财务会计岗位综合实训.docx
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财务会计岗位综合实训
一、系统管理模块实训资料
1．账套信息。
（1）账套号：
008。
注意：
不同学生在同一台机器上实训时，账套号不能重复。
（2）账套名称：
天津东正精密冷却设备制造有限公司。
注意：
同一台机器上可以使用相同的账套名称。
（3）账套路径：
存放在不带有还原卡的磁盘上。
（4）启用会计期间：
2007年12月。
（5）会计期设置：
1月1日——12月1日。
2．单位信息，如图4-1所示。
图4-1
3．核算类型。
注意：
不要按行业性质预置科目，2006年新准则会计科目体系改变，在基础档案设置中需采用自行设置科目的方式。
若预设会计科目，在修改会计科目时，科目编码不能修改。
4．基础信息：
存货、客户、供应商需进行分类设置。
5．分类编码方案：
科目编码级次设置为4222，其他编码级次采用默认设置。
6．数据精度：
采用默认设置。
7．系统启用：
企业启用总账、工资、固定资产、应收系统、应付系统、存货系统，启用日期为2007年1月12日。
8．用户信息，如表4-1所示。
表4-1
编号
姓名
所属部门
E—mail
密码
001
李财
财务部
licai@
001
002
刘钱
财务部
liuqian@
002
003
周算
财务部
zhousuan@
003
004
尚林
财务部
shanglin@
004
005
李昌
财务部
lichang@
005
006
付飞
财务部
fufei@
006
注意：
多班同学在同一台机器上实验时，用户编号和名称不可以重复，例如六个同学同在一台机器上实验，用户“李财”可以分别采用101——601的方法编号，用户名可以分别采用李财1—李财6的方法。
9．权限设置，如表4-2所示。
表4-2
姓名
权限
所属账套
李财
电算化主管
008
刘钱
总账会计、应收款管理、应付款管理
008
周算
出纳
008
尚林
薪资管理
008
李昌
存货管理
008
付飞
固定资产管理
008
二、企业门户模块实训资料
1．部门档案设置，如表4-3所示。
表4-3
编号
名称
信用额度
1
综合部
101
总经理办公室
102
财务部
103
人事部
2
生产部
201
生产一部
202
生产二部
203
生产三部
3
采购部
301
设备管理科
302
生产供应科
4
销售部
401
北京销售部
10000
402
上海销售部
15000
403
湖北销售部
10000
404
深圳销售部
18000
405
成都销售部
10000
406
沈阳销售部
16000
5
技术部
6
品质部
7
仓储部
2．人员档案设置，如表4-4所示。
表4-4
职员编码
职员名称
所属部门
信用额度
111
冷相平
总经理办公室
121
李财
财务部
122
刘钱
财务部
123
周算
财务部
124
李昌
财务部
125
尚林
财务部
126
付飞
财务部
131
孙人
人事部
211
蒙秀丽
生产一部
221
郝彩
生产二部
231
刘红
生产三部
311
王丽
设备管理科
321
李红
生产供应科
322
吴政
生产供应科
323
章扬
生产供应科
411
于晓龙
北京销售部
10000
421
朱朋
上海销售部
431
贾超
湖北销售部
441
陈福
深圳销售部
10000
451
张瑜
成都销售部
461
梁枫
沈阳销售部
501
周明
技术部
601
钟志民
品质部
701
国超
仓储部
3．客户分类设置，如表4-5所示。
表4-5
编码
客户分类名称
01
大客户
02
小客户
4．客户档案设置，如表4-6所示。
表4-6
编码
客户全称
客户
简称
分类
开户银行
税号
银行账号
001
北京光电研究所
光电所
01
工行北京分行
220121638934880
01-220389530545
002
济南机床集团有限公司
济南机床
01
工行济南分行
789078907890123
04-223564895673
003
上海交通大学焊接研究所
交大焊接
02
工行上海分行
459121638934456
03-345389530544
004
南京大恒激光设备有限公司
大恒激光
01
工行南京分行
38957063837342
06-238877830500
005
武汉楚天集团有限公司
楚天集团
02
工行武汉分行
874521638934456
05-908734786114
006
武汉华工集团有限公司
华工集团
01
