理财规划师二级职业道德及理论知识真题.docx

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理财规划师二级职业道德及理论知识真题

理财规划师二级职业道德及理论知识真题2007年5月

（总分：

125.00，做题时间：

90分钟）

一、第一部分职业道德（总题数：

8，分数：

8.00）

1.结合道德理论和知识，判断下列说法中正确的是（）。

（分数：

1.00）

 A.做好了事情，就是做了好人，就是有德之人

 B.做了好事情，不一定是有德之人

 C.做了有德之人，不一定是做了好事好人

 D.没有做有德之人，一定会做好事好人

解析：

2.在建设社会主义和谐社会的过程中，道德的作用主要体现在（）。

（分数：

1.00）

 A.道德促使社会成员懂得并遵循该做什么、不该做什么，使社会和谐

 B.道德深入阐发社会发展中关于和谐的道理，使社会和谐

 C.道德倡导宽容态度，使每个人不再计较利益得失，使社会和谐

 D.道德在一定程度上模糊了是非的界限，使社会和谐

解析：

3.关于道德与法律，说法正确的是（）。

（分数：

1.00）

 A.道德比法律的作用范围小

 B.道德没有社会威慑力量，它的作用效果不如法律

 C.道德与法律的性质、目标上截然不同

 D.在一定条件下，道德现象与法律现象可以互相转化

解析：

4.古人所谓“学而时习之，不亦说乎”其意思是（）。

（分数：

1.00）

 A.学习就是学习，用不着说明道理

 B.学习时要专心，不能说话、分心

 C.学习并时常温习，是很高兴得事情

 D.学习就要不断提高技能

解析：

5.关于企业价值观，说法正确的是（）。

（分数：

1.00）

 A.企业价值观是企业和企业员工的精神支柱

 B.企业价值观是企业和员工对待金钱的观念、观点的总和

 C.企业价值观是企业的经营目标

 D.企业价值观是企业的外在形象

解析：

6.通常，从业人员着装应符合（）的要求

（分数：

1.00）

 A.朴素大方

 B.美观时尚

 C.突出个性

 D.色泽靓丽

解析：

7.甲和乙作为同事在感情上不融洽，甲正确的做法是（）。

（分数：

1.00）

 A.和乙保持一定的距离，让时间慢慢来“消化”矛盾

 B.在工作上仍然和乙积极配合

 C.涉及乙的工作，尽量回避，以免激化矛盾

 D.不再做目前的这份工作

解析：

8.关于职业活动，说法正确的是（）。

（分数：

1.00）

 A.职业活动只是人们谋生的手段

 B.职业活动限制了人的全面发展，有时反而可能造成人的畸形发展

 C.人的天性与职业活动相矛盾，从事一定的职业是人们无奈的选择

 D.职业活动是实现个人价值的主要舞台

解析：

二、

（二）多项选择题（第9～16题）（总题数：

8，分数：

8.00）

9.（）等言语，属于职业“禁语”

（分数：

1.00）

 A.“走好”

 B.“交钱，快点”

 C.“您需要点什么”

 D.“问别人去”

