

在1951年全国农村金融会议精神的指导下，合作金融思想在我国迅速传播，农村信用社在全国各地普遍发展起来。

信用合作事业在中央政府的推动下得到普及。

但信用社在我国还属于新生事务，由于缺规合作金融的方向发展，形成良好的民主管理体制，1955年明确提出按照“开展业务、帐目清楚、民主管理健全、执行国家政策、群众拥护”的标准对农村信用社进行整顿。

当年底，全国已有50％-80%的信用社得到了整顿。

（2）受挫萎缩阶段（1959—1978）

在我国农村信用社改革的初期，其改革方向主要由国家下文件的形式规定，的20年问，农村信用社的发展经历了几次“反复”，受到了严重的挫折，在运动的发展中，农村信用社出现了经营管理混乱，大量资金被不合理占用等严重问题，甚至导致了信用社一段时间的停滞、衰退。

1962年与1958年比较，信用社的存款由40亿降到28亿，贷款由25亿降到15亿3，正规金融供给的不足使农村民间高利贷有了滋生的机会。

1970年基本停止“贫下中农管理”的做法后，信用社既是集体经济组织，又是国家银行在农村的基层机构”。

这一方面加强了银行对信用社的领导，但另一方面也造成了信用社与群众的脱离，弱化了它为农业、农民、农村经济服务的职能。

（3）全面恢复阶段（1978—1996）

1978年十一届三中全会的召开。

使得全国政治经济形势逐渐好转，农村经济环境也得到了改善，为农村信用社的经营管理恢复到正常的轨道创造了可能。

以包产到户为标志的农村经济体制改革逐渐提高了农业的生产能力，也为农村信用在1980年到1996年的这段期间内，农村信用社由农业银行代管。

国家一系列文件的正确指导，对信用社合作原则的恢复起到了积极作用。

在国家政策的支持下，农村信用社通过搞活业务、恢复三性等进一步改革，在增资扩股、拓宽业务范围、完善民主管理等方面都取得了明显的效果，自身实力有所增强，服务手段得到完善。

至1992年底，全国已建立信用社联社2250个；独立核算的信用社57885个，不独立核算的分社45949个，信用站26．6万个：

信用社各项存款余额达3478亿元，贷款余额为2452亿元。

（4）规范发展阶段（1996至今）

经过前一段时间的改革，尤其是十一届三中全会后的恢复，我国农村信用社步推进，农村信用社又不断涌现出新的问题。

农村金融机构之间不能进行很好的协调与合作，难以有效支持农村经济发展。

为保证农业银行向商业银行转化，信用社办成真正的合作金融组织，根据《国务院关于改革农村金融体制的决定》，从1996年9月开始，农村信用社与中国农业银行脱离行政隶属关系，对其业务管理和金融监管分别由农村信用社县联社和中国人民银行承担，然后按合作制规则加以规范。

（二）现状分析

1、信用社的改革成就

经过50多年的不断发展与完善，我国农村信用社取得了很大程度的发展。

无论从机构网点、资金实力还是电子化程度和员工素质方面，都得到了很大提高，机构网点迅速普及。

农村信用社是最