资格考试《初级金融专业》模拟卷第18套.docx
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资格考试《初级金融专业》模拟卷第18套
2020年资格考试《初级金融专业》模拟卷
考试须知：
1、考试时间：
180分钟。
2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。
4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。
5、答案与解析在最后。
姓名:
考号:
得分评卷人
一、单选题（共70题）
1.再贴现、再贷款属于中央银行的（）业务。
A.资产
B.负债
C.表外
D.中间
2.1988年的巴塞尔协议规定的商业银行的资本充足率等于（）°
A.流动资本/风险资产
B.最低资本/总资产
C.资本/加权风险资产总额
D.资产/加权风险资本总额
3.作为（）,证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格进行代理交易。
A.交易商
B.做市.商
C.承销商
D.经纪商
4.在固定利率的前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价，以及在浮动利率
的前提下重新定价的时间不同而面临的风险是（）。
A.基准风险
B.重新定价风险
C.期权性风险
D.利率变动风险
5.根据凯恩斯货币需求理论，政府可以在国内有效需求不足的情况下，（），扩大货币
供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。
A.降低收入
B.提高收入
C.降低利率
D.提高利率
6.某商业银行期初在央行的存款准备金为10000万元，其中法定存款准备金为7000万；期初
库存现金为100万元，本期同业往来清入160万，清出150万，向中央银行缴存现金50万，归还中央银行借款100万元，人民银行限定其库存现金限额为100万。
匡算该行期末基础头寸为（）万元。
A.1060
B.2500
C.2800
D.3060
7.跨国式金融监管体制的典型代表为（）。
A.美国
B.法国
C.欧盟
D.加拿大
8.费雪认为，货币流通速度在短期内可视为常数，交易量也相对稳定，因而可以得出物价的
水平随着（）的变化而变化。
A.货币流通速度
B.物价总水平
C.货币量
D.待销售商品价格总额
9.根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管
要求的通知》，贷款拨备率的监管标准为（）o
A.2.5%
B.3%
C.3.5%
D.4%
10.按（）的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。
A.组织形态
B.投资对象
C.投资目标
D.筹集方式
11.同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事件所采取的
不同措施也会产生不同的风险结果。
这体现的是金融风险的（）0
A.可测性
B.可控性
C.不确定性
D.相关性
12.下列不属于国际收支平衡表中经常项目的是（）。
A.一般商品的进出口
B.政府间的经济援助
C.季节性工人工资
D.直接投资
13.（）是指以银行等信用中介机构作为媒介来进行资金融通的市场。
A.贷方金融市场
B.直接金融市场
C.间接金融市场
D.借方金融市场
14.商业银行最基本和最重要的业务是（）o
A.自有资金
B.中央银行借款
C.存款业务
D.发行金融债券
15.（）是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关
的收费业务。
A.支付结算类中间业务
B.银行卡业务
C.交易类中间业务
D.咨询顾问类业务
16.某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息为5万元，该笔业务的年拆借利率为（）。
A.1%
B.3%
C.0.33%
D.4%
17.关于商业银行资本需要置，下列说法错误的是（）.
A.宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较高
B.经营规模越大，资本需要量也越大
C.资产质量较高，资本需要量较少
D.信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低
18.世界上最早的财务公司于1716年在（）创办。
A.德国
B.英国
C.法国
D.美国
19.某储户活期储蓄存款账户6月20日的累计计息积数为400000,如果结息日挂牌公告的活
期储蓄利率为年利率2.25%,该储户应结利息为（）。
A.400元
B.25元
C.750元
D.36元
20.交易对象无力履约的风险指的是（）。
A.市场风险
B.信用风险
C.利率风险
D.流动性风险
21.操作风险损失率的计算公式是（）。
A.操作造成的损失与前一期净利息收入加上非利息收入之比
B.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入之比
C.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
D.操作造成的损失与前二期净利息收入加上非利息收入平均值之比
22.弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈（）关系。
A.正相关
B.负相关
C.不相关
D.先正相关后负相关
23.同业拆借市场的资金利率由（）决定。
A.拆出方
B.拆入方
C.人民银行
D.拆出、拆入双方协商
24.中央银行购进政府债券，宜接引起市场上资金供应（）,会影响货币市场短期利率（）。
A.减少：
下降
B.减少：
上升
C.增加；下降
D.增加;上升
25.商业汇票的付款期限最长不得超过6个月，电子汇票最长为（）.