解析：

10.对于员工来说，符合节约要求的有（）。

（分数：

1.00）

 A.不使用一次性木筷、纸杯等，以推动环保建设

 B.尽量节衣缩食，过简朴的日子

 C.研究设备的保养方法，延长设备的使用年限

 D.树立终身学习理念，不断提高职业技能和工作效率

解析：

11.关于诚信，说法正确的有（）。

（分数：

1.00）

 A.诚信是企业的无形资本

 B.诚信是企业活动的一种策略和智慧

 C.诚信与否没有一定之规，需要根据情况确定

 D.诚信是权宜之计

解析：

12.员工保守企业秘密，观念和做法正确的有（）。

（分数：

1.00）

 A.落实厂务公开制度，就不应把保守企业秘密作为员工的道德要求

 B.由于不掌握企业的重要机密，保守企业秘密不是普通员工着职责

 C.不向亲戚朋友透露企业发展的特殊信息

 D.闲谈莫论企业的内部事情

解析：

13.从业人员在服务的过程中，违背办事公道要求的做法有（）。

（分数：

1.00）

 A.以衣着容貌取人

 B.以有权者为服务重点

 C.以有钱人为第一服务对象

 D.以亲疏关系为出发点

解析：

14.日本日立公司提出“一分钟应该看成八万分钟”的口号，这句话的含义包括（）。

（分数：

1.00）

 A.人的潜力是无限的，一分钟可以干八万种的事情

 B.超级压力之下，人的才能必然会有超级爆发

 C.每个人节约一分钟，日立八万名员工就会节约八万分钟

 D.每个人浪费一点时间，就会产生时间的连锁性浪费

解析：

15.关于遵纪守法，说法正确的有（）。

（分数：

1.00）

 A.法不责众

 B.要做到遵纪守法，应该学习和了解法律知识

 C.员工是遵纪守法，关键是企业上司是否遵纪守法

 D.员工只有做到遵纪守法，才有长远发展的可能

解析：

16.加强职业道德修养，员工应该摒弃的价值观念有（）。

（分数：

1.00）

 A.把追求金钱至上作为职业生涯的根本目标

 B.把享乐主义作为人生的基本信条

 C.利己是人的正当权利，以利己主义为人生准则

 D.当自身利益与社会利益发生矛盾时，把社会利益放在第一位

解析：

三、职业道德个人表现部分（第17～25题）（总题数：

9，分数：

9.00）

17.为了建设和谐企业，应持有的态度是（）。

（分数：

1.00）

 A.别事事较真

 B.与人方便，与己方便

 C.多站在对方的角度考虑问题

 D.按照上司的要求做事

解析：

18.假如主管经理分配你一项工作，而他的意见与总经理的意见不一致，这时你会（）。

（分数：

1.00）

 A.按照总经理的要求做

 B.按照主管经理的要求做

 C.谁的意见也不采纳，自己拿主意

 D.找主管经理协商

解析：

19.对于城市里生活相对贫困的人，你的看法是（）。

（分数：

1.00）

 A.他们一般比较懒惰

 B.他们的文化素质水平比较低

 C.他们有自己的特殊情况导致了生活贫困

 D.他们需要社会救助

解析：

20.对“时间就是金钱”这句话，你的理解是（）。

（分数：

1.00）

 A.只有对那些做生意的人，时间才显得有意义

 B.不爱金钱，也不必珍惜时间

 C.有时间，就能够赚钱

 D.时间是财富增长的要素

解析：

21.如果你是某宾馆的前台秘书，眼下没有顾客到来，你会利用这点时间做的事情是（）。

（分数：

1.00）

 A.修饰一下自己的服饰

 B.整理一下周边环境

 C.看书，学习一点知识

 D.目视前方，等待客人

解析：

22.如果你苦思冥想，想出来一个能够促进企业发展的好主意，但未被上司采纳，这时，你会（）。

（分数：

1.00）

 A.完善建议，再次提交

 B.以后不在想主意、提建议了

 C.马上找上司讨论一下

 D.以后遇到机会再说

解析：

23.在公司一次会议上，你所发表的意见遭到其他同事的质疑，这时你会（）。

（分数：

1.00）

 A.打断对方的讲话，维护自己的意见

 B.在听完对方的意见后，向对方做一些解释

 C.因为担心自己的观点不正确，不在解释

 D.会下与对方沟通一下

解析：

24.在下列说法中，你更认同的是（）。

（分数：

1.00）

 A.工作压力越来越大

 B.物质利益越来越重要了

 C.人际关系越来越紧张

 D.知识越来越有价值了

解析：

25.下列说法中，你最喜欢的是（）。

（分数：

1.00）

 A.太阳每天都是新的

 B.太阳总是要落山的

 C.乌云遮盖不住太阳

 D.太阳不过是东升西落的简单循环

解析：

四、第二部分理论知识（总题数：

56，分数：

60.00）

26.财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标，其中，家庭的财务自由主要体现在（）。

（分数：

1.00）

 A.家庭收入稳定、充足

 B.已建立完备的家庭保障计划

 C.投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出 √

 D.有稳定、充足的收入

解析：

27.李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件，准备了50，000元资金存入银行，则李先生准备的这50，000元属于（）

（分数：

1.00）

 A.日常生活储备

 B.意外现金储备 √

 C.家族支援现金储备

 D.追加投资储备

解析：

28.我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，下列规划中，（）的目标更倾向于实现客户的财产增值。

