安易预拨讲义及上机题.docx
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安易预拨讲义及上机题
安易2000财政总预算与拨款管理系统
内部培训模拟上机题
培训部
北京安易软件有限责任公司
二零零二年元月
讲义与上机练习题
第一部分准备工作
修改系统日期至2002年月1月1日，在安装前把其它安易产品正确卸载掉，如果未卸载或卸载不完全可能无法安装安易2000GRP系统。
一、安装软件
步骤一、安装GRP前台和后台管理工具，注意前台安装中各产品版本的选择（如：
预算拨款的集中和非集中等）
步骤二、安装补丁、建立帐套，注意帐套参数的设置，特别是国库集中支付，与总预算联用
步骤三、重新启动计算机，进行中间层的配置，未安装打印机安装。
第二部分基础资料
一、文号设置：
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|文号设置]
功能：
设置文号的代码与名称。
在这里录入经常使用的文号的前几个字，在登记指标时调入后再补充，能加快指标的录入速度。
此模块主要是为了规范指标文号的输入及能快速输入文号。
关键词：
文号：
财政部门在下达某项指标时，都要下达一个文件来说明该项指标，文件都有一个编号，该编号的称之为文号。
练习题：
代码
文号名称
01
省财字1001
0101
省财字1001-01
0102
省财字1001-02
02
省财字1002
0201
省财字1002-01
二、指标来源
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|指标来源设置]
功能：
各项总指标都有来源，在此主要用于各种指标来源信息的管理。
在录入总指标时，调用在此设置的各种指标来源，查询各种不同来源的指标数据。
关键词：
指标来源：
财政部门在登记某项总指标时都要说明该项指标从何而来，该来源信息称为指标来源。
注意：
在这里选择总指标控制明细指标：
对帐口、类款项。
一旦这里选择进行控制，后面制单时，明细指标的对账口、类款项必须与总指标一致。
练习题：
代码
指标来源名称
备注
001
上年结转
总指标不控制明细指标
002
本年追加
总指标控制明细指标：
类款项、对账口
003
本年追减
总指标控制明细指标：
类款项、对账口
004
公用经费
总指标控制明细指标：
类款项、对账口
005
年初预算
总指标控制明细指标：
类款项、对账口
006
动支预备金
总指标控制明细指标：
类款项、对账口
三、对帐口设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|对帐口设置]
功能：
财政部门一般按不同的工作范围划分不同处室。
该本系统定义为对帐口，该模块主要用于对帐口的管理。
在总指标与明细指标登记时及开拨款单时使用在此设置的对帐口的信息。
关键词：
对帐口：
指各收支单位对口管理的财政厅业务处、室。
练习题：
系统已预置，如：
农财、工交等
四、经费类型设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|经费类型]
功能：
主要用于各种经费类型的管理。
在录入总指标与明细指标时，需要使用在此设置经费类型，在编制各收支单位的各月用款计划时是分不同经费类型来编制的。
关键词：
经费类型：
为了更好的管理与说明各项指标出处，指该项经费属专项经费还是正常经费。
练习题：
系统已预置
五、直接拨付类型设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|直接拨付类型]
功能：
主要用于各种直接拨付类型的管理。
直接拨付类型在编制收支单位的分月用款计划时使用，指标总额减去分摊到各类直接拨款类型汇总额，既为待分配到各月的总金额。
指标总额=直接拨付+月用款总额
关键词：
直接拨付：
指国库直接代扣支付的工资、政府采购、住房公积金、会议费等。
练习题：
系统已预置
六、账套参数设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|账套参数设置]
练习题：
见上四图
七、常见指标摘要设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|指标管理|常见指标摘要]
功能：
此模块用于管理指标录入中经常使用的摘要信息
八、常用拨款摘要设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|支付管理|常用支付摘要]
功能：
此模块用于管理支付凭证录入中经常使用的摘要信息，即支付凭证的用途。
九、付款单位
