私募投资基金信息披露内容与格式指引2号股权投资基金.docx
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私募投资基金信息披露内容与格式指引2号股权投资基金
私募投资基金信息披露内容与格式指引2号
适用于私募股权（含创业）投资基金
使用说明
1、根据《私募投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信披办法》）第三条规定，私募基金管理人及相关信息披露义务人应当按照中国证券投资基金业协会的规定以及基金合同、公司章程或者合伙协议的约定向投资者进行信息披露。
根据《信披办法》和《私募投资基金合同指引1-3号》，私募基金管理人应当按照规定通过中国证券投资基金业协会指定的私募基金信息披露备份平台进行信息披露文件备份。
2、本指引适用于私募基金管理人定期、定向给私募基金投资者披露私募股权（含创业）投资基金的相关运作情况。
私募基金管理人应当参照本指引对所管理的私募股权（含创业）投资基金编制信息披露报告。
本指引仅作为私募基金管理人向投资者进行私募股权（含创业）投资基金信息披露的最低行业标准，协会鼓励私募基金管理人根据《私募投资信息披露管理办法》第十五条规定及《私募投资基金合同指引1-3号》相关要求，依约定向投资者披露更详尽的私募基金相关信息。
3、根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十七条规定，中国证券投资基金业协会将对私募基金管理人和私募基金信息严格保密。
在私募基金信息披露备份平台备份的私募股权（含创业）投资基金信息披露报告，仅用作协会备份及私募基金管理人下载使用，并不面向社会公众和私募基金投资者公开查询。
4、私募基金管理人应保证本报告披露的信息不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性、完整性承担法律责任。
5、中国证券投资基金业协会普通会员应当向投资者披露本指引的全部信息（含选填项）。
鼓励协会观察会员及非会员披露或部分披露选填项。
6、信息披露半年度报告应在当年9月底之前完成，信息披露年度报告应在次年6月底之前完成。
协会鼓励私募基金管理人向投资者披露季度报告（含第一季度、第三季度），季度报告不做强制要求。
7、上述已在私募基金信息披露备份平台备份的报告可供私募基金管理人自行下载。
相关报告若经托管机构或会计师事务所复核，下载报告正文首页将加注以下信息：
该报告已经XXX（托管机构或会计师事务所名称）复核。
私募股权（含创业）投资基金信息披露半年度报告
（201X年XX月XX日-201X年月日）
金额单位：
万元
1、基金基本情况
基金名称
基金编码
基金类型
基金注册地1
基金成立日期
基金到期日期
认缴金额（如有）
已实缴金额
估值方法2
期末总资产
期末净资产
关键人士/投资经理/投资团队（如有）
投资者数量
2、基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人（如有）
名称
信息披露负责人
姓名
联系电话
电子邮箱
传真
注册地址
办公地址
邮政编码
法定代表人
3、基金投资者情况（选填）
序号
投资者名称
投资者类型3
认缴出资
实缴出资
1
2
…
4、基金投资运作情况（同一项目多轮投资请分次列出）4
4.1所投项目情况
序号
投资项目名称
项目注册地
投资行业5
投资方式6
持股比例
投资日期
投资认缴资本总额
已投资总额
是否退出
退出日期
退出方式
收益亏损情况
4.2所投基金情况
序号
基金名称
是否备案
基金编码（如有）
投资日期
投资认缴资本总额
已投资总额
1
2
…
5.基金持有项目/基金特别情况说明（选填）
6、基金费用明细
项目
当期
自设立以来
管理费
托管费
业绩报酬
外包服务费
其他（如配售费用、咨询费、自愿放弃的费用金额、未完成交易费等，如有可手动添加）
费用合计
7、管理人报告（选填）（如报告期内高管及其关联基金情况、高管人员变动情况、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济及其行业走势展望、内部基金监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况、投资收益分配和损失承担情况、项目上市进展情况、关联交易等可能存在的利益冲突、关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等）
附表2私募股权（含创业）投资基金信息披露年度报告
（201X年XX月XX日-201X年12月31日）