（分数：

1.00）

 A.消费支出规划

 B.退休养老规划

 C.投资规划 √

 D.财产分配与传承规划

解析：

29.（）是指一个国家在某一时期内所生产的所有最终产品和服务的价值总和。

（分数：

1.00）

 A.GDP √

 B.GNP

 C.国民收入

 D.工农业生产总值

解析：

30.根据奥肯定律，如果失业率高于自然失业率1%，则实际产出将低于潜在产出（）。

（分数：

1.00）

 A.2.5%

 B.3% √

 C.3.5%

 D.4%

解析：

31.（）是用来衡量城市居民购买一定的有代表性的商品和劳务组合的成本

（分数：

1.00）

 A.GDP

 B.CPI √

 C.PPI

 D.PPP

解析：

32.在总需求模型中，其他因素不变的情况下，（）可以使AD曲线向右移动。

（分数：

1.00）

 A.提高税率

 B.提高利率

 C.增加货币供给 √

 D.增加进口

解析：

33.（）理论强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费品之间的不平衡。

（分数：

1.00）

 A.政治周期

 B.创新

 C.消费不足

 D.投资过度 √

解析：

34.货币供给量取决于两个因素，一个是货币乘数，另一个是（）。

（分数：

1.00）

 A.通货数量

 B.商业银行存款准备金率

 C.法定存款准备金率

 D.基础货币 √

解析：

35.从2006年12月到2007年2月，我国通货膨胀率已连续三个月超过2%，2006年12月的通货膨胀率水平与国际粮价普遍上涨有关。

这种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨，一般被称为（）。

（分数：

1.00）

 A.需求拉动型通货膨胀

 B.成本推动型通货膨胀

 C.输入型通货膨胀 √

 D.结构型通货膨胀

解析：

资料：

根据ABC上市公司的简要财务报表，回答第36~40题（所有计算均采用期末数，计算过程保留小数点后4位）。

（分数：

5.00）

（1）.（）不是影响ABC公司速动比率的因素。

（分数：

1.00）

 A.应收帐款

 B.存货 √

 C.银行存款

 D.应收票据

解析：

（2）.ABC公司的资产负债率是（）。

（分数：

1.00）

 A.27.81% √

 B.15.89%

 C.11.92%

 D.72.19%

解析：

（3）.从长期来看，企业的已获利息倍数应该（）。

（分数：

1.00）

 A.等于1

 B.等于2

 C.大于1 √

 D.小于1

解析：

（4）.如果ABC公司的股票当前市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（）。

（分数：

1.00）

 A.3

 B.8

 C.16

 D.32 √

解析：

（5）.ABC公司的股东权益收益率是（）。

（分数：

1.00）

 A.1.88%

 B.2.32%

 C.2.29% √

 D.7.63%

解析：

36.一个地区的居民消费价格指数是20，则该地区的货币购买指数是（）。

（分数：

1.00）

 A.0.50

 B.0.20

 C.0.05 √

 D.0.02

解析：

37.目前我国正在进行利率市场化改革，这一改革的终极目标是（）。

（分数：

1.00）

 A.利率自由浮动

 B.单一利率

 C.金融自由化

 D.利率决定方式的市场化 √

解析：

38.黄金是重要的投资工具，当遇到重大的国际事件，如政局动荡、遭遇恐怖袭击时，黄金价格通常会（）。

（分数：

1.00）

 A.上升 √

 B.下降

 C.不确定

 D.根据某一外币走势而变换

解析：

39.由于预期人民币持续升值，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（）

（分数：

1.00）

 A.贸易资金流动

 B.保值性资本流动

 C.银行资金流动

 D.投机性资本流动 √

解析：

40.某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为0.3和0.6，并且两只股票价格之间不存在任何关系，那么，这两只股票价格同时上涨的概率为（）。

（分数：

1.00）

 A.0.18 √

 B.0.20

 C.0.35

 D.0.90

解析：

41.众数和中位数都是用来描述平均水平的指标。

某理财规划师挑选了7只股票，其价格分别为6元、12元、15元、15.5元、17元、15元和40元，则这几只股票价格的众数为（）。

（分数：

1.00）

 A.6元

 B.15元 √

 C.15.5元

 D.40元

解析：

42.假设某只股票连续四年的每股收益分别为：

6.2元、7.4元、8.5元和5.5元，那么该股票这四年每股收益的几何平均数为（）（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）

（分数：

1.00）

 A.6.04

 B.6.22

 C.6.56

 D.6.81 √

解析：

43.某投资者连续100个交易日对股票A的价格进行观察，发现股票A的收盘价高于开盘价的天数有40天，收盘价等于开盘价的天数有20天，那么，可以说股票A的收盘价低于开盘价的概率是（）。

