小额贷款公司年审工作方案.docx

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小额贷款公司年审工作方案

为进一步规范小额贷款公司经营行为，加强监管，防范风险，根据《关于印发<新疆维吾尔自治区小额贷款公司管理暂行办法>的通知》（新政办发〔2017〕160号）、《关于印发2020年度自治区小额贷款公司、融资担保公司年审工作方案的通知》的精神，以及扫黑除恶专项斗争金融领域乱点整治要求，特制定****州小额贷款公司年审工作方案：

一、检查范围

全面检查（年审）对象：

2020年12月31日前在****州依法设立并开业的小额贷款公司。

全面检查（年审）期间为2020年度，根据需要可向前追溯。

二、检查内容

（一）公司管理：

公司治理、内部控制、人员配备、财务管理和信息披露等情况。

重点是管理制度是否完备、财务管理是否规范、信息披露是否规范以及大股东履行管理和规范义务情况。

（二）公司经营：

业务经营、资本金管理和风险防范、资产数量及征信接入情况。

重点是业务开展、资本金管理、对外融资是否规范，是否存在账外经管、非法集资以及损害客户利益的情形；小额贷款公司相关变更事项是否经监管部门批准或备案。

（三）监督配合：

监管信息报送、年报审计、重大变更事项报批和重大事件报告等情况。

重点是履行和配合非现场、现场和其他监管工作的情况。

（四）日常检查发现问题的整改落实情况。

三、检查时间

现场检查：

2021年4月1日至4月30日。

整改期限：

2021年7月30日前。

四、工作流程

（一）部署工作（3月20日-3月31日）

各县市（园区）金融办工作人员按照本方案要求准备年审工作并通知辖区被检查公司准备年审资料。

（二） 实施检查（4月1日-4月30日）

各县市（园区）金融办按照《小额贷款公司等“7+4”类机构现场检查工作指引（试行）》要求对辖内小额贷款公司逐户进行现场检查,现场检查时，检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。

州金融办组织人民银行等相关人员对被检查公司进行抽查。

通过调阅公司文件、合同、年度审计报告、财务报表、业务台账、征信查询台账、会计账簿、银行账户对账单等资料；走访或函询市场监督管理、信访、公安、法院、合作银行等了解情况；约谈股东、高管和员工，抽访公司客户，核查前期日常检查发现问题的整改落实情况等工作，根据检查的情况逐户编制《现场检查工作底稿》（附件2）。

对检查中发现的违规问题，根据相关规定依法依规及时处置。

发现公司或公司股东涉嫌违法犯罪的，及时将有关线索移交相关部门处理。

（三）总结上报（4月30日前）

各县市（园区）金融办将小额贷款公司全面检查（年审）工作总结、《小额贷款公司年审报告书》（附件1）、《现场检查工作底稿》（附件2）、《小额贷款公司业务台账》（附件3）、公司批复文件复印件、带有防伪条形码的2020年度审计报告报我办审查。

（四）限期整改（7月30日前）

各县市（园区）金融办向检查中存在问题的公司下发整改通知书，整改期限截至7月30日，整改合格的公司给予“年审通过”的建议，整改不到位的给予“年审不通过”的建议，整改情况报告于7月30日前报至我办审查,复核后报送自治区地方金融监督管理局。

五、年审结果

（一）通过

经营合规，不存在“不通过”或“注销小额贷款公司业务经营资质”情形的小额贷款公司，给予年审通过。

（二）不通过

有下列情形之一者，在年审期间整改不到位的，确定为年审不通过。

1.经营活动中存在超范围、超地域经营、违反贷款利率规定、贷款集中度规定、贷款损失准备金提取规定等监管要求的，或违规为股东及股东关联方发放贷款的；

2.不依法、及时处理业务纠纷或客户投诉，以及存在损害客户利益的其他情形的；

3.不良资产占资本金比例高于50％，但低于80％的；

4.1年内不及时上报监管信息3次以上或不配合监管工作；需行政审批的重大变更事项未按规定报批的；发生重大事件未按规定及时报告和处置的；

5.公司治理不完善，制度不健全，管理不规范；

6.违反监管规定的其他情形。

（三）注销小额贷款公司业务经营许可

有下列情形之一者，由地（州、市）监管部门提出注销小额贷款公司业务经营许可意见，经自治区地方金融监督管理局复审通过后予以注销，地（州、市）监管部门负责监督公司的注销。

1.出借或变相出借小额贷款公司经营资质；

2.长期不经营业务达1年以上；失联或空壳公司；

3.不良资产占资本金比率在80%以上；

4.资产质量严重恶化，连续6个月以上现金资本不足注册资本金的20％，且无能力充实资本金；

5.拒绝监管机构监管检查，拒绝执行监管机构采取的监管措施；其他重大违规经营行为，或严重违反有关法律法规情况；

6.上一年度年审不通过，本年度年审仍然不通过的；

7.非法吸收或变相吸收公众存款、采取暴力催收等非法手段回收贷款、涉及“套路贷”“校园贷”“现金贷”等有涉嫌犯罪行为的，移送司法机关依法处理。

联系及电话人：

传真：

附件：

1.小额贷款公司年审报告书

2.现场检查工作底稿

3.《小额贷款公司年审工作报告》基本内容

4.小额贷款公司业务台账模板