酒店出纳每日工作内容.docx

酒店出纳每日工作内容.docx

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酒店出纳每日工作内容

酒店出纳每日工作内容

酒店出纳每日工作内容

1。

每日保证双人（协同日审）同时清点解缴营业款：

（1）开启保险箱，取出各点收银员现金缴款袋。

（2）逐个拆封、清点、对照现金收入日报表，核对现金、手工信用卡单据、支票数额，发

现不符，及时与收银领班、日审核实。

（3）核对审计组报送的营业收入日报表，核对营业额总数与款项是否相符。

（4）填写缴款单，送存开户行，将交款单回单联及信用卡等编制凭证记账。

2。

办理各类付款业务：

（1）接到手续完备的单据，以现金、支票或网上银行汇款的方式付款，并在已付款的单据

上加盖“付讫”章。

（2）根据支票领用申请单，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上须填明日期、

用途及使用金额；填写错误的支票必须加盖“作废”戳记与存根联一并保存；支票遗失时，需及时向领导汇报，并立即到银行办理挂失手续。

（3）与各归口核算人员办理付款等单据的签收手续。

（4）按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。

3。

办理有关收款业务：

填写收款凭据、清点现金、填写银行进帐单，清理收到的支票，

及时送交银行进账，同时在收款凭证上加盖“收讫”章。

4。

根据审核无误的收付款凭证，登记日记帐及辅助记录：

（1）现金日记账所载的内容必须同会计凭证一致，不得随便增减。

（2）日记账必须连续登记，不得跳行，隔页，不得随便损坏账簿和撕去账页。

文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。

5。

每日清点库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。

6。

每日下班前编制流动资金日报表并交付财务经理、总经理。

7。

做好月终对帐工作：

（1）将现金、银行存款帐面余额与总帐核对无误后，结转下月。

（2）每月10号前，核对银行对账单，编制出银行存款余额调节表，查明未达帐原因，催促经办人报帐。

8。

积极参加岗位培训，发挥工作主动性与积极性，完成上级交办的其他工作。

（1）开启保险箱，取出各点收银员现金缴款袋。

（2）逐个拆封、清点、对照现金收入日报表，核对现金、手工信用卡单据、支票

数额，发现不符，及时与收银领班、日审核实。

（3）核对审计组报送的营业收入日报表，核对营业额总数与款项是否相符。

（4）填写缴款单，送存开户行，将交款单回单联及信用卡等编制凭证记账。

l办理各类付款业务：

（1）接到手续完备的单据，以现金、支票或网上银行汇款的方式付款，并在已付

款的单据上加盖“付讫”章。

（2）根据支票领用申请单，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上须填

明日期、用途及使用金额；填写错误的支票必须加盖“作废”戳记与存根联一

并保存；支票遗失时，需及时向领导汇报，并立即到银行办理挂失手续。

（3）与各归口核算人员办理付款等单据的签收手续。

（4）按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。

l办理有关收款业务：

填写收款凭据、清点现金、填写银行进帐单，清理收到的支票，

及时送交银行进账，同时在收款凭证上加盖“收讫”章。

l根据审核无误的收付款凭证，登记日记帐及辅助记录：

（1）现金日记账所载的内容必须同会计凭证一致，不得随便增减。

（2）日记账必须连续登记，不得跳行，隔页，不得随便损坏账簿和撕去账页。

文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。

l每日清点库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。

l每日下班前编制流动资金日报表并交付财务经理、总经理。

l做好月终对帐工作：

（1）将现金、银行存款帐面余额与总帐核对无误后，结转下月。

（2）每月10号前，核对银行对账单，编制出银行存款余额调节表，查明未达帐原因，催促经办人报帐。

l积极参加岗位培训，发挥工作主动性与积极性，完成上级交办的其他工作。

酒店出纳工作流程2016-12-0221:

33|#2楼

（一）现金收入清点、整理程序

出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。

现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。

（二）出纳现款记录表编制程序

出纳现款记录表分为两部分：

第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。

出纳根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。

（三）每日现金收入记录表编制程序

每日现金收入记录表是在完成出纳现款记录表的基础之上编制成的。

它既是出纳记录表的补充说明，又是概括总结。

出纳当天根据客房餐饮收入分别填制现金存款单，支票进账单送存银行，然后分别制作客房餐饮现金收入记录作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。

