部门决算填报说明模板.docx
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部门决算填报说明模板
部门决算填报说明
一、决算汇编基本情况
（一）部门机构情况说明。
2018 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
项目
数量
比上年增减
变动原因说明
合 计
1
0
一、按单位基本性质
行政单位
1
0
事业单位
其他
二、按执行会计制度
行政单位
1
0
事业单位（含行业）
民间非营利组织
企业
三、按单位预算级次
一级预算单位
1
0
二级预算单位
三级预算单位
（二）部门录入户数说明。
2018 年度，本部门决算汇编户数共 1 个，比上年增减 0 个，分类说明如下：
项目
数量
比上年增减
变动原因说明
合 计
一、单户表
1
0
二、行政单位汇总录入表
三、事业单位汇总录入表
四、经费自理事业单位汇总录入表
五、乡镇汇总录入表
六、其他单位汇总录入表
七、经费差额表
八、调整表
九、叠加汇总表
注：
主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
二、基础数据核对情况
（一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 539.9万元，财政部门拨款对账单539.9 万元，差额0 万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0 万元，财政部门拨款对账单0 万元，差额 0 万元。
2．财政专户管理资金核对情况
（1）单位本年度缴入财政专户0 万元，财政部门财政专户缴款对账单0 万元。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入0 万元，财政部门财政专户拨款对账单0 万元。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
三、报表审核情况
对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置没有建议。
2.没有不适用的审核公式和模板。
四、决算数据其他需要说明的情况
1．区妇联其他收入320221元。
由两部分构成：
区老干部拨老干部两项经费14672元，市妇联拨春蕾女童救助款12200元，补发2018年7-12月工资26532元，全区机关事业单位精神文明奖励266817元。
2.年末结转和结余没有出现负数的情况。
3.区妇联“支出决算明细表”中“其他工资福利支出”中没有需要说明的情况。
4．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中没有需要说明的情况。
5.“财政专户管理资金收入支出决算表”中没有需要说明的情况。
6.区妇联2018年三公经费支出5071.00元。
其中公务用车运行维护费4031.00元，公务接待费1040.00元。
2017年三公经费支出3725.00元，其中公务用车运行维护费1795.00元，公务接待费1930.00元。
2018年三公经费比上年增加了1346.00元。
主要原因是车辆维修维修次数增多。
其中2018年的公务用车运行维护费比2017年增加了2036.00元。
公务用车运行费增加的主要原因是本单位公务用车注册时间是2013年9月，行程已达8万余公里，车辆老化导致维修次数增多，以及车辆过户和喷涂公车标识等原因。
2018年国内公务接待4批次，国内公务接待52人次，2018年公务接待比上年减少了890元。
区妇联现有公务用车1辆。
三公经费年初预算20397元，实际支出5071.00元，减少的主要原因：
①实行公车改革后，驾驶员工资列入日常公用支出。
②进一步控制三公经费开支。
③降低国内公务接待标准。
7.区妇联2018年机关运行经费支出137626.93元，2017年机关运行经费89464.23元，比上年增加了48162.7元。
8.“收入支出决算总表”中没有做预算调整的情况。
五、名词解释
1、财政拨款收入：
指由省级财政当年拨付的资金。
按现行管理制度，省级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
2、上级补助收入：
指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3、事业收入：
指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。
4、经营收入：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5、附属单位上缴收入：
指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6、其他收入：
指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。
7、用事业基金弥补收支差额：
指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8、年初结转和结余：
指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
9、结余分配：
指事业单位按照《事业单位会计制度》的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
10、年末结转和结余：
指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
11、基本支出：
指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
12、项目支出：
