财务.docx
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财务
现金流量表
报表日期
2010-12-31
2009-12-31
经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额（万元）
0
0
向中央银行借款净增加额（万元）
0
0
向其他金融机构拆入资金净增加额（万元）
46114500
27504900
收取利息和手续费净增加额（万元）
0
0
收到其他与经营活动有关的现金（万元）
0
0
经营活动现金流入差额（特殊报表科目）（万元）
0
0
经营活动现金流入差额（合计平衡项目）（万元）
125849600
106326000
经营活动现金流入小计（万元）
0
0
客户贷款及垫款净增加额（万元）
4347000
3105000
存放央行和同业款项净增加额（万元）
3964800
3175800
支付给职工以及为职工支付的现金（万元）
4465800
3122200
支付的各项税费（万元）
65547100
1312800
支付其他与经营活动有关的现金（万元）
0
0
经营活动现金流出差额（特殊报表科目）（万元）
108782500
103919700
经营活动现金流出差额（合计平衡项目）（万元）
--
--
经营活动现金流出小计（万元）
17067100
2406300
经营活动产生的现金流量净额差额（合计平衡项目）（万元）
经营活动产生的现金流量净额（万元）
111218000
78987500
投资活动产生的现金流量
4458900
2938000
收回投资收到的现金（万元）
0
0
取得投资收益收到的现金（万元）
0
0
收到其他与投资活动有关的现金（万元）
0
0
投资活动现金流入差额（特殊报表科目）（万元）
236700
105600
投资活动现金流入差额（合计平衡项目）（万元）
0
0
投资活动现金流入小计（万元）
115913600
82031100
投资支付的现金（万元）
1504600
994700
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（万元）
99726500
72254400
支付其他与投资活动有关的现金（万元）
0
0
投资活动现金流出差额（特殊报表科目）（万元）
0
0
投资活动现金流出差额（合计平衡项目）（万元）
12600
16300
投资活动现金流出小计（万元）
0
0
投资活动产生的现金流量净额差额（合计平衡项目）（万元）
101243700
73265400
投资活动产生的现金流量净额（万元）
--
--
筹资活动产生的现金流量
14669900
8765700
吸收投资收到的现金（万元）
发行债券收到的现金（万元）
3900
1900
收到其他与筹资活动有关的现金（万元）
0
0
筹资活动现金流入差额（特殊报表科目）（万元）
11300
3400
筹资活动现金流入差额（合计平衡项目）（万元）
3201500
3200400
筹资活动现金流入小计（万元）
0
0
偿还债务支付的现金（万元）
0
0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金（万元）
3216700
3205700
支付其他与筹资活动有关的现金（万元）
75800
0
筹资活动现金流出差额（特殊报表科目）（万元）
4911000
3531800
筹资活动现金流出差额（合计平衡项目）（万元）
0
0
筹资活动现金流出小计（万元）
0
0
筹资活动产生的现金流量净额差额（合计平衡项目）（万元）
0
0
筹资活动产生的现金流量净额（万元）
4986800
3531800
汇率变动对现金的影响（万元）
--
--
直接法-现金及现金等价物净增加额差额（特殊报表科目）（万元）
-1770100
-326100
直接法-现金及现金等价物净增加额差额（合计平衡项目）（万元）
-596300
1900
现金及现金等价物净增加额（万元）
0
0
期初现金及现金等价物余额（万元）
0
0
期末现金及现金等价物余额（万元）
29370600
10847800
补充资料
76937100
76937100
净利润（万元）
106307700
87784900
资产减值准备（万元）
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧（万元）
0
7013300
无形资产摊销（万元）
0
1228700
长期待摊费用摊销（万元）
0