工行武汉分行
30855397890247
05-347457230565
007
成都东骏激光设备有限公司
东骏激光
02
工行成都分行
59870163837555
07-789457830554
008
重庆高科光电技术有限公司
高科光电
02
工行重庆分行
987654321012345
08-696936367878
009
深圳大族激光设备有限公司
大族激光
02
工行深圳分行
556677889900012
08-8765432101234
010
广州粤华激光设备有限公司
粤华激光
01
工行广州分行
141456789012347
08-185********3
011
沈阳机床集团有限公司
沈阳机床
01
工行沈阳分行
49635227841255
09-452217830554
012
长春理工大学
长春理工
02
工行长春分行
693469346934123
-852*********
5．供应商分类设置，如表4-7所示。
表4-7
编码
供应商分类名称
01
原料供应商
02
周转材料及其他
6．供应商档案设置，如表4-8所示。
表4-8
编号
名称
简称
分
类
开户银行
税号
账号
001
深圳谷美贸易有限公司
谷轮压缩机
01
工行深圳分行
000444555666888
08-444445555566
002
郑州市钢联商贸有限公司
郑州钢联
01
工行郑州分行
222333444555666
12-123456789012
003
天津市付龙欣制钢有限公司
付龙欣制钢
01
工行天津分行
333444555666777
02-121234345656
004
北京三鼎中天科技有限公司
三鼎中天
01
工行北京分行
333444555666888
01-123456789012
005
北京久林园科技有限公司
久林园
01
工行北京分行
666777888999000
01-210210210210
006
松下万宝压缩机有限公司
广州松下
01
工行广州分行
000444555666777
08-123456789000
007
天津冈山空调设备有限公司
冈山空调
01
中行天津分行
111222333444555
02-123456789012
008
天津派瑞特包装品有限公司
派瑞特
02
工行天津分行
666777888999000
02-345678901234
009
天津天山制冷设备有限公司
天山制冷
01
工行天津分行
444555666777888
02-111112222233
010
天津南马路五金商贸有限公司
南马路五金城
02
工行天津分行
555666777888999
0422223333344
011
天津劳保用品一公司
劳保一公司
02
工行天津分行
000444555666888
08-444445555566
7．存货分类设置，如表4-9所示。
表4-9
编码
分类名称
01
原材料
0101
压缩机
0102
冷凝器
0103
风机
0104
外壳
0105
其他
02
周转材料
03
产成品
04
应税劳务
8．计量单位设置，如表4-10所示。
（1）计量单位组编码：
01。
（2）计量单位组名称：
无换算关系。
（3）计量单位组类别：
无换算。
表4-10
计量单位编号
计量单位名称
所属计量单位组
计量单位组类别
01
吨
无换算
无换算关系
02
套
无换算
无换算关系
03
把
无换算
无换算关系
04
台
无换算
无换算关系
05
公斤
无换算
无换算关系
06
个
无换算
无换算关系
07
公里
无换算
无换算关系
9．存货档案设置，如表4-11所示。
表4-11
存货编码
存货名称
存货分类
计量单位
税率
存货属性
010101
海鲜压缩机
压缩机
台
17%
外购、生产耗用
010102
激光压缩机
压缩机
台
17%
外购、生产耗用
010103
工业压缩机
压缩机
台
17%
外购、生产耗用
010201
海鲜机冷凝器
冷凝器
套
17%
外购、生产耗用
010202
激光机冷凝器
冷凝器
套
17%
外购、生产耗用
010203
工业机冷凝器
冷凝器
套
17%
外购、生产耗用
010301
海鲜机风机
风机
套
17%
外购、生产耗用
010302
激光机风机
风机
套
17%
外购、生产耗用
010303
工业机风机
风机
套
17%
外购、生产耗用
010401
海鲜机外壳
外壳
套
17%
外购、生产耗用
010402
激光机外壳
外壳
套
17%
外购、生产耗用
010403
工业机外壳
外壳
套
17%