A.3个月
B.6个月
C.9个月
D.1年
26.新资本协议在原巴塞尔协议的基础上提出的标准，说法错误的是（）。
A.继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案
B.在着重监管中央银行的同时，监管复杂程度各异的商业银行银行
C.至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性
D.使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度
27.划分货币层次的重要依据是金融资产的（）。
A.兑换性
B.还原性
C.流动性
D.稳定性
28.银行（）是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件，是办理收、付业务和记账的依据，是核对账务和事后查考的重要依据。
A.会计凭证
B.会计科目
C.财务报表
D.科目设置
29.我国贷款通则规定，商业银行针对借款人中期、长期贷款，贷与不贷的答复时间不能超过（）个月。
A.6
B.4
C.2
D.1
30.按照马克思的货币需求理论，在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的
次数越多，所需要的货币数量（）。
A.越多
B.越少
C.不相关
D.先多后少
31.在保险经营中，理赔是保险（）功能的体现。
A.投资
B.防灾防损
C.分摊经济损失
D.经济补偿
32.世界上历史最悠久、影响最大、久负盛名的股价指数是（）»
A.道?
琼斯股价指数
B.恒生指数
C.日经股价指数
D.《金融时报》股价指数
33.
）存款准备金
当需要放松银根时，可用集中的准备金（）对商业银行放款或（率。
A.增加;调低
B.增加：
调高
C.减少：
调低
D.减少;调高
34.按（）不同进行划分可将金融市场分为货币市场和资本市场。
A.金融交易的性质
B.金融商品的融资期限
C.金融交易的场所
D.金融交易的交割时间
35.剑桥方程式是（）。
A.Md=nr+P'+u'
B.Md=kPY
C.
C.Md=L（y,r）
36.（）是加强我国金融间接调控的关键。
A.利率市场化
B.灵活运用再贴现政策
c.公开市•场业务
D.银行同业拆借利率
37.存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款是（）o
A.活期储蓄存款
B.定活两便储蓄存款
C.定期储蓄存款
D.通知存款
38.美国的金融监管体制为（）。
A.一元多头式
B.二元多头式
C.集权式
D.跨国式
39.信托公司的业务主要是按照（）指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资金及信托财产。
A.受托人
B.委托人
C.证监会
D.银保监会
40.利息是贷款人因承担风险而获得的报酬，所得报酬应与承担风险大小相适应，这种理论是（）。
A.利息报酬论
B.资本生产力论
C.节欲等待论
D.灵活偏好论
41.金融监管的首要目标是（）。
A.安全性目标
B.效率性目标
C.公平性目标
D.效益性目标
42.在商业银行会计实务中，现金付出凭证传递的要求是（）。
A.先收款后记账
B.先记账后付款
C.先借后贷，他行票据，收妥抵用
D.先内后外
43.中央银行贷款是指中央银行对（）和其他金融机构提供的再贷款。
A.商业银行
B.工商企业
C.大型国企
D.财政部
44.（）是货币形式发生的第一次标志性变革。
A.纸币对铸币的取代
B.金属货币对实物货币的取代
C.电子货币的出现
D.代用货币对商品货币的取代
45.单位通知存款起存金额为（）万元。
A.20
B.30
C.40
D.50
46.下列能综合反映债券持有期间的利息收入情况和资本损益水平的是（
A.票面收益率
B.预期收益率
C.当期收益率
D.持有期收益率
47.我国《贷款通则》规定，贷款人不能向关系人发放（）。
A.信用贷款
B.保证贷款
C.抵押贷款
D.质押贷款
48.银行操作风险管理的第一道防线是（）。
A.业务条线管理
B.独立的评估
C.独立的审查
D.独立的法人操作风险管理部门
49.深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100
点，以（）为权数，按加权平均法计算。
A.价格
B.开盘价
C.收盘价
D.股票发行量
50.“企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利
益的资源”，这是指会计要素中的（）。
A.资产
B.所有者权益
C.收入
D.利润
51.将支付结算划分为票据结算和非票据结算的依据是（
A.支付的货币形式不同