指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
13、经营支出：
指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14、“三公”经费：
指省级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。
其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15、机关运行经费：
为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用等。
16、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：
指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
17、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：
指财政部门行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
附表1：
主要指标变动情况表
编制单位：
指标
行次
本年度
上年度
比上年增减
增减％
原因
栏次
1
2
3
4
5
一、年度收支情况（单位：
元）
1
—
—
—
—
—
1.本年收入
2
5,719,144.06
5,250,437.13
468,706.93
8.93
其中：
一般公共预算财政拨款
3
5,398,923.06
5,230,135.13
168,787.93
3.23
政府性基金预算财政拨款
4
*事业收入
5
经营收入
6
*其他收入
7
320,221.00
20,302.00
299,919.00
1,477.29
2015年精神文明奖及补发2018年7-12月工资
2.本年支出
8
5,086,566.32
5,207,362.94
-120,796.62
-2.32
其中：
基本支出
9
1,861,401.99
2,758,573.36
-897,171.37
-32.52
因2018年有一位正处级干部退休
（1）人员经费
10
1,723,775.06
2,669,109.13
-945,334.07
-35.42
因2018年有一位正处级干部退休
（2）日常公用经费
11
137,626.93
89,464.23
48,162.70
53.83
劳务派遣人员工资记入日常公用经费
项目支出
12
3,225,164.33
2,448,789.58
776,374.75
31.70
儿童救助的金额数目增多，打造社区妇儿家园的项目增多。
（1）基本建设类项目
13
（2）行政事业类项目
14
3,225,164.33
2,448,789.58
776,374.75
31.70
儿童救助的金额数目增多，打造社区妇儿家园的项目增多。
经营支出
15
3.年末结转和结余
16
667,125.63
104,267.46
562,858.17
539.82
救助患白血病儿童金额减少和贫困两癌妇女的数量减少。
其中：
一般公共预算财政拨款
17
657,492.63
84,400.28
573,092.35
679.02
救助患白血病儿童金额减少和贫困两癌妇女的数量减少。
政府性基金预算财政拨款
18
二、年末资产负债情况（单位：
元）
19
—
—
—
—
—
1.资产总计
20
4,914,672.68
4,394,150.51
520,522.17
11.85
其中：
固定资产价值
21
4,247,547.05
4,289,883.05
-42,336.00
-0.99
2.负债总计
22
其中：
*事业单位借款
23
3.净资产总计
24
4,914,672.68
4,394,150.51
520,522.17
11.85
其中：
*结转和结余
25
667,125.63
104,267.46
562,858.17
539.82
救助患白血病儿童金额减少和贫困两癌妇女的数量减少。
*非流动资产基金
26
4,247,547.05
4,289,883.05
-42,336.00
-0.99
事业单位事业基金
27
事业单位专用基金
28
三、年末机构人员情况（单位：
个、人）
29
—
—
—
—
—
1.独立编制机构数
30
1
1
其中：
行政机构
31
1
1
事业机构
32
2.独立核算机构数
33
1
1
其中：
行政机构
34
1
1
事业机构
35
3.年末编制人数
36
5
4
1
25.00
一名离岗在退人员
行政人员
37
5
4
1
25.00
一名离岗在退人员
其中：
行政工勤人员
38
事业人员
39
其中：
参照公务员法管理人员
40
4.年末实有人数
41
11
11
在职人员
42
5
6
-1
-16.67
一名处级干部退休
其中:
行政人员
43
5
6
-1
-16.67
一名处级干部退休
其中：
行政工勤人员
44
事业人员
45
其中：
参照公务员法管理人员
46
离休人员
47
2
2
退休人员
48
4
3
1
33.33
增加一名退休人员
5.年末一般公共预算财政拨款（补助）开支人数
49
11
11
在职人员
50
5
6
-1
-16.67
一名处级干部退休
其中：
行政工勤人员
51
离休人员
52
2
2
退休人员
53
4
3
1
33.33
增加一名退休人员
6.年末学生人数
54
四、补充资料（单位：
元）
55
—
—
—
—
—
1.固定资产情况
56
—
—
—
—
—
房屋原值
57
3,900,300.00
3,900,300.00
房屋面积（平方米）
58
191.70
191.70
车辆原值
59
188,600.00
188,600.00
车辆数量（辆）
60
1
1
2.“三公”经费支出
61
5,071.00
3,725.00
1,346.00