（四）差额核对

1、目的是为了防止收银员的缴款凭证（报表）漏交出纳或审计。

2、出纳将当天开箱收到的缴款凭证（缴款报表）汇总后，送日审员进行差额核对。

日审员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。

如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表”中登记为正数；如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。

登记日期以缴款凭证（缴款报表）的日期为准。

3、在登记表缴款凭证（缴款报表）分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。

在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。

4、如果核对表中缴款凭证（缴款报表）第二天还没登记差额的，要立即查明原因。

如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因；如凭证没送到，要立即查明原因尽快解决。

差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。

（五）银行日报表编制程序

银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将账户报表分为两部分。

1、收入部分：

根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表；支出部分：

根据当天付款各银行支出数，逐笔填写。

（六）现金支出费用报销程序

大厦现金支出是由各业务部门填写报销凭单，根据性质不同，部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在出纳处领取现金。

出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。

出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。

现金支出差旅费报销程序：

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

（七）登记现金日记账程序

登记日记账要根据业务内容，逐笔登记。

登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。

如发生登记错误时，应采用正确更正方法进行补救，登记账目时，要以有借必有贷，借贷必须相等为原则，作到日清月结。

现金账余额为周转金的固定金额。

出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵账行为。

在抽查前，要做好保密工作，以体现真实性。

工作程序是：

首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金，按照票面额大小顺序，在备用金检查表上一一填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。

如出现不一致，便属于长短款。

出现长款时，应立即开出财

务正式收据，将多余部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面报告，阐明短款原因，报送财务部，并提出处理意见。

酒店总出纳岗位职责2016-12-0215:

54|#3楼

1接受指令与反馈渠道

1.1直接上级:

会计主任

1.2下属:

直接下级：

间接下级：

2工作特性

2.1管理好酒店的现金和银行存款开支的核算，各租赁点的`租金收取工作。

3岗位职责

3.1每日与会计清点酒店的现金收入，并负责存入银行及到各银行转支票。

到中行帮助前台兑换外币，并换取前台所需的小额零钱。

3.2每天编制出纳报告表，并与日审核对现金收入是否与报表相符。

3.3每天编制每日资金变动表，做好每天的收入与支出登记。

3.4按照现金管理制度，认真做好现金和各种票据的收付、保管工作。

负责保管酒-店-发-票、收据，以及收银处和商务中心用的各类单据，销售部使用的住房券、代金券，相关部门领用时登号签名，以备查对。

3.5按照支票管理手续，认真规范填列支票，并开具酒店付出的一切转帐及现金支票、电汇单等。

3.6签收酒店员工交来的各种款项，并开具收款收据。

3.7掌握各类费用的开支标准，严格把关，报销时注意审核有关凭证及发票，正确的才予以兑付，现金要当面点清。

3.8每10天做一次支票签出汇总表。

月末编制本月资金情况变动表。

3.9每月10日前取酒店税控机的老板卡到地税局报税。

负责到地税局代-开-发-票。

3.10每月及时做好各租赁点租金付款通知书，并及时送交各承租点，通知对方及时缴纳租金。

3.11每月根据人力资源部提供的员工资料和考勤复核员工工资表及临时发放的各项福利补贴。

并负责计算并支付酒店所有离职员工的工资。

3.12每月按时将酒店的工资表送交银行信用卡部，便于员工按时领取工资。

3.13月末与收核组核对信用卡及当月现金收入。

3.14每月12日前复印上月报表，按要求邮寄至集团、管理公司，报送市内相关单位，负责报送酒店对外的一切报表。

3.15核对银行存款余额并与软件勾对及两清。

3.16每半年打印银行存款日记帐，银行存款外币帐二级明细账。

酒店出纳员工作2016-12-0217:

