银行高管考试试题大全.docx
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银行高管考试试题大全
边际效用递减指一个人连续消费某种物品时随着所消费的该物品的数量增加其总效用虽然相应增加但物品的边际效用即每消费一个单位的该物品其所带来的效用的增加量有递减的趋势
需求规律指在其他条件不变的情况下随着某种商品的价格上升或下降会导致对该商品的需求量的减少或增加也就是说商品的价格与其需求量呈反向变化关系
市场供给是指在某特定期间在各种可能价格下所有生产者愿意提供且能够提供的某种商品的各种数量市场供给是单个厂商个人供给的加总之和
垄断竞争是一种介于完全竞争和完全垄断之间的市场组织形式在这种市场中即存在着激烈的竞争又具备垄断的因素垄断竞争市场是指一种既有垄断又有竞争既不是完全竞争又不是完全垄断的市场是处于完全竞争和完全垄断之间的一种市场
通货膨胀指在纸币流通条件下因货币供给大于货币实际需求也即现实购买力大于产出供给导致货币贬值而引起的一段时间内物价持续而普遍地上上涨现象其实质是社会总需求大于社会总供给
CPI是ConsumerPriceInedex的缩写即消费者物价指数反映与居民生活有关的商品及劳务价格统计出来的物价变动指标通常作为视察通货膨胀水平的重要指标
紧缩性财政政策指通过财政收支规模的变动来减少和抑制社会的总需求在国民经济已出现总需求过旺的情况下通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀达到供求平衡其政策手段主要是减少财政支出和增加税收
扩张性财政政策指通过财政收支规模的变动来增加和刺激社会的总需求在总需求不足时通过扩张性财政政策使总需求与总供给的差额缩小至平衡其政策载体只要是增加财政支出和减少税负
货币市场是指交易期限在一年以内以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场主要包括同业拆借市场回购协议市场票据市场银行承兑汇票市场短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等
汇票指出票人签发的命令付款人见票或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据所有的汇票均需要具备一定的形式和内容表明其为汇票的文字无条件支付一定金额之委托付款人姓名付款日期付款地受款人姓名出票年月日及出票地出票人签章等
证券回购指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交证券回购交易实质上是一种以有价证券作为抵押品拆借资金的信用行为
大额可转让存单是银行发行的一种固定面额固定期限可以转让并且利率相对一般定期存款要高的存单大额可转让存单有固定面额是指存单的面额有法律的限定不得任意变更大额可转让存单的最大的特点是可转让性
名义利率和实际利率名义利率是央行或其他提供资金借贷的机构所公布的未调整通货膨胀因素的利率即利息的货币额与本金的货币额的比率它是包括补偿通货膨胀风险的利率实际利率指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率
同业拆借利率一般由拆出方和拆入方共同协商确定的它的利率一般是以高于存款利率低于短期借款利率为限否则盈亏就不能保本通常情况下拆借利率应略低于中央银行的再贴现利率这样能迫使商业银行更多地面向市场借款有利于中央银行控制基础货币的供求
融资性担保公司是指依法设立经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为
小额贷款业务是由自然人企业法人与其他社会组织投资成立不吸收公众存款经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司小额贷款公司是企业法人有独立的法人财产享有法人财产权以全部财产对其债务承担民事责任
同业存款是指商业银行信用社以及财务公司信托公司等非银行金融机构开办的存款业务国内同业存款是指国内各银行还有其他金融机构为了方便结算在各自有关的结算地点开立存款账户国外同业存款是指各国经营外汇业务的银行为了便于国际业务的收付在某种货币的结算地点开立的该货币的存款账户二者都是对于吸纳该存款的银行和金融机构而言的
存款准备金指商业银行为应付客户提取存款而设置的准备金它由两部分组成一部分是自存准备即库存现金另一部分是法定准备即根据银行法商业银行将其存款按中央银行规定的比率转存中央银行部分
法定存款准备金指按照银行法的规定商业银行必须将其吸收的存款按照一定比率存入中央银行的存款法定存款准备金是商业银行存款准备总额的最主要的构成部分这项准备金一般是不能动用的