外购、生产耗用
010501
氟里昂
其他
公斤
17%
外购、生产耗用
0201
包装箱
周转材料
个
17%
外购、生产耗用
0202
劳保用品
周转材料
套
17%
外购、生产耗用
0203
工具
周转材料
套
17%
外购、生产耗用
0301
海鲜冷暖机
产成品
台
17%
自制、销售
0302
激光冷水机
产成品
台
17%
自制、销售
0303
工业冷水机
产成品
台
17%
自制、销售
0401
运费
应税劳务
公里
7%
外购、销售、应税劳务
10．会计科目表设置（也可以在总账模块中设置，见表4-14）。
11．凭证类别设置设置（也可以在总账模块中设置，见表4-15）。
12．项目目录设置（也可以在总账模块中设置，见表4-17、表4-18、表4-19、表4-20）。
13．结算方式设置（也可以在总账模块中设置，见表4-16）。
14．开户银行设置，如表4-12所示。
表4-12
开户银行编号
开户银行名称
银行账号
暂封标志
001
中国工商银行天津分行津东分理处
02-998905674821
否
002
中国建设银行天津分行津东分理处
02-886404783756
否
三、总账模块实训资料
1．启用参数设置，如表4-13所示。
表4-13
项目
选项
启用月份
2007.12
凭证审核控制到操作员
否
出纳凭证必须由出纳签字
否
凭证编号
由系统编号
客户往来款项
应收系统核算
供应商往来款项
应付系统核算
2．会计科目设置及余额，如表4-14所示。
表4-14
类型
级次
科目编码
科目名称
计量单位
辅助账类型
账页格式
余额方向
余额
资产
1
1001
库存现金
日记账
金额式
借
9957
资产
1
1002
银行存款
日记账、银行账
金额式
借
879900
资产
2
100201
工行存款
日记账、银行账
金额式
借
593900
资产
2
100202
建行存款
日记账、银行账
金额式
借
286000
资产
1
1012
其他货币资金
金额式
借
140000
资产
1
1101
交易性金
融资产
金额式
借
80500
资产
1
1121
应收票据
客户往来
金额式
借
305740
资产
1
1122
应收账款
客户往来
金额式
借
480051
资产
1
1123
预付账款
供应商往来
金额式
借
40000
资产
1
1131
应收股利
金额式
借
资产
1
1132
应收利息
金额式
借
资产
1
1221
其他应收款
个人往来
金额式
借
4200
资产
1
1231
坏账准备
金额式
贷
3600
资产
1
1401
材料采购
金额式
借
资产
2
140101
制冷压缩机
金额式
借
资产
3
14010101
海鲜压缩机
台
数量金额式
借
资产
3
14010102
激光压缩机
台
数量金额式
借
资产
3
14010103
工业压缩机
台
数量金额式
借
资产
2
140102
冷凝器
金额式
借
资产
3
14010201
海鲜机冷凝器
套
数量金额式
借
资产
3
14010202
激光机冷凝器
套
数量金额式
借
资产
3
14010203
工业机冷凝器
套
数量金额式
借
资产
2
140103
风机
金额式
借
资产
3
14010301
海鲜机风机
套
数量金额式
借
资产
3
14010302
激光机风机
套
数量金额式
借
资产
3
14010303
工业机风机
套
数量金额式
借
资产
2
140104
外壳
金额式
借
资产
3
14010401
海鲜机外壳
套
数量金额式
借
资产
3
14010402
激光机外壳
套
数量金额式
借
资产
3
14010403
工业机外壳
套
数量金额式
借
资产
2
140105
其他
金额式
借
资产
3
14010501
氟里昂
公斤
数量金额式
借
资产
1
1403
原材料
金额式
借
108400
资产
2
140301
制冷压缩机
金额式
借
17200
资产
3
14030101
海鲜压缩机
台
数量金额式
借
4200
资产
3
14030102
激光压缩机
台
数量金额式
借
9000
资产
3
14030103
工业压缩机
台
数量金额式
借
4000
资产
2
140302
冷凝器
金额式
借
43500
资产
3
14030201
海鲜机冷凝器
套
数量金额式
借
10200
资产
3
14030202
激光机冷凝器
套
数量金额式
借
18900
资产
3
14030203
工业机冷凝器
套
数量金额式
借
14400
资产
2
140303
风机
金额式
借
14900