33|#4楼

本文目录

一，出纳员的财务环境和角色

二，审核经营收入单据（现金收入+银行收入+AR收入）

三，现金收入

四，银行收入

五，AR收入

六，支出（现金支出+银行支出）

当然，中间叙述了许多其他杂项。

我说的，你也不必全然信服。

因为我毕竟不是出纳本身。

本文是4号字体，你看完后，可以全部收缩为5号字体。

在公司目前这种财务机制（出纳掌握并核算了大多数的第一手业务资料+兼职代账会计）下，出纳仅仅听命于总经理一人。

出纳争取．．．．总经理和老板的信任，是第一要务。

．．．．．．．．．．．．．．．．

只要出纳的现金收支准确、AR账簿登记正确、房费餐费欠条别丢失，谁也奈何不了你！

只要总经理信任你，谁也奈何不了你！

（或者：

只要你工作没出错，谁也奈何不了你！

）

客观上，你就是半个财务总监。

主观拒绝，客观上却不得不做得半个财务总监。

只是没有会计证，让你越发内敛起来了

如果酒店再来一个总经理，显然就会两个总经理都想争取你入列。

你最好谁的队列都进去，而且尽量严守中立。

就从出纳的流程说起。

从楼下的保险柜里取投箱单，是第一步。

（不妨先去2楼打开电脑，登陆餐饮软件，预先打印一张《营业报表》，然后在1楼打

印客房日报表，然后再打开保险柜，与此比对。

――――在我发明“投箱交接清单”以前，是这样要求的。

如今有了“投箱交接清单”了，似乎不用先打印这两种营业日报表了吧！

其实，几年来的财务部与吧台前台交流，财务部一直没有争取让吧台和客房前台投箱的时候，顺便打印各自的《营业报表》一并投箱。

）――――这一段可以删除了客房前台的投箱清单（投箱日报表）、餐饮吧台的投箱清单（投箱日报表），必须填写完整。

如果不完整，作为出纳员的你有退回让其重新填写的权利，她们必须无条件接受。

客房和吧台操作员必须在每张打印的单据上签字。

当然，餐费的有些原始单据由服务员填写。

投箱交接清单、餐费和房费的原始单据必须经本酒店的吧台员和前台员的签字。

这是会计手续的第一步。

你必须紧紧坚持、严防死守。

她们不遵守配合，马上向总经理请示求助，让总经理批评她们，让她们当面修正。

（不妨先向前台和吧台交涉，她们不配合，打手机让总经理向前台、吧台，当面研究决断。

这样更好吧――――我的设想）

取来投箱的钱单，务必认真审核。

首先，是投箱清单与原始单据一一核对；其次，是软件的一切按钮，都逐一打开，与投箱清单和原始单据一一核对。

软件、单据和投箱清单，三者务必对等，三位一体。

出纳员必须是审核软件的高手。

必须洞悉软件的一切奥秘。

出纳员整个上午，最好别上网，耽搁工作。

出纳员工作其实要求太精密、严谨、全面，稍不细心，会有马虎、粗心、纰漏等发生，所有这些都需要平静的充裕的反复的时间

审核日常经营收入单据是为了编制记账凭证，编制记账凭证是为

了登记现金账和应收账款账簿。

一环扣一环，互相连接继起，每个环节都要正确。

记账凭证是登记现金收入账、银行收入帐、AR借方账的唯一可靠稳妥的依据，相关账簿登记上，回头看一眼记账凭证，最后在记账凭证上勾划“√”。

说说现金收入。

最常见的是餐费日常收入、房费日常收入。

常见的其它现金收入有：

回收AR；预收喜宴押金；收取客房顾客押金余额（该有客房的原始单据作为附件吧）；银行提现等。

必须让付款人在收据上签字哦。

喜宴押金务必给客房前台走投箱的路子。

不可让NYY收了直接给你，那样手续过于简单，出纳员的风险太大（她收取了，并不上交，反而说上交了，那是栽赃啊）。

接着说银行收入。

一般地，银行日常收入是POS收入。

主要有四种情形吧：

餐费POS、房费POS、贵宾卡POS、回收AR账的POS。

以房费的POS最多了。

所以，除了在POS上注明“餐费”、“贵宾卡充值”、回收的AR账单位名称都要在POS上一一具名，不具名的就是房费了。