509100
待摊费用减少（万元）
0
87700
预提费用增加（万元）
0
0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（万元）
--
--
固定资产报废损失（万元）
--
--
公允价值变动损失（万元）
0
-7800
财务费用（万元）
0
0
投资损失（万元）
0
-796300
递延所得税资产减少（万元）
0
0
递延所得税负债增加（万元）
0
-379500
存货的减少（万元）
0
219400
经营性应收项目的减少（万元）
0
45100
经营性应付项目的增加（万元）
0
0
其他（万元）
0
-98473400
间接法-经营活动现金流量净额差额（特殊报表科目）（万元）
0
95346600
间接法-经营活动现金流量净额差额（合计平衡项目）（万元）
0
0
经营活动产生的现金流量净额（万元）
--
--
债务转为资本（万元）
--
--
一年内到期的可转换公司债券（万元）
0
0
融资租入固定资产（万元）
0
0
现金的期初余额（万元）
0
0
现金等价物的期末余额（万元）
0
0
现金等价物的期初余额（万元）
0
0
间接法-现金净增加额差额（特殊报表科目）（万元）
0
0
间接法-现金净增加额差额（合计平衡项目）（万元）
0
0
间接法-现金及现金等价物净增加额（万元）
--
--
现金流量
经营现金净流量对销售收入比率（%）
--
--
--
--
资产的经营现金流量回报率（%）
0.0148
0.0021
0.0187
0.0295
经营现金净流量与净利润的比率（%）
1.6851
0.3431
6.0153
2.817
经营现金净流量对负债比率（%）
0.0158
0.0022
0.02
0.0316
现金流量比率（%）
--
--
--
--
报告日期
2010-12-31
2009-12-31
每股指标
摊薄每股收益（元）
0.393
0.3362
加权每股收益（元）
0.39
0.32
每股收益_调整后（元）
0.39
0.32
扣除非经常性损益后的每股收益（元）
0.39
0.31
每股净资产_调整前（元）
2.4222
2.1486
每股净资产_调整后（元）
2.31
2.03
每股经营性现金流（元）
1.1069
-0.4731
每股资本公积金（元）
0.4263
0.3209
每股未分配利润（元）
0.5315
0.3969
调整后的每股净资产（元）
--
--
盈利能力
总资产利润率（%）
1.0487
0.9752
主营业务利润率（%）
--
--
总资产净利润率（%）
1.1419
1.0867
成本费用利润率（%）
130.4454
119.8186
营业利润率（%）
--
--
主营业务成本率（%）
--
--
销售净利率（%）
--
--
股本报酬率（%）
56.0213
49.7409
净资产报酬率（%）
23.1283
23.1506
资产报酬率（%）
1.4951
1.4427
销售毛利率（%）
--
--
三项费用比重（）
--
--
非主营比重（）
6.5138
19.7089
主营利润比重（）
-10.1403
-10.4818
股息发放率（%）
--
0
投资收益率（%）
--
--
主营业务利润（元）
-14414000000
-11645000000
净资产收益率（%）
16.21
15.69
加权净资产收益率（%）
18.87
16.48
扣除非经常性损益后的净利润（元）
1.03374E+11
79050000000
成长能力
主营业务收入增长率（%）
--
--
净利润增长率（%）
28.5205
31.1589
净资产增长率（%）
23.9746
10.4258
总资产增长率（%）
19.5148
25.8242
营运能力
应收账款周转率（次）
--
--
应收账款周转天数（天）
--
--
存货周转天数（天）
--
--
存货周转率（次）
--
--
固定资产周转率（次）
--
--
总资产周转率（次）
--
--
总资产周转天数（天）
--
--
流动资产周转率（次）
--
--
流动资产周转天数（天）
--
--
股东权益周转率（次）
--
--
偿债及资本结构
流动比率（%）
--
--
速动比率（%）
--
--
现金比率（%）
--
--
利息支付倍数（）
--
--
长期债务与营运资金比率（%）
--
--
股东权益比率（%）
6.4642
6.2317
长期负债比率（%）
--
0
股东权益与固定资产比率（%）
542.5172
491.1159
负债与所有者权益比率（%）
1446.974
