案例分析实战演练及综合练习答案.docx
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案例分析实战演练及综合练习答案
案例分析、实战演练及综合练习答案
第一章货币与货币制度
第一节货币的产生与货币形态的演变
【案例分析】：
试分析香烟为什么会成为战俘营中流行的“货币”？
答案：
香烟之所以会成为战俘营中流行的“货币”，是和它自身的特点分不开的。
它容易标准化，而且具有可分性，同时也不易变质。
这些正是和作为“货币”的要求相一致的。
当然，并不是所有的战俘都吸烟，但是，只要香烟成了一种通用的交易媒介，用它可以换到自己想要的东西，自己吸不吸烟又有什么关系呢?
我们现在愿意接受别人付给我们的钞票，也并不是因为我们对这些钞票本身有什么偏好，而仅仅是因为我们相信，当我们用它来买东西时，别人也愿意接受。
第二节货币的职能
【实战演练】：
找出以上故事包括了货币的哪些职能？
答案：
价值尺度、流通手段、支付手段、世界货币、贮藏手段。
第三节货币的定义及货币层次的划分
【实战演练】：
在货币分层中，投入股市中的钱属于哪个层次的货币？
答案：
如果这些钱来源于居民手中自有的资金，并且没有进入股票结算账户，就应该属于现金，如果这些钱来源于居民存款，并且没有进入股票结算账户，就应该划为M2,如果这些钱在股票结算账户里，也算M2。
第四节货币制度
【案例分析】：
为什么在金银复本位制下，会发生“劣币驱逐良币”现象呢？
答案：
当美国规定金币和银币的比价为1：
15，而法国等几个实行复本位制的国家规定金银的比价为1：
15.5时，人们可以在美国取得1盎司黄金，把它输送到法国去换取15.5盎司的白银，然后再将15.5盎司的白银运回美国，在美国再购买了1盎司黄金后，还剩下0.5盎司的白银，除了弥补运输费用以外，还可以得到一笔利润。
如此循环往复，就能获得更多的利润。
这样，黄金很快就在美国的流通界消失了，金银复本位制实际上变成了银本位制。
而当美国规定金银的法定比价为1：
16时，法国和其他实行复本位制的国家规定的金银比价仍然是1：
15.5，这时就出现了相反的情况。
人们可以在法国取得1盎司黄金，把它输送到美国去换取16盎司的白银，然后又将16盎司的白银运回法国，在法国再购买1盎司黄金，还剩下0.5盎司的白银，除了弥补运输费用以外，还可以得到一笔利润。
如此循环往复，也能获得更多的利润。
这样，白银很快也在美国的流通界消失了，金银复本位制实际上变成了金本位制。
因此，在金银复本位制下，虽然法律上规定金、银两种金属铸币可以同时流通，但实际上，在某一时期内的市场上主要只有一种金属铸币在流通。
银贱则银币充斥市场，金贱则金币充斥市场，很难保持两种铸币同时并行流通。
综合练习
答案：
一、填空
1．简单的（或偶然的）价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币形式。
2．价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币；价值尺度；贮藏手段；世界货币。
3．货币表现。
4．商品、货币。
5．国家规定金银比价，金银两种货币按法定比价流通。
6．不兑现的信用货币。
7．一般价值形式。
8．本位币。
9．观念。
二、单项选择
1．D2．C3．C4．C5．D
6．D7．D8．C9．A10.A
11.B12.C13.B14.D15.A
16.D17.A18.D19.D20.C
三、多项选择题
1．ABCD2．AB3．ABD4．BD5．ABCD
6．ABC7．AC8．ABD9．ABCD10．ABCD，
四、判断题
1．√2．√3．×4．√5．×
6．√7．√8．×9．√10．√
11．×12．×13．×14．×15．√
16．√17．×18．√19．×
五、名词解释
1．足值货币（实物货币）：
足值货币是货币发展的早期形态，又可以称之为实物货币，指名义价值同它作为特殊商品的内在价值是一致的货币。
2．铸币：
由国家的印记证明其重量和成色的金属块被称为铸币。
3．信用货币：
信用货币是以信用作为保证，通过一定信用程序发行的、充当流通手段和支付手段的货币形态，是货币形式的现代形态。
4．电子货币：
电子货币是信用货币与电脑、现代通讯技术相结合的一种最新货币形态，它通过电子计算机运用电子信号对信用货币实施贮存、转账、购买和支付，明显比纸币、支票更快速、方便、安全、节约。
5．价值尺度：