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|拨款管理|付款单位设置]
功能：
此模块用于拨款管理中经常使用的付款单位信息
练习题：
见上图
一十、会计科目设置
模块：
[安易2000总预算会计系统|功能|基础资料|建立会计科目]
在后台建立账务账套时，选择预置“总预算科目”，系统自动预置其一级科目，打开会计科目，将支出类科目的辅助核算项设为预算支出类。
一十一、预算会计科目
模块：
[安易2000总预算会计系统|功能|基础资料|预算科目资料]
关键词：
预算科目：
分类、款、项、目、级等级次来进行管理，有点类似于会计科目的辅助核算项，它是对预算指标要素进行进一步分类核算和监督的项目，是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。
在登记指标前及拨款前需要设置好使用的预算科目。
本软件的预算科目的一级科目代码为4位，第一位：
资金性质，第二位：
收/支，第三四位：
类款项（自第三位后的代码同国家规定的标准预算科目）。
练习题：
略
一十二、收支单位
模块：
[安易2000总预算会计系统|功能|基础资料|收支单位]
关键词：
收支单位：
表示被拨款的单位，在总预算会计系统中设置，一个收支单位可以有多个收支银行帐号，收支单位可以与对帐口建立关系。
练习题：
代码
名称
对账口
银行信息
001
省人民政府办公厅
省级
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
5645－51266；银行名称：
中国工商银行
002
省发展计划委员会
省级
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
4355－51266；银行名称：
中国工商银行
003
省工业厅
工交
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
2555－51266；银行名称：
中国工商银行
004
省建设厅
基建
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
4322－51266；银行名称：
中国工商银行
005
省农业厅
农财
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
2545－3566；银行名称：
中国农业银行
006
省粮食局
农财
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
3245－8888；银行名称：
中国农业银行
007
省林业厅
农财
编号：
1；收/支：
支；银行帐号：
2335－2588；银行名称：
中国工商银行
一十三、收款人设置
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|支付管理|收款单位设置]
支付凭证中的收款单位。
代码
名称
收支单位
001
光明公司
002
安易公司
003
致新公司
一十四、资金性质
模块：
[安易2000总预算会计系统|功能|基础资料|资金性质]
预算指标资金性质，例：
一般预算、基金预算、债务预算，专用基金预算等
练习题：
系统预置
第三部分业务流程与实现
一、预算指标管理：
指标：
包括拨款额、拨款对象、拨款的类型等信息。
指标文件：
对应文件号，简称文号，一般总指标的文件是由上级财政单位下达的预算文件，它是财政拨款的依据，一个文件，可能包含若干系统（体现在系统中称“对账口”）的拨款。
明细指标：
一般是本核算中心根据总指标的文件，参照各单位报的用款计划，把总指标细化到各收支单位的明细指标（指标），其文号可与总文号相同。
（一）总指标录入
总指标登记：
总指标的输入是根据各号文件进行登记的，录入总指标时需要输入的主要信息为：
文号、序号、发文日期、指标来源、经费类型、对帐口、指标金额、类款项、指标摘要。
同一文号，有多项指标，分不同的序号来管理。
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|指标管理|总指标登记薄]
具体操作：
在主菜单<功能>项中，选择<指标管理>，<总指标登记簿>，进入总指标登记簿窗口，通过增加操作，进入总指标录入窗口
增加新文号总指标信息：
1.点击“新文号”，依次输入下列指标信息：
✧文号：
可直接输入总指标文号，或用鼠标点击文号栏右方的弹出键调用“文号设置”模块输入的文号信息，加以补充修改完成总指标文号的录入；文号不能为空；
✧序号：