汇率也称外汇行市或汇价是国际贸易中最重要的调节杠杆一国货币兑换另一国货币的比率是以一种货币表示另一种货币的价格由于世界各国货币的名称不同币值不一所以一国货币对其他国家的货币要规定一个兑换率即汇率
套汇行为包括1违反国家规定以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的但是合法的易货贸易除外2以人民币为他人支付在境内的费用而由对方给付外汇的3明知用于非法套汇而提供人民币资金或者其他服务的4以虚假或者无效的凭证合同单据等向外汇指定银行骗购外汇的5以其他方式非法套汇的是指一个国家或几个国家与地区的全部或大部分金融指标如短期利率货币资产证券房地产土地价格商业破产数和金融机构倒闭数的急剧短暂和超周期的恶化再贴现是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票向商业银行提供融资支持的行为在信用危机的影响下存款人和银行券持有人争相向银行和银行券发行银行提取现金和兑换现金的一种经济现象这种现象是金属货币流通条件下货币信用危机的一种表现形式基金定投是定期定额投资基金的简称是指在固定的时间以固定的金额投资到指定的开放式基金中类似于银行的零存整取方式这样投资可以平均成本分散风险比较适合进行长期投资指银行接受的现金存款原始存款来源于中央银行通过购买证劵外汇和黄金以及贴现贷款等渠道投放的基础货币在法律上应收账款是一种债权应收账款质押是一种权利质押就担保法第七十五条承认的可以用于质押的权利品种看汇票支票本票债券存款单所代表的也是一种债权中期贷款是指贷款期限在一年以上不含一年五年以下含五年的贷款长期贷款是指贷款期限在5年以上不含5年的贷款指以房地产等实物资产或有价证券契约等作抵押获得银行贷款并依合同分期付清本息贷款还清后银行归还抵押物按揭是指按揭人将房产产权转让按揭受益人作为还款保证按揭人在还清贷款后受益人立即将所涉及的房屋产权转让按揭人在此过程中按揭人享有房产的使用权买入返售金融资产是指公司按返售协议约定先买入再按固定价格返售的证券等金融资产所融出的资金流动资金贷款是为满足您在生产经营过程中短期资金需求保证生产经营活动正常进行而发放的贷款按贷款期限可分为一年期以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款打包贷款打包货款是指出口地银行为支持出口商按期履行合同出运交货向收到合格信用证的出口商提供的用于采购生产和装运信用证项下货物的专项贷款打包贷款是一种装船前短期融资使出口商在自有资金不足的情况下仍然可以办理采购备料加工顺利开展贸易受托支付是贷款资金的一种支付方式指贷款人依法设立的银行业金融机构根据借款人的提款申请和支付委托将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手目的是为了减小贷款被挪用的风险自主支付是指贷款资金可以由借款人自行使用无需经过银行审批但如果借款人违反借款合同约定使用贷款资金的话银行有权随时提前清收定期贷款是贷款给公司的通常是对他们的长期投资或者固定资产进行融资定期贷款具有弹性大速度快和筹资成本低等优点定期贷款包括固定利率贷款和浮动利率贷款两类贸易融资是银行的业务之一是指银行对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利境外贸易融资业务是指在办理进口开证业务时利用国外代理行提供的融资额度和融资条件延长信用证项下付款期限的融资方式是指银行由于借款人财务状况恶化或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款银行通常对问题贷款采取的重组措施包括以下内容贷款展期借新还旧还旧借新减免或全减利息罚息减免部分本金债转股以物抵贷追加担保品重新规定还款方式及每次还款金额等银行内部欺诈是指员工故意骗银行内部欺诈
取盗用财产或违反监管规章法律或公司政策导致的损失指银行作为一个整体按照一定标准和程序对单一客户统一确定授信额度并加以集中统一控制的信用风险管理制度统一授信项下业务品种包括贷款商业汇票贴现商业汇票承兑保函等表内外授信业务系统性风险即市场风险即指由整体政治经济社会等环境因素对证券价格所造成的影响系统性风险包括政策风险经济周期性波动风险利率风险购买力风险汇率风险等这种风险不能通过分散投资加以消除因此又被称为不可分散风险系统性风险可以用贝塔系数来衡量风险敞口是指因债务人的违约行为所导致的可能承受风险的信贷业务余额一般风险准备GeneralRiskPreparation是指从事证券业务的金融企业按规定从净利润中提取用于弥补亏损的风险准备资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后该银行能以自有资本承担损失的程度