（分数：

1.00）

 A.20%

 B.30%

 C.40% √

 D.60%

解析：

44.理财规划师预计某项目收益率为15%的概率是0.4，收益率为20%的概率是0.2，收益率为8%概率是0.4。

那么该项目的预期收益率为（）（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）

（分数：

1.00）

 A.10.15%

 B.12.45%

 C.12.50%

 D.13.20% √

解析：

45.民事法律行为是民事主体基于意思表示设立、变更和终止（）的行为。

（分数：

1.00）

 A.民事权利

 B.民事义务

 C.民事权利和民事义务 √

 D.民事法律关系

解析：

46.关于一人有限责任公司的说法中，（）正确

（分数：

1.00）

 A.一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立

 B.一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司

 C.一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的

 D.一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元 √

解析：

47.遗嘱继承中，（）符合法律的规定

（分数：

1.00）

 A.遗嘱优先于遗赠

 B.遗赠抚养协议始终优先于遗嘱 √

 C.遗嘱继承人先于遗嘱人死亡，遗产相关部分视为遗嘱继承人的遗产处理

 D.遗嘱继承人先于遗嘱人死亡，遗产相关部分可代位继承

解析：

48.注册商标的有效期为（），自核准注册之日起计算。

（分数：

1.00）

 A.5年

 B.10年 √

 C.20年

 D.50年

解析：

49.作为限制民事行为能力人，其（）行为无效。

（分数：

1.00）

 A.处理零花钱

 B.接受别人赠与

 C.法定代理人反对，仍与他人订立劳务合同 √

 D.瞒着法律定代理人与他人订立劳务合同

解析：

50.夫妻共同债务不包括（）。

（分数：

1.00）

 A.夫妻一方因住院所借的医疗费

 B.夫妻一方因违反交通规则所承担的撞伤他人的医疗费 √

 C.夫妻一方未经对方同意对房屋进行装修所欠的债务

 D.夫妻一方借钱供子女读书

解析：

51.（）不属于遗嘱执行人的职责。

（分数：

1.00）

 A.查验遗嘱的有效性

 B.清理遗产

 C.确定投资政策 √

 D.管理遗产

解析：

52.代理人与第三人恶意串通，损害被代理人利益的，应当（）。

（分数：

1.00）

 A.由被代理人承担赔偿责任

 B.由代理人承担赔偿责任

 C.由第三方人承担赔偿责任

 D.由代理人和第三人承担连带赔偿责任 √

解析：

53.某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：

成长性资产：

70%~80%，定息资产：

20%~30%。

则该客户按投资偏好分类应属于（）

（分数：

1.00）

 A.轻度保守性

 B.中立型

 C.轻度进取型 √

 D.进取型

解析：

54.（）不属于客户个人的资产。

（分数：

1.00）

 A.客户一直使用的公司名下的手提电脑 √

 B.客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房

 C.客户进行投资的金融资产

 D.客户用于出租的自有住房

解析：

55.考察客户即付比率的意义在于（）。

（分数：

1.00）

 A.了解客户家庭资产负债情况

 B.考察宏观经济形势发生重大不利变化是客户立刻偿债的能力 √

 C.考察客户综合偿债能力的高低

 D.考察客户通过投资提高净资产规模的能力

解析：

56.王先生的性格特点是实事求是、仔细、客观、独立、理性化分析问题，王先生符合以下（）。

（分数：

1.00）

 A.现实主义者 √

 B.理想主义者

 C.行动主义者

 D.实用主义者

解析：

57.以下说法中（）正确。

（分数：

1.00）

 A.现金的流出意味着资产必然减少

 B.客户发生偿债支出时，缩减了负债规模，但同时增加了资产

 C.现金流量表可以反映客户的资产负债情况

 D.对客户资产的测算应本着谨慎的原则进行 √

解析：

58.张先生2006年3月份取得税前工资7000元，其中包含按国家规定应缴纳的“三险一金”，1200元，则张先生本月应缴纳个人所得税（）。

（分数：

1.00）

 A.505元 √

 B.605元

 C.1065元

 D.1045元

解析：

59.2007年1月份，王小姐工资单上列明，本月工资为7200元，同时还注明“三险一金”为1100元，另外，作为福利，公司还在本月为王小姐购买了一份意外保险，缴纳保费500元。