由系统自动生成，且不能修改，它与文号组合成一项总指标的唯一标识，同一文号的第一项指标，序号为一，通过顺次追加多项指标，序号也依次加一，新增序号，在右侧以树形显示，用户可用鼠标点击序号，直接对该序号的指标信息进行操作；
✧发文日期：
可直接输入，或用鼠标点击发文日期栏右方的弹出键选择输入发文日期；注：
默认为系统日期，且不能为空；
✧指标来源：
财政部门在登记某项总指标时，需说明该项指标从何而来，该来源信息称为指标来源。
用鼠标点击指标来源栏右方的弹出键，调出“指标来源设置”模块编制的指标来源信息，选择输入；注：
指标来源不能手工填写，只能选择输入，且不能为空；
✧经费类型：
各项指标的出处,有计划地分配使用货币资金的各种用途。
用鼠标点击经费类型栏右方的弹出键，调出“经费类型设置”模块编制的经费类型信息，选择输入；
✧对账口：
指各收支单位对口管理的财政厅业务处、室。
用鼠标点击对账口栏右方的弹出键，调出“对账口设置”模块编制的对账口信息，选择输入；
✧指标金额：
必须为正数；
✧摘要：
可直接输入，也可用鼠标点击摘要栏右方的弹出键，调出“常用指标摘要信息”模块编制的摘要信息，选择输入；
✧预算科目：
也就是收支项目（政府收支预算科目）即类款项，是上级或本级财政部门制定的按资金性质分列的收入和支出的预算科目，以某类某款某项方式表示。
用鼠标点击预算科目栏右方的弹出键，调出在账务系统中“预算科目资料”内定义的类款项，选择输入，所选定类款项的详细信息，将显示于下方列表；
增加同一文号、不同序号的指标信息
在屏幕显示同一文号总指标信息状态下，点击“增加”，依次输入下列指标信息：
✧发文日期：
可直接输入，或用鼠标点击发文日期栏右方的弹出键选择输入发文日期；
✧指标来源：
财政部门在登记某项总指标时，需说明该项指标从何而来，该来源信息称为指标来源。
用鼠标点击指标来源栏右方的弹出键，调出“指标来源设置”模块编制的指标来源信息，选择输入；
✧经费类型：
各项指标的出处,有计划地分配使用货币资金的各种用途。
用鼠标点击经费类型栏右方的弹出键，调出“经费类型设置”模块编制的经费类型信息，选择输入；
✧对账口：
指各收支单位对口管理的财政厅业务处、室。
用鼠标点击对账口栏右方的弹出键，调出“对账口设置”模块编制的对账口信息，选择输入；
✧指标金额：
必须为正数；
✧摘要：
可直接输入，也可用鼠标点击摘要栏右方的弹出键，调出“常用指标摘要信息”模块编制的摘要信息，选择输入；
✧类款项：
也就是收支项目（政府收支预算科目）即预算科目，是上级或本级财政部门制定的按资金性质分列的收入和支出的预算科目，以某类某款某项方式表示。
用鼠标点击预算科目栏右方的弹出键，调出在账务系统中“预算科目资料”内定义的类款项，选择输入，所选定类款项的详细信息，将显示于下方列表；
总指标文号
发文日期
指标来源
经费类型
对帐口
指标金额
类款项
序号
省财字1001
2001/1/1
上年结转
正常经费
基建
500万
1201
1
省财字1001
2001/1/1
公用经费
正常经费
农财
400万
1202
2
省财字1002
2001/1/1
公用经费
专项经费
工交
1000万
1210
1
省财字1002
2001/1/1
公用经费
正常经费
文教
100万
1213
2
由上可见，一个总指标文号（对应一个文件）通过不同序号，可对应多个指标，
（二）明细指标录入
功能与作用
1.用于增加新文号的明细指标信息；
2.用于同一明细文号、同一总指标文号、同一对账口内，不同序号的明细指标信息；
3.可及时查询、修改各个明细指标的信息内容；
操作说明
根据总指标分解明细指标。
先输入明细文号，再选择总指标文号将其调出，系统将根据对指标来源的控制来相应控制明细指标中的相应项，但明细指标金额不能超过总指标的待分配金额。
选择总指标文号、序号后，相应显示总指标信息（发文日期、指标来源、预算科目、对账口、指标金额、未分配金额、摘要），以上总指标信息均不允许修改。
✧增加新文号明细指标信息：
点击“新文号”，依次输入下列明细指标信息：
1.文号：
可直接输入明细指标文号，或用鼠标点击文号栏右方的弹出键调用“文号设置”模块输入的文号信息和处于已保存状态的总指标文号，加以补充修改完成明细指标文号的录入。
注：
文号不能为空；
2.序号：
由系统自动生成，且不能修改，它与文号组合成一项明细指标的唯一标识，同一文号的第一项指标，序号为1，通过顺次追加多项指标，序号也依次加一；
3.发文日期：
可直接输入，或用鼠标点击发文日期栏右方的弹出键选择输入发文日期。
注：
默认为系统日期，且不能为空；
4.指标来源：
财政部门在登记某项总指标时，需说明该项指标从何而来，该来源信息称为指标来源。
注：
指标来源不能手工填写，只能选择输入，且不能为空；
5.单位级别：
