业务人员财务管理制度.docx
《业务人员财务管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《业务人员财务管理制度.docx（5页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
[业务人员——财务制度]
北京文华在线科技发展有限公司
业务人员财务管理制度
一、总则
北京文华在线科技发展有限公司（以下简称“公司“）业务人员财务管理制度，是依据公司业务工作的性质、内容、特点和操作流程特别制定的。
业务人员包括公司的一线销售、市场推广和技术支持人员。
为保障业务工作的顺利进行，望公司相关业务人员认真遵照执行此财务管理制度。
二、业务人员对外支付及报销流程
范围：
差旅费、通讯费、交通费、公关费、日常办公费、快递费用等对外付款。
流程：
备注：
1.填写审批单时需详细写明申请日期、事项、用途、关联客户名称、金额（大小写一致）、开户行、收款单位名称、付款性质（支票、现金）、支付日期等所列各项。
2.申请人提交待批准的审批单及原始发票给财务部时，须将原始发票及必要的清单粘贴在审批单背面。
收款人须亲自签字领取报销等费用，如因收款人的特殊原因不能亲自领取的，可由申请人签名代领。
外埠业务人员无法亲自领取的，财务人员可将报销款项通过银行汇款支付费收款人，银行回单作为签收依据。
三、报销原则：
公司对业务人员的销售费用实行定额管理，费用上限为业务人员年度销售额（预算）的5%。
销售费用以季度为单位进行核定考察，如费用支出超出按月、季平均的年度预算，公司不予报销。
（例如：
年度销售额为80万元，销售费用上限为年度销售额的5%，即年度销售费用为：
80万*5%=4万；季度销售费用为：
4万/4个季度=1万元/季；月销售费用为4万/12个月=3333元/月）
业务人员在报销、支取现金、领取支票时，必须提供收款方开具的真实国家正式发票。
因特殊情况不能提供发票者，应事先向公司提出报备申请，部门总监批准后，财务方能予以办理。
四、差旅费报销
1.出差前须事先填写《出差申请表》列明：
目的地、出差目的、出差期限、同行人数、交通方式、招待费用等项；出差期间的工作宴请，需与《出差申请表》同时提交部门总监审批。
2.外埠区域人员凭部门总监签字确认的《出差申请单》可自行订票，订票费用可事先借款，也可个人垫付，事后报销。
3.《出差申请单》无部门总监批示，所产生的一切差旅费用，公司不予报销。
4.业务人员因公出差，火车（硬座、硬卧）、长途汽车票费用实报实销，遇特殊或紧急情况出差需乘坐飞机、软卧的，须经部门总监批准。
未经批准乘坐飞机、软卧出差者，公司财务按照火车硬卧标准予以报销，超出部分由当事人自理。
5.差旅报销标准为：
（1）异地交通费：
按公司标准执行的异地城际交通费根据票据实报实销；
（2）住宿、膳食、同城交通费实行费用包干制，按以下标准报销，出差人员不再享有出差补贴。
A.一人单独出差，每人每天费用包干标准：
特殊地区（北京、上海、广州、深圳四地，下同）不超过260元，其他地区（北京、上海、广州、深圳以外所有地区）不超过225元。
B.两人以上同性业务人员出差，每人每天费用包干标准：
特殊地区不超过175元，其他地区不超过150元。
（3）如业务人员出差由客户全程接待并提供食宿，将不再享有公司的出差补贴，不再适用费用包干制度。
（4）异地出差当日往返不适用费用包干制度，公司将只提供业务人员每天25元的出差补贴。
6.业务人员报销费用须详细填写《差旅费报销单》，并附上部门总监批准过的《出差申请单》及相关发票，经部门总监、总经理、董事长审核签字后，财务方能予以办理；各区域业务人员须在出差后7日内将报销单据快递至公司总部财务出纳处。
五、日常费用报销
1.业务人员通讯费及本地交通费实行包干制，每人每月500元，凭当月真实发票予以报销。
2.没有部门总监的事先批准，国家法定节假日发生的出租车费、餐费等公司一律不予报销。
3.凡有礼品馈赠、大型活动推广、招待宴请等需要，须填写相应申请表格，报部门总监批示后方可执行；如遇突发事件、临时需要而未能事先履行审批手续的，须口头向部门总监提出申请，并于事后两日内补齐所有手续，如业务人员报销超出季度销售费用指标的，部门总监有权不予签字。
六、借款
业务人员出差或开展业务工作，可向公司申请借支全部或部分费用，借款额度上限为：
出差时间一周之内的，借款上限为2500元；出差时间在一周以上、两周之内的，借款上限为5000元；出差时间超过两周的，借款由业务人员单独个案申请。
所有出差借款均须经部门负责人审核并经总经理、董事长批准，才可自财务部门支取。
现金借款需提前三天申请，借款费用支出后三天之内，须根据实际发生数额填写支出凭单，经部门总监、总经理、董事长签字核准后报销，费用支出超出借款的差额由财务部补足，费用结余款项则全数退还财务部，由财务部开据收据。
七、报销与报销时间
1.业务人员应保留好费用支出发票，所有费用凭国家正式发票报销，发票丢失则不予报销。
业务人员应及时整理好相关报销单据，并进行分类归总，填写支出凭单，经部门总监、总经理、董事长批准后，分别报销。
2.坚持当月费用发票当月报销的原则，业务人员需及时将报销票据整理好，交予公司财务部。
3.每周二、四下午1点至6点（13:
00-18:
00）公司财务部集中办理报销手续；外埠区域人员在每个月的第2周和第4周须将本区域需要报销的单据，快递至公司总部财务出纳，财务出纳负责在5个工作日内处理完成报销审批工作。
本制度自下发之日起执行
望各相关人员严格遵守上述财务报销制度，依照各自岗位职责要求做好各项配合工作，为公司创造良好的运营服务环境，为公司发展做出应有的贡献。
本制度参照《公司财务制度》修订，如有变更将另行通知。
北京文华在线科技发展有限公司
人事行政部
二0一二年一月一日
相关表格：
1.出差申请表
2.差旅费报销单
3.交通费报销单
4.招待费报销单
5.请款单
6.大型活动申请表
7.礼品及宣传品领用单
0
Add:
北京市朝阳区光华路4号东方梅地亚中心A座606
Web:
Email:
services@
Tel:
010-65258968Fax:
010-85597808
|Allrightsreserved北京文华在线科技发展有限公司
升级会员 