金额单位：
万元
1.基金产品概况
1.1基金基本情况
基金名称
基金编码
基金类型
基金注册地7
基金成立日期
基金到期日期
认缴金额（如有）
已实缴金额
估值方法8
期末总资产
期末净资产
关键人士/投资经理/投资团队（如有）
投资者数量
1.2基金产品说明
投资目标
投资策略
投资范围
关注行业
关注阶段
其他需说明事项
1.3基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人（如有）
名称
信息披露负责人
姓名
联系电话
电子邮箱
传真
注册地址
办公地址
邮政编码
法定代表人
1.4基金投资者情况（选填）
序号
投资者名称
投资者类型
认缴出资
实缴出资
1
2
…
合计
1.5外包机构情况
项目
名称
办公地址
联系方式
会计师事务所
注册登记机构
…
2.基金运营情况10
2.1累计运营情况
期末累计投资总额（实缴）
期末累计运营费用11
期末累计收益12
期末累计总投资项目个数
期末累计总投资项目总额
其中：
在管项目个数
其中：
在管项目总额
本期新增项目个数
本期新增项目总额
已退出项目个数
已退出项目总额
已上市项目个数
已上市项目总额
期末累计总投资基金个数
期末累计总投资基金总额
2.2持有项目情况表13
XXX项目一（可增加）
投资项目基本信息表
项目名称
投资行业
法定代表人
设立日期
主营业务
注册地址
注册资本
是否并购类项目
是否属于中小企业14
是否属于高新技术企业15
是否享受国家财税政策
投资阶段16
投资日期
投资额
投资占股比例%
是否退出
退出额
退出方式17
退出日期
备注
投资项目追加投资表（如有）
投资阶段
系该项目的第几轮融资
投资日期
投资金额
投资项目退出投资表（如有）
退出方式
系该项目的第几次退出
退出日期
退出额
项目股权结构情况表（选填）
序号
主要股东姓名/名称（持股5%以上）
持股数（股）
持股比例（%）
1
2
…
合计
3.主要财务指标、基金费用及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
期间数据和指标
2015年
2014年
2013年
本期已实现收益18
本期利润19
期末数据和指标
2015年末
2014年末
2013年末
可供分配收益
期末基金净资产
3.2基金费用明细
项目
当期
自设立以来
管理费
托管费
业绩报酬
外包服务费
配售费用
交易费用
自愿放弃的费用金额
未完成交易费
其他（手动添加）
费用合计
3.3过去三年基金的利润分配情况
年度
基金分红次数
分红金额
现金形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2015年
2014年
2013年
4.基金投资者变动情况
报告期期初投资者数量
报告期期初投资者实缴规模
减：
报告期期间投资者减少数量
减：
报告期期间基金减少规模
加：
报告期期间投资者新增数量
加：
报告期期间基金新增规模
报告期期末投资者总数
报告期期末投资者实缴规模
5.管理人报告（如报告期内高管及其关联基金情况、高管人员变动情况、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济及其行业走势展望、内部基金监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况、投资收益分配和损失承担情况、项目上市进展情况、关联交易等可能存在的利益冲突、关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等）
6.托管人（如有）报告（如报告期内本基金托管人遵规守信情况声明，托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、基金估值、利润分配等情况的说明，托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见等）
7.经审计财务报告20
私募股权（含创业）投资基金信息披露第X季度报告
（201X年XX月XX日-201X年月日）
金额单位：
万元
1、基金基本情况
基金名称
基金编码
基金类型
基金注册地21
基金成立日期
基金到期日期
认缴金额（如有）
已实缴金额
估值方法22
期末总资产
期末净资产
关键人士/投资团队（如有）
投资者数量
2、基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人（如有）
名称
信息披露负责人
姓名
联系电话
电子邮箱
传真
注册地址
办公地址