B.支付工具的不同
C.支付的地域不同
D.付款主体的不同
52.我国自行开办的最早的现代商业银行是（）。
A.丽如银行
B.中国通商银行
C.英格兰银行
D.交通银行
53.下列不属于商业银行关系人的是（）。
A.商业银行管理人员的亲属
B.商业银行员工
C.商业银行监事担任高级管理职务的公司
D.商业银行的黄事
54.活期储蓄存款利息计算中的计息积数是（）°
A.累计利息总数
B.应付利息数
C.累计存款余额与利率的乘积
D.每次存款余额与其实际存期的乘积
55.在国际上常用的汇率标价方法不包括（）。
A.美元标价法
B.直接标价法
C.欧元标价法
D.间接标价法
56.某客户于2018年6月5日向银行申请贴现，票据金额为50万元，票据到期日是2018年6月
25日，该银行审查同意后，办理贴现。
假设贴现率为月利率3.6%。
，每月按30天计算，则贴现利息为（）元。
A.1800
B.2158
C.1200
D.1247
57.（）具有管理货币性质。
A.商品货币
B.代用货币
C.信用货币
D.金属货币
58.（）是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利
润无关的经济利益的总流出。
A.成本
B.负债
C.费用
D.贷款
59.对汇出银行尚未汇出的款项，汇款人（）。
A.可以申请转汇
B.可以申请退汇
C.可以申请撤销
D.可以申请中止
60.将汇率分为官方汇率和市场汇率，是按照（）来划分的。
A.制定汇率的不同方法
B.银行买卖外汇的角度
C.外汇买卖交割的期限时间不同
D.外汇管制程度的不同
61.在现代商业银行风险管理的实践中主要采用（）的概念。
A.会计资本
B.经济资本
C.监管资本
D.注册资本
62.我国人民币现金货币流通是以（）为中心。
A.商业银行
B.中国人民银行
C.其他金融机构
D.国有银行
63.商业银行负责现金管理的具体实施和监督管理，一个开户单位只能在商业银行开立一个
（）,办理现金收付业务。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.专用存款账户
64.某银行2018年3月25日向某公司发放贷款50万元，贷款期限为一年，假定月利率为9%,
该公司在2019年3月25日还款时应付利息为（）。
A.54000元
B.4500元
C.375元
D.6000元
65.在一个国家内只建立一家统一的中央银行的是（）中央银行制度。
A.—元式
B.二元式
C.复合式
D.简约式
66.（）金融监管体制是指由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。
A.集权式
B.跨国式
C.—元多头式
D.二元多头式
67.2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》，并于2013年1月1日起实施。
该办法在参考巴塞尔协议m规定的基础上，对商业银行资本监管要求的最低资本要求中核心一级资本充足率要求（）o
A.5%
B.6%
C.8%
D.10%
68.商业银行某一时点可以运用的资金是（）。
A.基础头寸
B.可用头寸
C.初始头寸
D.远期头寸
69.下列关于商业信用局限性，说法错误的是（）。
A.商业信用期限上存在局限性
B.商业信用的最高限度是工商企业现有资本的利用，数量有限
C.商业信用的供求有严格的方向性
D.商业信用既适用于短期借贷，也适用于长期借贷
70.对商业银行来说，（）是最基本、最主要的业务。
A.借款业务
B.负债业务
C.投资业务
D.结算业务
单选题答案:
1：
A
2：
C
3：
D
4：
B
5：
C
6：
D
7：
C
8：
C
9：
A
10：
A
11：
D
12：
D
13：
C
14：
C
15：
A
16：
B
17：
A
18：
C
19：
B
20：
B
21：
C
22：
B
23：
D
24：
C
25：
D
26：
B
27：
C
28：
A
29：
A
30：
B
31：
D
32：
A
33：
A
34：
B
35：
B
36：
A
37：
B
38：
B
39：
B
40：
A
41：
A
42：
B
43：
A
44：
A
45：
D
46：
D
47：
A
48：
A
49：
D
50：
A
51：
B
52：
B
53：
B
54：
D
55：
C
56：
C
57：
C
58：
C
59：
C
60：
D
61：
C
62：
B
63：
A
64：
A
65：
A
66：
A
67：
A
68：
B
69：
D
70：
B
单选题相关解析：
1:
根据中央银行金融业务活动性质不同可分为负债业务和资产业务。
负债业务主要有集中存款准备金、货币发行和经理国库：
资产业务主要有贷款、再贴现、国债买卖与储备占款等。
2：