或者每张POS上都注明业务类别吧。

次日审核，每张POS条上都要一一注明业务类型。

AR账收入。

出纳员的重大职责，是要收取AR单据完整，总额

与软件日合计相等。

其次，是手续严密，欠款的客人签字。

次日，吧台和前台再找客人补签的，出纳员别忘了最后向她们索取。

餐费和房费收入，都有个特殊情形，餐费呢有个另外的饭卡，房费软件呢，有个客房贵宾卡。

2楼操作员，往往将刷饭卡、客房早餐券、五小快餐券混淆。

务必厘清。

POS条客房前台和餐饮吧台，不可丢失，缺少了当即报告总经理；

接着说支出。

对于现金支出，购买材料物资的，一律要有“入库单”相伴随的；“费用报销单”的封面，一律由经办人填写哦，出纳员不要去填写。

一般地，支取款项都是支款人出示总经理签字的且是他收集填写的单据，而出纳员收款，却是出纳员开具单据（收据）。

务必，先将支出单据收到抽屉里，再给钱哦。

最好将抽屉拉开，将双手摊开放在抽屉中随审随放进抽屉，再给款项，千万别忘了收取支出单据哦！

最要紧的！

收款开收据，务必让对方签字，在“缴款人”处签字；放款，务必让支款人在“支款人”、“报销人”处签字。

他们签完字，出纳员得再看一眼，防止他们签字不规范或者签另外的人名。

出纳员，最要紧的是①上班后的上午的收入审核和收入记账（登记现金日记账、银行日记账、AR日记账这三个账簿），②平时的支出审核和记账，以及③随时清库。

对于银行支出，程序与现金支出雷同。

银行支出业务较少，银行打款的单据及其附件（入库单啦，等等），单据夹存在银行日记账账簿中即可。

填写转账支票的，存根太小，保存好。

去银行存现、打款，回联务必保存好。

小李曾经犯的错误，使用现金去银行打款，回联丢失，导致了现金亏库，有苦难言。

现金收支单据、银行收支单据，下个月都要交给代账会计的。

作为出纳员的你，手里留存的仅仅是AR手续的原始单据而异矣！

每月20号缴贷款利息，21号是最后一天缴纳利息的。

话费也要早缴才好。

开具发票，发票号码一一连接起来，不断号；开具负数的，最初的那个发票联必须收回（这是开具负数的依据）；发票作废，必须取回作废的发票；发票打印，票面印刷的发票号码与税控机打印的号码必须一致啊。

一卷发票开完，税控机自动打印的汇总数据必须上交财

务部。

每月1号即可抄税，抄税完毕去税务大厅授权，回来再授权。

10号以前，税控机必须授权操作。

否则，到了11号，就锁死哦了，开不了发票。

法定的缴纳税款日期是每月15日，因为1-15号有法定假期或者15号是周六周日的缘故，可能后延几天。

但是，务必最晚在14号以前让会计在申报系统上划款，否则最后几天，系统太忙，划款划不上，导致拿着税控卡到地税大厅让她们划款（最后一天的最后几个小时，她们也往往划不上了，因为此时网络报税系统太忙了）

出纳员务必抓住一切机会去银行，让三家银行的临柜员和会计，都认识你，这样办理业务就更加顺心了。

银行提现、存现于银行，都要记录两笔业务。

一边是现金日记账的增减，一边是银行日记账的增减。

银行之间互相转账，比如农信网银电汇于村镇银行或者用转账支票方式转于村镇银行，在两个银行账户上都要记载的。

先前的银行日记账，仅是农信的记录，你不妨另外的账页上，列上中行和村镇行的。

代账会计做完帐，应该与出纳员的应收账款备查簿余额相核对的。

不知新的代账会计如何开展工作？

她多久方能熟化这个内账工作啊？

应收账款备查簿是出纳员登记的；应付账款备查簿是库管员登记

的。

聂营营她能胜任应付账款登记工作吗？

应付账款账簿，最初是出纳员登记的，到了WYN的仓管时代，我让WYN登记。

WYN交接之前，就好几月没登记。

后来的月结单据却一直留存在LHM手里，到如今在你手里。

这不是个办法。

纵观3年来的工作，应付账款必须是库管员登记。

会计工作，就是平时好好审核和登记，必须及时办理、及时登记。

尤其邋遢不得