资产
3
14030301
海鲜机风机
套
数量金额式
借
3600
资产
3
14030302
激光机风机
套
数量金额式
借
6500
资产
3
14030303
工业机风机
套
数量金额式
借
4800
资产
2
140304
外壳
金额式
借
30800
资产
3
14030401
海鲜机外壳
套
数量金额式
借
7000
资产
3
14030402
激光机外壳
套
数量金额式
借
15000
资产
3
14030403
工业机外壳
套
数量金额式
借
8800
资产
2
140305
其他
金额式
借
2000
资产
3
14030501
氟里昂
公斤
数量金额式
借
2000
资产
1
1404
材料成本差异
金额式
贷
2168
资产
1
1405
库存商品
金额式
借
586000
资产
1
1406
发出商品
金额式
借
资产
1
1407
商品进销差价
金额式
借
资产
1
1408
委托加工物资
金额式
借
资产
1
1411
周转材料
金额式
借
23400
资产
2
141101
包装物
个
数量金额式
借
4400
资产
3
141102
劳保用品
套
数量金额式
借
15000
资产
3
141103
工具
套
数量金额式
借
4000
资产
1
1461
融资租赁资产
金额式
借
资产
1
1471
存货跌价准备
金额式
贷
0
资产
1
1501
持有至到期投资
金额式
借
资产
1
1502
持有至到期
投资减值准备
金额式
贷
资产
1
1503
可供出售
金融资产
金额式
借
资产
1
1511
长期股权投资
金额式
借
67000
资产
1
1512
长期股权投
资减值准备
金额式
贷
资产
1
1531
长期应收款
金额式
借
资产
1
1532
未实现融资收益
金额式
借
资产
1
1601
固定资产
金额式
借
3498000
资产
1
1602
累计折旧
金额式
贷
848825
资产
1
1603
固定资产减值准备
金额式
贷
资产
1
1604
在建工程
金额式
借
资产
1
1605
工程物资
金额式
借
资产
1
1606
固定资产清理
金额式
借
资产
1
1701
无形资产
金额式
借
资产
1
1702
累计摊销
金额式
贷
资产
1
1703
无形资产减值准备
金额式
贷
资产
1
1711
商誉
金额式
借
资产
1
1801
长期待摊费用
金额式
借
资产
1
1811
递延所得税资产
金额式
借
资产
1
1901
待处理财产损溢
金额式
借
资产
2
190101
待处理流动资产损溢
金额式
借
资产
2
190102
待处理固定资产损溢
金额式
借
负债
1
2001
短期借款
金额式
贷
40000
负债
1
2101
交易性
金融负债
金额式
贷
负债
1
2201
应付票据
供应商往来
金额式
贷
240000
负债
1
2202
应付账款
供应商往来
金额式
贷
48555
负债
1
2203
预收账款
客户往来
金额式
贷
100000
负债
1
2211
应付职工薪酬
金额式
贷
34000
负债
2
221101
工资
金额式
贷
负债
2
221102
福利费
金额式
贷
34000
负债
2
221103
保险
金额式
贷
负债
2
221104
公积金
金额式
贷
负债
2
221105
工会经费
金额式
贷
负债
2
221106
教育费附加
金额式
贷
负债
2
221107
非货币性福利
金额式
贷
负债
1
2221
应交税费
金额式
贷
143000
负债
2
222101
应交增值税
金额式
贷
10000
负债
3
22210101
进项税额
金额式
贷
－225300
负债
3
22210102
已交税金
金额式
贷
－1000
负债
3
22210105
销售税额
金额式
贷
236300
负债
3
22210107
进项税额转出
金额式
贷
负债
2
222105
应交所得税
金额式
贷
132000
负债
2
222107
应交城市建设维护税
金额式
贷
700
负债
2
222108
教育费附加
金额式
贷
300
负债
1
2231
应付利息
金额式
贷
13000
权益
1
2232
应付股利
金额式
贷
负债
1
2241
其他应付款
金额式
贷
负债
1
2401
递延收益
金额式
贷
负债
1
2501
长期借款
金额式
贷
200000
负债
1
2502
应付债券
金额式
贷
负债
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