邮政编码
法定代表人
3、基金投资者情况（选填）
序号
投资者名称
投资者类型23
认缴出资
实缴出资
1
2
…
合计
4、基金投资运作情况（同一项目多轮投资请分次列出）24
4.1所投项目情况
序号
投资项目名称
项目注册地
投资行业25
投资方式26
持股比例
投资日期
投资认缴资本总额
已投资总额
是否退出
退出日期
退出方式
收益亏损情况
1
2
…
合计
4.2所投基金情况
序号
基金名称
是否备案
基金编码（如有）
投资日期
投资认缴资本总额
已投资总额
1
2
……
5、
基金持有项目特别情况说明（选填）
6、基金费用明细
项目
当期
自设立以来
管理费
托管费
业绩报酬
外包服务费
配售费用
交易费用
自愿放弃的费用金额
未完成交易费
其他（可手动添加）
费用合计
7、管理人报告（如报告期内高管及其关联基金情况、高管人员变动情况、基金运作遵规守信情况、基金投资策略和业绩表现、对宏观经济及其行业走势展望、内部基金监察稽核工作、基金估值程序、基金运作情况、投资收益分配和损失承担情况、项目上市进展情况、关联交易等可能存在的利益冲突、关于基金负债以及潜在负债或担保的简要说明等）
【1】公司型、合伙型基金的注册地应填写工商注册地，除此之外的私募股权投资基金，基金注册地填写“不适用”。
【2】管理人手动填写。
【3】投资者类型：
机构投资者，境内法人机构（公司等）、境内非法人机构（一般合伙企业等）、财政直接出资、本基金管理人跟投、境外机构；投资计划，私募基金产品、证券公司及其子公司资产管理计划、基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、信托计划、商业银行理财产品、保险资产管理计划、慈善基金、捐赠基金等社会公益基金、养老基金、社会保障基金、企业年金、政府类引导基金、境外资金（QFII、RQFII等）；个人投资者，自然人（非员工跟投）、自然人（员工跟投）。
【4】请根据基金所投标的具体形式选择填写表4.1或4.2。
【5】投资行业分类参考标准见附录。
【6】投资方式：
包括股权、可转换债。
【7】公司型、合伙型基金的注册地应填写工商注册地，除此之外的私募股权投资基金，基金注册地填写“不适用”。
【8】管理人手动填写。
【9】投资者类型：
机构投资者，境内法人机构（公司等）、境内非法人机构（一般合伙企业等）、财政直接出资、本基金管理人跟投、境外机构；投资计划，私募基金产品、证券公司及其子公司资产管理计划、基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、信托计划、商业银行理财产品、保险资产管理计划、慈善基金、捐赠基金等社会公益基金、养老基金、社会保障基金、企业年金、政府类引导基金、境外资金（QFII、RQFII等）；个人投资者，自然人（非员工跟投）、自然人（员工跟投）。
【10】请根据基金所投标的具体形式选择填写表2.1、2.2或2.3。
【11】期末累计运营费：
指基金运营过程中的所有费用之和，为表3.2所列费用合计。
【12】期末累计收益：
按照财务会计准则进行核算。
【13】如所投项目涉及国家机密，可不进行披露备份。
【14】中小企业标准：
投资时职工数不超过500人，年销售额不超过2亿元，资产总额不超过2亿元。
【15】高新技术企业：
指在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。
详情请查阅科技部、财政部、国家税务总局以国科发火〔2016〕32号印发修订后的《高新技术企业认定管理办法》。
【16】投资阶段：
包括种子期、起步期、扩张期、过渡期、重建期、已上市。
【17】退出方式：
包括境内上市、境外上市、协议转让、整体收购、企业回购、新三板挂牌、清算。
【18】本期已实现收益：
指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额。
【19】本期利润：
本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
【20】《中华人民共和国公司法》第一百六十五条规定，公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。
《中华人民共和国合伙企业法》第六十八条规定，有限合伙人可有第三款“参与选择承办有限合伙企业审计业务的会计师事务所”、第四款“获取经审计的有限合伙企业财务会计报告”行为。
私募基金管理人应在每年度结束后在私募基金信息披露备份系统上传经审计财务报告。
【21】公司型、合伙型基金的注册地应填写工商注册地，除此之外的私募股权投资基金，基金注册地填写“不适用”。