5
计是国家宏观政策重点关注的对象
2规模大期限长与其他贷款相比房地产贷款平均规模要大得多限
期也一般在15年以上
3受抵押物价值的波动性影响大
4不动产贷款对不动产市场有着决定性的影响
113简述房地产贷款重点防范的风险点
l国家宏观政策对开发贷款的影响
2取得有权部门的批复相应的证明文件贷款项目的资本金比例符合国
家相关规定并能按期足额到位
3是否存在跨地区使用房地产开发贷款的行为
4经办机构及人员是否存在以流动资金贷款及其他形式贷款科目发放房地
产开发贷款的行为
5根据项目的进度和com金使用情况进行
监控
6对有逾期未还款或有欠息现象的房地产开发企业销售款进行监控建筑
工程款优于抵押权受偿等潜在的法律风险
8催收行动是否及时有效
114简述贷款新规对项目融资业务的专项要求
《项目融资业务指引》明确贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具
备相关资质的独立中介机构为项目提供法律税务保险技术环保和监理等
方面的专业意见和服务com别项目融资所面临的
诸多风险包括政策风险筹资风险完工风险产品市场风险超支风险等
并采取要求项目相关方通过签订总承包合同投保商业保险建立完工保证金
提供履约保函签订长期供销合同等方式有效降低和分散贷款风险
115简述主要贷款偿还方式和计息方法
1单利法计息到期一次还本付息
com于大宗的资产经营项目
com周期偿还本金相等计息方法是根据贷款的余
额乘以贷款利率
com或一次偿还本金在贷款发放前预先扣除应计利息
7
现代金融机构还创新出速减偿还法速增偿还法鸟鞍形偿还法气球法等信贷
产品
116简述商业银行贷后检查的主要内容
l贷款用途是否符合借款合同约定
com生产技术生产能力及原材料成品市场变化情况
等
com内部组织机构管理体制管理人员管理水平
经营策略及经营方式有无变化主要管理人员与银行合作态度有无变化偿还债
务的意愿有无变化
com报表的真实情况
com人代偿能力抵质押物保管和价值变化情况
117简述商业银行应从哪些方面对贷款的保证人进行考察
1保证人的资格得有代为清偿能力的法人其他组织或公民可以做为保
证人
2保证人的财务实力
3保证人的保证意愿
4保证人履约的经济动机及其与借款人之间的责任
com任保证还是一般保证
118简述不良贷款的早期预警信号
不良贷款早期预警信号可以分为宏观和微观两大类宏观的早期预警信号主要包
括宏观经济变化经济政策调整和行业景气度变化等方面
微观的早期预警信号主要包括借款企业财务状况或财务行为出现异常报送财务
报表出现异常经营状况出现重大变化组织结构或人员出现异常变动以及其他
外部特殊因素等方面
119分别简述流动资金贷款按期限和适用方式的分类
流动资金贷款按期限分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款短期流动
资金贷款是指贷款期限不com金贷款中期流动资金贷
款是指贷款期限在com含3年的流动贾金贷款
流动资金贷款按照贷款使用方式分为一般流动资金贷款和可循环流动资金贷
款一般流动资金贷款是指单笔审批一次或分次发放收回后不得循环使用的
流动资金贷款可循环流动资金贷款是指在贷款合同金额和有效期内借款人根
据需要多次提款逐笔还款循环使用的流动资金贷款
120简述流动资金贷款业务的主要风险点
l借款人主体资格是否合法
2借款用途是否合法
3对借款人的资产负债情况现金流量情况的评价是否恰当
4贷款期限是否与借款人的临时需要或资金周转需要匹配
5担保设立是否合法合规
6是否进行了尽职调查审查审批与贷后管理
7是否存在化整为零超权限发放贷款的问题
121简述固定资产贷款的主要风险点
l借款人主体资格是否合法
2项目是否符合国家法律法规及产业政策是否需要获得有权部门的批准
3项目所需资本金比例是否符合国家规定是否按时足额到位
4对借款人的偿债能力评价是否恰当
5担保设立是否合法合规
6是否及时监控了借款人偿债能力担保情况项目建设情况及宏观经济
变化和市场波动情况并采取了相应措施防范风险
7是否进行了尽职调查审查审批与贷后管理
8是否存在化整为零超权限发放贷款的问题
9是否根据项目的进度和进展情况发放贷款并对其资金使用情况进行监
控
122简述消费贷款的特点
l利率水平较大为了减少潜在的风险损失银行通常要考虑在贷款定价
中加入足够多的风险补偿
2规模具有周期性在经济繁荣时期增长较快反之则明显减少
com消费贷款的机构较多众多竞争主体导致激烈竞争
com款协议中每月还款额度
123简述商业银行签订借款合同应包含的基本内容