1504.701
长期资产与长期资金比率（%）
--
1604.701
资本化比率（%）
--
0
固定资产净值率（%）
72.7468
73.0774
资本固定化比率（%）
1546.974
1604.701
产权比率（%）
0
0
清算价值比率（%）
--
--
固定资产比重（%）
1.1915
1.2689
资产负债率（%）
93.5358
93.7683
总资产（元）
1.04599E+13
8.75194E+12
现金流量
经营现金净流量对销售收入比率（%）
--
--
资产的经营现金流量回报率（%）
0.0295
-0.0137
经营现金净流量与净利润的比率（%）
2.817
-1.4071
经营现金净流量对负债比率（%）
0.0316
-0.0146
现金流量比率（%）
--
--
其他指标
短期股票投资（元）
--
--
短期债券投资（元）
--
--
短期其它经营性投资（元）
--
--
长期股票投资（元）
12631000000
10668000000
长期债券投资（元）
1.03939E+12
7.44693E+11
长期其它经营性投资（元）
--
--
银行业2010年简要财务分析
一：
总体盈利能力
1：
从ROE指标来看，总体来说，中国银行业表现不错，赚钱机器的本质表现无遗，2010年的天量再融资丝毫不影响其ROE表现。
2：
总体来看，2010年银行业的杠杆有所降低，相信这与银行业2010年的再融资，增加净资产有很大关系。
3：
从盈利更重要的指标ROA来看，中国银行与交通银行进步较小。
4：
相对来说，中国银行各项指标都比较高：
高ROA，低杠杆，高ROE，说明银行盈利能力较高。
从盈利性指标来说，中国银行表现不错。
二：
净息差与净利差
1：
从银行来说，在加息周期净利差提升很快。
三：
盈利能力分解：
贷款收入
1：
净利息收入资产比衡量了ROA中利息的贡献率，中国银行比较差。
2：
从净利息收入占营业收入比来说，中国银行是很低的。
总体来说，银行由于网点多的优势，相对于股份制银行来说更容易扩张非利息收入，这是银行的天生优势。
3：
从利息毛利率指标来说，中国银行毛利率较低，利息毛利率的高低反映出银行资金成本或者定价能力的不同，这一指标需结合后续指标一起判断。
4：
总体来看，中国银行的贷款利率较低，较高的贷款利息说明银行有较强的定价能力，或者进入风险较大。
中国银行，相对来说他们的贷款相对安全些。
中国银行较低的贷款利率可能因为有较多的外币贷款导致。
四：
盈利能力分解：
利息成本
1：
从存款利率来看，中国银行存款成本较高，活期存款比率也最低，在加息周期中收益小大。
2：
2010年活期存款未超过50%，招商银行与农业银行。
基本来看，中国银行由于网点的优势，在加息周期中不仅活期存款没有降低，还有一定程度的升高。
3：
结合贷款收入的情况，可以发现中国银行不是用较高的利息毛利率来自于较低的成本，也就是说，中国银行不能通过压低资金成本，降低贷款利率获得低风险高收益。
五：
其它收入与成本
1：
中间业务上传统的中国银行由于网点众多而占据优势。
2：
中间业务原本是中国银行的优势，但在2010年这一优势被建行与工行超越，其中建设银行的表现尤为优秀，其净佣金收入资产比远远领先于其它银行，说明其向低资本消耗业务转型较为成功。
交通银行与农业银行排名靠后，有被股份制银行超越的趋势。
3：
从成本收入比来看，中国银行的成本依然不是很高。
中国银行成本收入比在2010年提高幅度不是很大，是否与其网点扩张以及多计提贷款减值准备有关。
5：
中国银行中工行运营成本较低。
六：
风险控制
1：
从不良贷款以及拨备覆盖率上来看，中国银行风险控制较优于。
2：
中国银行风控较佳
七：
零售业务
1：
股份制银行中的第一零售银行则为招商银行，由于网点的限制，招行在个人存款上无法与五大行抗衡，不过在个人贷款业务上则遥遥领先包括五大行在内的所有银行，个人储蓄量也遥遥领先其它股份制银行，相当不容易， 扣除网点影响，则招行为中国最佳零售银行。
民生银行由于商贷通的发力，在个人贷款业务上较2009年有相当大的进步。
总体来看，招商，兴业，民生的零售业务排名股份制银行前三强。
总结：
1：
在各自的团体内都发生了两极分化：
中国银行停步不前，有被股份制银行赶上的趋势。
9：
中国银行：
盈利能力一般，传统中间业务上的优势已经被建行，工行追上，资金成本较低，运营成本较高，风控一般，零售业务发展不错，不过有被超越的趋势。
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