1988年的巴塞尔协议的主要内容：
到1992年年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率（资本/加权风险资产总额）最低标准要达到8%。
3：
证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色.
作为做市商，在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定。
作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格进行代理交易。
作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。
此外，证券公司还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。
4：
利率风险是指金融企业的财务状况在利率出现不利波动时而临的风险。
其主要形式有：
二重新定价风险。
该风险是在固定利率的前提下因银行资产、负债和表外头寸到期日不同重新定价，以及在浮动利率的前提下重新定价的时间不同而面临的风险。
:
:
利率变动风险。
利率变动造成金融企业存贷款利差缩小或者发生负利差，使金融企业造成损失。
二基准风险。
两类利率的变动之间存在不完全的相关性，因而产生了利率基准风险。
二期权性风险。
该风险是指产生于银行资产、负债和表外业务中的各种期权风险。
5：
凯恩斯提出了一个重大的政策性理论观点，即政府可以在国内有效需求不足的情况下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，实现政府货币政策目标。
6：
期末基础头寸=（10000-7000）+100+160-150+50-100=3060（万元）
7：
跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。
8：
费雪认为，货币流通速度在短期内基本不变，可视为常数，交易量也相对稳定，因而可以得出物价的水平随着货币量的变化而变化的结论。
9：
根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的基本标准为1.
5%
2.5%
拨备覆盖率的基本标准为120%
-150%。
两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。
10：
按组织形态的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。
11：
金融风险的相关性。
同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。
12：
国际收支平衡表所列每一个项目反映不同性质的国际收支，通常把这些项目分为经常项目、资本与金融项目、错误与遗漏项目三大类。
经常项目具体包括以下四个项目：
二货物，如一般商品的进出口；
:
:
服务，如运输服务、旅游、通信服务、金融服务等；
:
:
收入，包括季节性工人工资和投资收益；
:
:
经常转移，如政府间的经济援助、侨汇等。
D项属于金融项目，不列入经常项目。
13：
间接金融市场是指以银行等信用中介机构作为媒介来进行资金融通的市场。
14：
存款业务是商业银行最基本和最重要的业务。
15：
支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，支付结算业务一般要借助于支付结算工具和支付结算方式来进行。
16：
同业拆借利率是一定期限的拆借利息与拆借本金的比率，具体计算时要与拆借的期限相一致。
其公式为：
拆借利率（年率）=拆借利息/拆借本金x360/拆借天数xlOO%,故该笔业务的年拆借利率为5/500x360/120xl00%=3%°
17：
宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低。
故A项说法错误
18：
世界上最早的财务公司于1716年在法国创办，后来英、美等国相继成立了财务公司。
19：
活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法。
计算公式为：
计息积数和x日利率=应付利息，故400000x2.25%/360=25（tl）o
20：
信用风险是指交易对象无力履约的风险。
21：
操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利恩收入平均值之比。
22：
弗里德曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。