l具体的贷款金额期限利率用途支付还贷保障及风险处臵等基本
要素
2提款条件贷款资金支付接受贷款人管理和控制
3账户监控条款贷款人对借款人相关账户实施监控
4借款人对与贷款相关的重要内容作出承诺
5违约责往借款人违约时应承担的违约责任和贷款人可采取的措施
124简述银团贷款的基本概念和分类
银团贷款是由一家或几家com款协议中
按商定的条件向同一借款人发放的贷款分为直接银团贷款和间接银团贷款
l直接银团贷款是指由银团各成员行委托代理行向借款人发放收回和统
一管理的银团贷款
2间接银团贷款是指由牵头行直接向借款人发放贷款然后再由牵头行将
贷款份额分别转售给其他银行全部的贷款管理及放款收款均由牵头行负责
125简述银团贷款的基本概念和分类
银团贷款是由一家或几家com款协议中
按商定的条件向同一借款人发放的贷款分为直接银团贷款和间接银团贷款
l直接银团贷款是指由银团各成员行委托代理行向借款人发放收回和统
一管理的银团贷款
2间接银团贷款是指由牵头行直接向借款人发放贷款然后再由牵头行将
贷款份额分别转售给其他银行全部的贷款管理及放款收款均由牵头行负责
126简述纳入五级分类的信贷资产范围
银行发放提供信用以及承担信用风险而形成的信贷资产均纳入风险分类的
范围包括
l表内本外币贷款银行用信贷资金发放并纳入综合统计报表统计的各类
本外币贷款
2表外信贷业务主要包括信用证银行承兑汇票保证信贷证明保
理担保付款贷款承诺限于已经签订了借款合同或合作协议的账户透支业务中
未支用的额度借款合同中分期用款尚未支用的贷款
127简述问题贷款的处理程序
1了解问题贷款的各类详细信息找出原因
2对问题贷款进行重新设计强化贷款的安全保障
com的com
向保证人追索向法院申请破产清算
comcom金的冲销
用当年利润冲销资本冲销
128简述个人信贷业务的操作风险控制要点
l牢固树立个人信贷业务科学发展观
2实行个人信贷业务集约化管理实现审贷部门分离
com流程
com务转com信
贷电子化建设
5切实做好个人信贷贷前调查贷时审查贷后检查各个环节的规范操作
6强化个人贷款发放责任约束机制细化个人贷款责任追究办法
129简述商业银行承兑com逾期处理措施
1将银行承兑汇票垫款纳入不良贷款考核范围制订清收计划并落实清收责
任
2垫付款项转入银行承兑汇票垫款有关会计科目应按照有关规定催收
3垫付款项向承兑申请人进行催收
4及时处理抵押物质押物或要求保证人履行担保义务
5经催收和追偿仍无法收回垫款的及时采取包括诉讼在内的各种手段进行
转化处理
130简述商业银行对票据业务的基本内控要求
l建立明确具体可操作性的制度体系
2票据从业员工需具有一定的票据专业知识技能和工作经验
com完善的票据业务审批流程
com人员定期轮换
5票据业务稽核检查部门定期自查和事后监督的记录齐全整改措施得
力
comcom合人民银行要求及本行规定
131商业银行应如何防范票据承兑业务的信用风险
l加强对承兑业务的授信管理将承兑余额严格控制在承兑人申请人授信额度
内
2加强对该项业务的审查和跟踪管理
3加强对承兑资金账户的com挪用资金
132简述中央银行票据回购业务的种类
央行票据回购分为正回购和逆回购两种
1正回购为央行向一级交易商卖出有价债券并约定在未来特定日前买回有价
证券的交易行为
2逆回购为央行向一级交易商购买有价证券并约定在未来特定日期将有价
证券卖给一级交易商的交易行为
133简述以物抵债的主要方式和风险
以物抵债主要有com与债务人担保人或第三人
协商同意债务人担保人或第三人以其拥有所有权或处臵权的资产作价偿还
银行债权二是法院仲裁机构com裁
决文书确定将债务人担保人或第三大持所有权或处臵权的资产抵偿银行债权
主要有定价风险价值贬预和权利丧失风险操作风险和道德风险等九方两的风
险
134简述商业银行现金资产的构成
com在金库及柜台上的款项由钞票和辅币构成
com在中央银行的资金包括法定准备金和超
额准备金
com放代理行和相关银行的存款
com结算的存放在中央银行或者代理行的各种票据
其为应收款项收妥后即成为存放同业款项和存款中央银行款项
135简述商业银行负债业务的主要风险
1操作风险是指商业银行在办理负债业务时由于内部程序人员或系统
的不完善失误从而直接或间接造成损失的风险
2流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力但无法获得充足资金而以合理
成本获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险
3市场风险是指利率或汇率的变动对商业银行负债带来的风险
4法律风险是指在负债业务管理中未能完全满足或违反法律要求如业
com法律纠纷可能造成经济损失的风险