【22】管理人手动填写。
【23】投资者类型：
机构投资者，境内法人机构（公司等）、境内非法人机构（一般合伙企业等）、财政直接出资、本基金管理人跟投、境外机构；投资计划，私募基金产品、证券公司及其子公司资产管理计划、基金公司及其子公司资产管理计划、期货公司及其子公司资产管理计划、信托计划、商业银行理财产品、保险资产管理计划、慈善基金、捐赠基金等社会公益基金、养老基金、社会保障基金、企业年金、政府类引导基金、境外资金（QFII、RQFII等）；个人投资者，自然人（非员工跟投）、自然人（员工跟投）。
【24】请根据基金所投标的具体形式选择填写表4.1或4.2。
【25】投资行业分类参考标准见附录。
【26】投资方式：
包括股权、可转换债。
附录4重大事项临时报告
序号
公告事项
1
基金名称、注册地址、组织形式发生变更
2
投资标的和投资策略发生重大变化
3
变更基金管理人或托管人
4
管理人的法定代表人、执行事务合伙人（委派代表）、实际控制人发生变更
5
触及基金止损货预警线后处理情况
6
管理费率、托管费率发生变化
7
基金收益分配事项发生变更
8
基金存续期变更或展期
9
基金发生清盘或清算
10
发生重大关联交易事项
11
基金管理人、实际控制人、高管人员涉嫌重大违法违规行为或正在接受监管部门或自律管理部门调查
12
设计私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁
13
基金合同约定的影响投资者利益的重大事项
附录：
投资行业分类参考标准
一级行业
二级行业
三级行业
00
能源
0001
能源
000101
能源开采设备与服务
000102
石油与天然气
000103
煤炭
01
原材料
0101
原材料
010101
化学原料
010102
化学制品
010103
建筑材料
010104
容器与包装
010105
有色金属
010106
钢铁
010107
非金属采矿及制品
010108
纸类与林业产品
02
工业
0201
资本品
020101
航空航天与国防
020102
建筑产品
020103
建筑与工程
020104
电气设备
020105
工业集团企业
020106
机械制造
020107
环保设备、工程与服务
0202
商业服务与用品
020201
商业服务与用品
0203
交通运输
020301
航空货运与物流
020302
航空公司
020303
航运
020304
道路运输
020305
交通基本设施
03
可选消费
0301
汽车与汽车零部件
030101
汽车零配件与轮胎
030102
汽车与摩托
0302
耐用消费品与服装
030201
家庭耐用消费品
030202
休闲设备与用品
030203
纺织服装
030204
珠宝与奢侈品
0303
消费者服务
030301
酒店、餐厅与休闲
030302
综合消费者服务
0304
传媒
030401
传媒
0305
零售业
030501
日用品经销商
030502
互联网零售
030503
多元化零售
030504
其他零售
04
主要消费
0401
食品与主要用品零售
040101
食品与主要用品零售
0402
食品、饮料与烟草
040201
饮料
040202
包装食品与肉类
040203
烟草
040204
农牧渔产品
0403
家庭与个人用品
040301
家常用品
05
医药卫生
0501
医疗器械与服务
050101
医疗器械
050102
医疗用品与服务提供商
0502
医疗生物
050201
生物科技
050202
制药
050203
制药与生物科技服务
06
金融地产
0601
银行
060101
商业银行
060102
抵押信贷机构
0602
其他金融
060201
其他金融服务
060202
消费信贷
0603
资本市场
060301
资本市场
0604
保险
060401
保险
0605
房地产
060501
房地产开发与园区
060502
房地产管理与服务
060503
房地产投资信托（REITs）
07
信息技术
0701
计算机运用
070101
互联网服务
070102
信息技术服务
070103
软件开发
0702
计算机及电子设备
070201
电脑与外围设备
070202
电子设备
0703
半导体
070301
半导体
08
电信业务
0801
电信业务
080101
电信运营服务
080102
电信增值服务
0802
通信设备
080201
通信设备
09
公用事业
0901
公用事业
090101
电力
090102
燃气
090103
供热或其他公共事业
090104
水务
090105
电网
升级会员 