36.13
公务用车维修次数增多。
其中：
因公出国（境）费
62
公务用车购置及运行维护费
63
4,031.00
1,795.00
2,236.00
124.57
公务用车维修次数增多。
其中：
公务用车购置费
64
公务用车运行维护费
65
4,031.00
1,795.00
2,236.00
124.57
公务用车维修次数增多。
公务接待费
66
1,040.00
1,930.00
-890.00
-46.11
公务接待人员减少费用降低
3.机关运行经费
67
53,380.00
-53,380.00
-100.00
2018年区妇联在区委党校培训，党校培训服务已外包给青岛中天恒物业管理有限公司，该公司无法开具培训费发票，开发票内容为服务费。
4.会议费
68
12,605.00
-12,605.00
-100.00
今年未举办执委会，妇联表彰会主要费用为购买奖牌等商品支出，无直接会议费支出
5.培训费
69
137,626.93
89,464.23
48,162.70
53.83
公务用车维修次数增多。
注：
1.本表反映部门和单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各部门和单位均需填报本表。
2.事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。
3.其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。
4.事业单位借款包括执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位短期借款和长期借款。
5.结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余；非流动资产基金包括执行《行政单位会计制度》的单位资产基金和执行《事业单位会计制度》及行业事业单位会计制度的单位非流动资产基金。
6.本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。
附表2：
其他收入明细情况表
编制单位：
XX区妇联单位：
元
项目
合计
本级横向拨款
非本级拨款
投资收益
利息收入
捐赠收入
事业单位固定资产出租收入
其他
备注
支出功能分类科目编码
科目名称
类
款
项
栏次
1
2
3
4
5
6
7
8
9
合计
320,221.00
201
一般公共服务支出
26,872.00
26,872.00
20129
群众团体事务
26,872.00
26,872.00
********
其他群众团体事务支出
26,872.00
26,872.00
区老干部局拨老干部两项经费14672元市妇联拨入春蕾女童助学款12200
212
城乡社区支出
293,349.00
293,349.00
21299
其他城乡社区支出
293,349.00
293,349.00
********
其他城乡社区支出
293,349.00
293,349.00
2015年精神文明奖及补发2018年7-12月工资
注：
1.本表反映部门和单位其他收入明细情况，由本年度取得“其他收入”的部门和单位填报。
2.本表2、3、8栏填报有数，需在备注中注明收入具体来源。
3.本表应作为部门决算填报说明第四部分的附件一并报送，主管部门上报时应分单位编报。
附表3：
部门决算相关信息统计表
编制单位：
单位：
元
项目
行次
预算数
统计数
项目
行次
统计数
栏次
1
2
栏次
3
一、“三公”经费支出
1
—
二、机关运行经费
22
89464.23
（一）支出合计
2
76100.00
3725.00
（一）行政单位
23
1.因公出国（境）费
3
10000.00
（二）参照公务员法管理事业单位
24
2.公务用车购置及运行维护费
4
46100.00
1795.00
25
（1）公务用车购置费
5
三、国有资产占用情况（辆，台，套）
26
—
（2）公务用车运行维护费
6
46100.00
1795.00
（一）车辆数合计
27
1
3.公务接待费
7
20000.00
1930.00
1.部级领导干部用车
28
（1）国内接待费
8
20000.00
1930.00
2.一般公务用车
29
1
其中：
外事接待费
9
3.一般执法执勤用车
30
（2）国（境）外接待费
10
4.特种专业技术用车
31
（二）相关统计数
11
—
—
5.其他用车
32
1.因公出国（境）团组数（个）
12
—
（二）单价50万元（含）以上通用设备（台，套）
33
2.因公出国（境）人次数（人）
13
—
（三）单价100万元（含）以上专用设备（台，套）
34
3.公务用车购置数（辆）
14
—
35
4.公务用车保有量（辆）
15
—
1
36
5.国内公务接待批次（个）
16
—
1
37
其中：
外事接待批次（个）
17
—
38
6.国内公务接待人次（人）
18
—
20
39
其中：
外事接待人次（人）
19
—
40
7.国（境）外公务接待批次（个）
20
—
41
8.国（境）外公务接待人次（人）
21
—
42
注：
1.本表反映部门决算中“三公”经费、机关运行经费和国有资产占用情况等相关统计指标。
2.“三公”经费填列单位使用一般公共预算财政拨款安排的支出。
预算数填列年初预算数，支出统计数应与财决08表保持一致。
“三公”经费相关统计数是指使用一般公共预算财政拨款负担费用的相关批次、人次及车辆情况。
3.“机关运行经费”填列行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，相关数据应与财决07表保持一致。
4.“国有资产占用情况”填列单位用各类资金购置的车辆、设备等固定资产数量情况，相关数据应与财决附01表保持一致。
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