他认为，大多数财富持有者的主要资产是其人力财富。
在个人总财富中，人力财富所占比例越大，货币需求就越多，而非人力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。
所以，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。
23：
同业拆借市场的资金利率由拆出、拆入双方协商决定。
24：
中央银行购进政府债券，直接引起市•场上资金供应增加，会影响货币市场短期利率下降：
反之，利率上升。
25：
商业汇票的付款期限最长不得超过6个月（电子汇票最长为1年）。
26：
新资本协议在原巴塞尔协议的基础上，提出了如下标准：
:
:
至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性；
:
:
继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案；
二使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度；
:
:
在着重监管国际商业银行的同时，监管复杂程度各异的银行。
27：
货币层次的划分不是自古就有的，部分发达国家从20世纪60年代开始才划分货币层次。
关于层次的划分，各国有各自的划分标准，基本思路是按照货币的流动性来划分的。
28：
银行会计凭证是银行各项业务和财务活动原始记录的规格化文件，是办理收、付业务和记账的依据，是核对账务和事后查考的重要依据。
29：
根据《贷款通则》及相关规定，贷款人审议借款人的借款申请并及时答复贷与不贷，除国家另有规定外，短期贷款答复时间不得超过1个月，中期、长期贷款答复时间不得超过6个月。
30：
在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的次数越多，所需要的货币数量就越少，反之货币需要量越多。
31：
在保险经营中，理赔是保险经济补偿功能的体现。
32：
道?
琼斯股价指数是美国道?
琼斯公司编制并发布的、用以反映纽约证券交易所行情变化的股票价格平均指数，是世界上历史最悠久、影响最大、久负盛名的股价指数。
33：
当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率。
当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。
34：
按金融商品的融资期限不同进行划分可将金融市•场分为货币市场和资本市场。
35：
剑桥学派提出如下方程式：
Md=kPY,其中，Md为名义货币总需求；k为以货币形式保存的财富占名义总收入的比例，即名义所得与货币量的比例：
P代表价格水平：
Y代表实际国民总收入。
36：
利率市•场化是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提高竞争力的必要条件。
37：
定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存款。
38：
二元多头式金融监管体制以美国、加拿大等联邦制国家为代表。
39：
信托公司的业务主要是按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资金及信托财产。
40：
利息报酬论。
这种理论认为利息是一种报酬。
约翰•洛克认为，利息是贷款人因承担风险而获得的报酬，所得报酬应与承担风险大小相适应。
41：
安全性目标是金融监管的首要目标。
42：
凭证的传递必须达到如下要求：
:
:
按照会计核算程序组织传递，做到准确及时、手续严密、先急后缓、先外后内；
:
:
在对外传递中，除有关业务手续另有规定外，一律通过邮局或银行自行传递；
二按照“先收款，后记账"的要求传递现金收入凭证：
:
:
按照“先记账，后付款"的要求传递现金付出凭证：
二按照“先借后贷*'他行票据，收妥抵用”的要求传递转账凭证。
43：
中央银行贷款是指中央银行对商业银行和其他金融机构提供的再贷款。
44：
纸币对铸币的取代是货币形式发生的第一次标志性变革°
45：
单位通知存款起存金额为50万元，最低支取金额10万元，需一次存入，一次或分次支取。
46：
持有期收益率是指债券持有人在持有期间获得的收益率，能综合反映债券持有期间的利息收入情况和资本损益水平。
47：
根据《贷款通则》及相关规定，贷款人不能向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
48：
银行操作风险管理的三道防线：
（1）业务条线管理是操作风险管
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