136简述在办理存款业务中如何保护存款人利益
保护存款人利益落实到银行存款业com保全保密保险
四项原则
l保付是指银行对活期存款或到期存款保证支付
com对存款人的存款不受侵犯予以保全
com款人的姓名住址存款金额储蓄种类存款次数
提取情况等要严格保守秘密
com款金融机构建立两个存款谋险机构当投保机构面临危
机或破产时存款保险机构向其提供流动性资助或代替破产机构在一定限度内
对存款者支付存款
137简述市场利率变动对利差的影响
市场利率是不com行为了实现货币政策
目标也会对利率进行调控对银行利差产生的影响主要有
l如果银行浮动利率资产大于浮动com
的利差收入增加
2如果银行新增的盈利性资产大于新增负债银行利差收入会增加
3如果在计息期间银行com负债它们分别
按升息后的利息放出或存入银行的净利差收人也就上市反之则利差收人下降
138简述对公存款的主要风险点
1内控不完善如商业银行未建立健全覆盖全部对公存款业务品种的业务操
作流程财务核算办法授权制度和岗位内部控制制度等
2业务不合规如高息揽存账外经营等
3核算不真实如错列或乱列会计科目等
4内审不到位如对对公存款业务审计的范围频率力度有缺陷
5利率风险网银风险等新型风险
139简述储蓄存款的基本概念并按照存款支取方式的不同说明储蓄存款的主
要品种
储蓄存款是指居民个人货币持有者将闲臵不用的资金存人商业银行并可以随时
或按约定时间存取款项的一种信用行为是商业银行存款的重要组成部分其主
要品种有1活期储蓄2定期储蓄com个人通知存
款
140简述银行储蓄存款业务内部经营管理的主要要求
1经营网点设立合法
2储蓄存款账户开立使用销户手续规范
3存款结息付息符合国家利率规定
4储蓄存款业多发展的中长期发展规划符合当地经济及商业银行自身发展的
实际
com规范科目余额与报表反映一致
141简述保证金存款管理的主要风险点
l业务不合规包括银行设立新的保证金类别时未报经监管机构批准向
客户收取的保证金超过其所担保的业务金额等
2内部控制薄弱未按存款人设臵明细账未将客户的保证金存款与该户
其他存款分开管理等
3操作风险主要是银行工作人员不按照有关会计核算规定操作出现工
作失误导致保证金存款被客户提前支取或有关业务资料丢失在法院采取强制措
施时不能证明该存款的保证金性质等
142简述银行柜台业务管理的主要内容
l柜员管理建立柜员操作权限分级和身份识别制度将临柜员工按照划
分权限分级管理相互监督的原则设臵不同的业务授权
2印鉴和业务印章管理账户印鉴卡作为临柜办理业务的重要会计资料应集中
com印章的保管登记制度
3有价单证及重要空白凭证的管理com保证安全
4未达账项和差错处理管理记账岗位和对账岗位严格分开设立独立的审
核岗建立责任复核制
143简述柜台业务的操作风险控制要点
l完善规章制度和业务操作流程通过制度规范来防范操作风险
com自动设立风险监控要点
com柜员操作技能和业务水平同时培养柜员岗位
安全意识和自我保护意识
com监督向专业化规范化迈进
5严格执行各项柜合业务规定
88简述银行同业拆入的内部管理目标
l内控完善认真贯彻落实内控制度并严格授权管理
2业务合规拆入资金的来源用途期限利率要合规拆入资金的规
模适度严禁利用拆入资金搞账外经营
3核算真实严格同业拆入业务的com调
账和扩大核算范围准确反映经营成果
4手续完备严格资金拆借合同管理确保手续完备合同合法有效档
案完整
5防范风险关注同业拆入业务的风险降低对商业银行流动性的影响
6监督检查加强内部审计监督及时纠正违规问题
90简述信用证保函等或有负债业务的操作规程
l申请与受理向商业银行提出书面申请
2审查与审批审查内容包括申请人基本情况和对基础合同的履约能力
保证金额度是否符合要求等对风险较高的信用证保函等业务进行实地调查
经初步审查符合有关规定的提交贷审委进行再议
3开出信用证保函等格式文件
4后期管理设臵明细帐贷后管理部门与申请企业保持密切联系关注
基础合同的履行情况
91简述三大类银行表外业务的构成
com承诺承兑有追索权资产出售备用信用证
跟单信用证或商业信用证担保和赔偿等
2补赚取价差收入的表外交易业务如互换和套期保值交易投资银行业务
3提供金融服务以收取手续com关的服务业务
信托和咨询服务经纪和代理业务进出口服务等
92简述国内结算及其主要业务品种
国内结算是指国内单位个人在商品交易信用卡汇兑托收承付委托收
款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为
其主要业务品种有l银行汇票2商业汇票com支票5
com7委托收款8国内信用证
95简述商业com要风险
com
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