小额贷款公司年审工作方案.docx

1、小额贷款公司年审工作方案为进一步规范小额贷款公司经营行为，加强监管，防范风险，根据关于印发的通知（新政办发2017160号）、关于印发2020年度自治区小额贷款公司、融资担保公司年审工作方案的通知的精神，以及扫黑除恶专项斗争金融领域乱点整治要求，特制定*州小额贷款公司年审工作方案：一、检查范围全面检查（年审）对象：2020年12月31日前在*州依法设立并开业的小额贷款公司。全面检查（年审）期间为2020年度，根据需要可向前追溯。二、检查内容（一）公司管理：公司治理、内部控制、人员配备、财务管理和信息披露等情况。重点是管理制度是否完备、财务管理是否规范、信息披露是否规范以及大股东履行管理和规范义

2、务情况。（二）公司经营：业务经营、资本金管理和风险防范、资产数量及征信接入情况。重点是业务开展、资本金管理、对外融资是否规范，是否存在账外经管、非法集资以及损害客户利益的情形；小额贷款公司相关变更事项是否经监管部门批准或备案。（三）监督配合：监管信息报送、年报审计、重大变更事项报批和重大事件报告等情况。重点是履行和配合非现场、现场和其他监管工作的情况。（四）日常检查发现问题的整改落实情况。三、检查时间现场检查：2021年4月1日至4月30日。整改期限：2021年7月30日前。四、工作流程（一）部署工作(3月20日-3月31日)各县市（园区）金融办工作人员按照本方案要求准备年审工作并通知辖区被检

3、查公司准备年审资料。（二）实施检查(4月1日-4月30日)各县市（园区）金融办按照小额贷款公司等“7+4”类机构现场检查工作指引(试行)要求对辖内小额贷款公司逐户进行现场检查,现场检查时，检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。州金融办组织人民银行等相关人员对被检查公司进行抽查。通过调阅公司文件、合同、年度审计报告、财务报表、业务台账、征信查询台账、会计账簿、银行账户对账单等资料；走访或函询市场监督管理、信访、公安、法院、合作银行等了解情况；约谈股东、高管和员工，抽访公司客户，核查前期日常检查发现问题的整改落实情况等工作，根据检查的情况逐户编制现场检查工作底稿（附件2）。对检查中

4、发现的违规问题，根据相关规定依法依规及时处置。发现公司或公司股东涉嫌违法犯罪的，及时将有关线索移交相关部门处理。（三）总结上报（4月30日前）各县市（园区）金融办将小额贷款公司全面检查（年审）工作总结、小额贷款公司年审报告书（附件1）、现场检查工作底稿（附件2）、小额贷款公司业务台账（附件3）、公司批复文件复印件、带有防伪条形码的2020年度审计报告报我办审查。（四）限期整改（7月30日前）各县市（园区）金融办向检查中存在问题的公司下发整改通知书，整改期限截至7月30日，整改合格的公司给予“年审通过”的建议，整改不到位的给予“年审不通过”的建议，整改情况报告于7月30日前报至我办审查,复核后报

5、送自治区地方金融监督管理局。五、年审结果（一）通过经营合规，不存在“不通过”或“注销小额贷款公司业务经营资质”情形的小额贷款公司，给予年审通过。（二）不通过有下列情形之一者，在年审期间整改不到位的，确定为年审不通过。1.经营活动中存在超范围、超地域经营、违反贷款利率规定、贷款集中度规定、贷款损失准备金提取规定等监管要求的，或违规为股东及股东关联方发放贷款的；2.不依法、及时处理业务纠纷或客户投诉，以及存在损害客户利益的其他情形的；3.不良资产占资本金比例高于50，但低于80的；4.1年内不及时上报监管信息3次以上或不配合监管工作；需行政审批的重大变更事项未按规定报批的；发生重大事件未按规定及时

6、报告和处置的；5.公司治理不完善，制度不健全，管理不规范；6.违反监管规定的其他情形。（三）注销小额贷款公司业务经营许可有下列情形之一者，由地（州、市）监管部门提出注销小额贷款公司业务经营许可意见，经自治区地方金融监督管理局复审通过后予以注销，地（州、市）监管部门负责监督公司的注销。1.出借或变相出借小额贷款公司经营资质；2.长期不经营业务达1年以上；失联或空壳公司；3.不良资产占资本金比率在80%以上；4.资产质量严重恶化，连续6个月以上现金资本不足注册资本金的20，且无能力充实资本金；5.拒绝监管机构监管检查，拒绝执行监管机构采取的监管措施；其他重大违规经营行为，或严重违反有关法律法规情况；6.上一年度年审不通过，本年度年审仍然不通过的；7.非法吸收或变相吸收公众存款、采取暴力催收等非法手段回收贷款、涉及“套路贷”“校园贷”“现金贷”等有涉嫌犯罪行为的，移送司法机关依法处理。联系及电话人：传真：附件：1.小额贷款公司年审报告书2.现场检查工作底稿3.小额贷款公司年审工作报告基本内容4.小额贷款公司业务台账模板