则王小姐本月工资单上列明应缴纳的个人所得税应为（）。

（分数：

1.00）

 A.370元

 B.307元

 C.505元

 D.625元 √

解析：

60.刘先生为某公司的业务代表。

2006年12月，公司根据业绩提成，发给刘先生全年一次性奖金8万元，刘先生12月的工资为4500元，则刘先生8万元的年终奖金应缴纳的个人所得税为（）。

（分数：

1.00）

 A.15625元 √

 B.29265元

 C.9625元

 D.9265元

解析：

61.张女士为某大学教授，某月她对某企业财务人员进行培训，获得报酬8000元，则其应缴纳的个人所得税为（）

（分数：

1.00）

 A.1840元

 B.1600元

 C.1420元

 D.1280元 √

解析：

62.某大学周教授发表文章获得稿酬收入2000元，则其应缴纳的个人所得税（）

（分数：

1.00）

 A.468元

 B.328元

 C.168元 √

 D.138元

解析：

63.理财规划师预计某只基金在未来10年内将取得平均每年8%的收益率，若无风险收益率为3%。

那么要使该基金和无风险资产组成的投资组合保证6%的平均收益率，应投资（）。

（分数：

1.00）

 A.40%

 B.50%

 C.60% √

 D.80%

解析：

64.（）又称变动回报率，系以资本市场线CML为基准来评价基金业绩，度量单位总风险所带来的超额回报。

（分数：

1.00）

 A.特雷纳指数

 B.夏普指数 √

 C.詹森指数

 D.收益指数

解析：

65.某客户购买了A公司的股票，该公司年末股权收益率为10%，留存比率为30%，假设该公司可以实现收益和红利的持续增长，则股利增长率为（）。

（分数：

1.00）

 A.3% √

 B.5%

 C.4%

 D.6%

解析：

66.（）不属于不动产投资的特点。

（分数：

1.00）

 A.投资收益稳定

 B.长期收益较高

 C.流动性较好 √

 D.资金量相对较大

解析：

67.某客户持有面值为100元的每年付息债券，到期期限为10年，到期收益率为8%。

若票面利率为10%，则该债券的发行价格应为（）（计算过程保留四位小数，结果保留两位小数）

（分数：

1.00）

 A.112.42元

 B.113.42元 √

 C.113.59元

 D.114.12元

解析：

68.关于风险管理与经营管理的区别与联系，以下说法（）错误。

（分数：

1.00）

 A.风险管理的出发点是盈利或增值 √

 B.经营管理的侧重点是“创业”，风险管理是“守业”

 C.风险管理的途径是通过风险处理技术，以负效益换取正效益

 D.经营管理和风险管理的最终目的相同，风险管理活动是经营管理活动的组成部分

解析：

69.风险规避者与风险中性者为降低同样的风险所愿意付出的风险费用关系为（）

（分数：

1.00）

 A.前者低于后者

 B.两者相同

 C.前者高于后者 √

 D.无法判断

解析：

70.关于保险的“代位求偿权”，以下说法（）正确。

（分数：

1.00）

 A.保险人不得对被保险人的家庭成员或组成成员行使代位求偿权，除非他们故意造成保险事故的发生 √

 B.代位求偿权的发生可以在保险人给付保险赔偿金之前或之后

 C.保险人只能在赔偿限额内代位行使被保险人对第三人请求赔偿的权利，保险人行使代位赔偿的权利后，被保险人随即丧失对未取得赔偿部分向第三人请求赔偿的权利

 D.保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，保险人放弃对第三人的请求赔偿权利的，该行为无效

解析：

71.非传统风险转移产品对保险市场甚至整个金融市场带来的革新影响会日益广泛和深刻，（）不是非传统风险转移方法的典型特征。

（分数：

1.00）

 A.根据客户的自身特点以及风险状况“量身定做”

 B.不完全由保险公司承担风险，提高了保险公司的承保能力

 C.提供单年度、多险种的综合保障 √

 D.在时间上以及保单持有人的资产组合里进行风险分散，从而使某些传统意义上的不可保风险变成可保风险

解析：

72.人寿保险信托是委托人基于人寿保险中受领保险金的权利或保险金，以人寿保险金债权或人寿保险金作为信托财产设立的信托，指定受托人依据信托合同规定，为受益人管理运用交付或直接交付保险金。

依据保险费来源的不同，人寿保险信托可分为（）。

（分数：

1.00）

 A.自益人寿保险信托和他益人寿保险信托

 B.消极人寿保险信托和积极人寿保险信托

 C.无财源人寿保险信托和有财源保险信托 √

 D.个人型人寿保险信托和事业型人寿保险信托

解析：

73.2005年12月27日新修订的《个人所得税法》规定，自2006年1月1日起，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为1600元；另外，在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税人以及在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税人，还可以享受每月（）的附加减除费用。

（分数：

1.00）

 A.1600元

 B.4800元

 C.3200元 √

 D.4000元

解析：

74.个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（）税目缴纳所得税

（分数：

1.00）

 A.稿酬所得

 B.劳务报酬所得 √