收支单位的级别，有本级及下级两项可供选择，单位级别决定收支单位的输入，若单位级别为本级，需将该选项置为“√”，表示收支单位栏只能录入本级的收支单位，反之，将其置为“×”，表示收支单位栏只能录入下级的收支单位。
6.收支单位：
选择指标的收支单位。
它受单位级别的影响，（收支单位信息，在账务系统的<收支单位资料>中设置）；
7.经费类型：
各项指标的出处,有计划地分配使用货币资金的各种用途。
用鼠标点击经费类型栏右方的弹出键，调出“经费类型设置”模块编制的经费类型信息，选择输入；注：
经费类型不能手工填写，只能选择输入，且不允许为空；
8.对账口：
指各收支单位对账口管理的财政厅业务处、室。
用鼠标点击对账口栏右方的弹出键，调出“对账口设置”模块编制的对账口信息，选择输入；注：
对账口不能手工填写，只能选择输入，且不能为空；
9.指标金额：
必须为正数。
10.摘要：
可直接输入，也可用鼠标点击摘要栏右方的弹出键，调出“常用指标摘要信息”模块编制的摘要信息，选择输入；
11.预算科目：
也就是收支项目（政府收支预算科目）即类款项，是上级或本级财政部门制定的按资金性质分列的收入和支出的预算科目，以某类某款某项方式表示。
用鼠标点击预算科目栏右方的弹出键，调出在账务系统中“预算科目资料”内定义的类款项，选择输入；注：
预算科目不能手工填写，只能选择输入，且不能为空；
点击左侧红钩，保存；同时，指标金额小计（将明细指标金额相加的合计数）显示在列表下方。
✧增加同一文号、不同序号的明细指标信息：
在屏幕显示同一文号明细指标信息状态下，点击“增加”，并进行如上编制。
总指标文号
总指标序号
明细指标文号
发文日期
指标来源
对帐口
收支单位
经费类型
指标金额
类款项
序号
省财字1001
1
省财字1001-01
2001/1/5
上年结转
基建
省建设厅
正常经费
280万
12010101
1
省财字1001
2
省财字1001-02
2001/1/10
公用经费
农财
省粮食局
专项经费
200万
120228
1
省财字1001
2
省财字1001-02
2001/1/10
公用经费
农财
省农业厅
正常经费
200万
120228
2
省财字1002
1
省财字1002-01
2001/1/8
公用经费
工交
省工业厅
正常经费
100万
121004
1
由此可见，一个明细文号通过不同序号，可对应多个明细指标，明细指标的对账口和类款项受总指标控制，必须一致时，不同序号对应的多个明细指标的这两个选项一致，而收支单位是不一样的。
（三）分月用款计划：
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|指标管理|分月用款计划]
操作：
1.编制《分月用款计划》选项
2.点击[增加]按钮，并进行录入，审核。
年月
明细指标文号
收支单位
经费类型
金 额
2001/1
省财字1001-01
省建设厅
正常经费
100，000
2001/1
省财字1001-02
省粮食局
专项经费
20，000
2001/1
省财字1001-02
省农业厅
正常经费
15，000
2001/2
省财字1001-02
省粮食局
专项经费
30，000
二、拨款
拨款分类：
直接支付（不作拨款单）、支付凭证拨款、预借支票核销后拨款
（一）直接拨付：
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|基础资料|直接拨付类型]
操作：
1、填写直接拨付的选项
2、点选
按钮，录入金额。
3、审核。
对账口
收支单位
拨付类型
金额
2001年
基建
省建设厅
会议费
10000
2001年
农财
省农业厅
政府采购
80000
（二）支付凭证拨款：
分编制支付凭证和拨款两步
第一步：
编制支付凭证
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|支付管理|编制支付凭证]
操作：
1、编制支付凭证，审核，并生成拨款单。
操作见下图
付款单位
支付金额
收款单位
省建设厅
10000
光明公司
省农业厅
8900
安易公司
第二步：
拨款单
模块：
[安易2000财政指标与拨款管理系统|功能|拨款管理|拨款单登记]
操作见下图
点击[审核]按钮审核，点击[凭证]按钮，选择科目，和要进行凭证生成的拨款单，生成凭证，见下图
这时，在总预算会计系统中的凭证管理中，可见该凭证。
（三）预借支票核销后拨款：
第一步：
开据预借支票，录入预借支票金额
第二步：
确定金额后，打开预借支票，进行核销
第三步：
核销了的预借支票可以生成拨款单，拨款单审核后生成凭证。
操作见下图
预借支票单位
支票限额
核销额
收款单位
省农业厅
10000
9000
光明公司
省建设厅
10000
8700
安易公司
升级会员 