价值尺度是指货币在表现商品的价值（质的方面）并衡量商品价值量的大小（量的方面）时的职能。
6．价格标准：
价格标准是人们所规定的货币单位及其等分，这是一种为统一计价方式而做出的技术性的规定，首先是确定一个基本的货币单位，然后对这个货币单位进行等分，这样通过货币单位的累计可以精确衡量商品的价值量。
7．无限法偿：
是主币具有的无限支付能力，无论每次支付的数额多大，人们都不能拒绝接受。
8．世界货币：
世界货币是指货币越出国境在国际市场上发挥一般等价物作用时的职能。
9．狭义货币：
现金+活期存款。
这里的现金也就是所谓的通货。
活期存款的量，在国外是指全部的活期存款，在我国只包括支票类和信用类活期存款。
10．广义货币：
现金+全部存款+某些短期流动性金融资产。
这里的金融资产是指那些人们接受程度较高的可在一定程度上执行货币某些职能的信用工具，如商业票据、可转让存单、国库券、金融债券、保险单、契约等。
六、简答题
1．金银复本位制下为什么会出现劣币驱逐良币的现象？
答：
劣币驱逐良币现象是在金银复本位制中的“双本位制”条件下出现的，即法律规定金和银的比价，金币和银币都按法定比价流通，由此形成了金银的法定比价和市场比价。
一旦金银的市场价格发生变化，就会使金银的法定比价和市场比价发生偏离。
由于当时的金币和银币都是可以自由铸造的足值的本位币，因此当金银的法定比价和市场比价发生偏离时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）所排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，劣币充斥市场，出现“劣币驱逐良币”的现象。
2．如何理解货币的本质属性？
答：
货币是从商品交换中产生的，是从商品中分离出来的固定充当一般等价物的特殊商品。
首先，货币是商品，它同其他商品一样，具有价值和使用价值。
其次，货币不是普通的商品，而是特殊的商品，能表现其他一切商品的价值，并与其他一切商品相交换。
3．为什么说金币本位制是一种稳定的货币制度？
答：
金币本位制是金铸币作为实际交换媒介在流通中发挥货币功能的金本位制，其基本内容是：
金币可以自由铸造，自由熔化，无限法偿；辅币和银行券与金币同时流通，并可按其面值自由兑换为金币；黄金可以自由输出输入；货币发行准备全部是黄金。
金币本位制是一种稳定的货币制度，表现在：
由于金币可以自由铸造和熔化，金币的面值就可以与其所含的黄金的实际价值保持一致，流通中金币的数量就能自发地满足流通的需要；由于金币可以自由兑换，各种价值符号就能稳定地代表金币进行流通，不会发生通货贬值；由于黄金可以自由输出输入，外汇汇率就可以保持稳定。
金币本位制的稳定性对当时资本主义经济发展和国际贸易的发展起到了积极的促进作用。
4．货币的本质。
答：
货币是固定地充分一般等价物的特殊商品，并体现一定的社会生产关系。
首先，货币是一种商品，具有商品的共性，即都是用于交换的劳动产品，具有使用价值和价值。
其次，货币是一般等价物。
具有两个基本特征。
第一，货币是表现一切商品价值的材料。
第二，货币具有直接同所有商品相交换的能力。
再次，货币体现一定的社会生产关系。
最后，货币作为财富的象征具有非常广泛的影响力和支配性。
第二章信用与泡沫
第一节信用的产生及发展
【案例分析】：
试分析许某为什么触犯了刑法？
答案：
我国《刑法》第一百七十六条：
“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
”
国家法定允许的民间借贷利率不得超过中国人民银行同期贷款利率的四倍，超过即为犯法了。
第二节信用形式和信用工具
【案例分析】：
试分析商业信用融资的优点？
答案：
商业信用融资，是指企业利用其商业信用，在销售商品、提供服务的经营过程中向客户筹集资金的行为，包括收取客户的预付款、押金、订金，给客户赊款、开具商业汇票等。
理发店和广州移动的做法实际上是一种商业信用融资形式，与之类似的比如保健中心、美容、汽车清洗店、公交汽车公司等服务行业，都可以通过收取次票、月票、年票的方式，巧妙运用商业信用融资方式，吸引一批长期稳定的客户，更重要的是，可以筹集到一笔可观的无息资金。
企业可以通过这笔无息资金去扩大经营规模，比如：
另选场所发展连锁店，再开拓另一批稳定的客源，再利用这种融资方式，再获得无息资金，继续去发展新的连锁店……
当然要想借鸡生蛋，首先企业要有一定的商业信用基础，企业提供的服务在市场上和人们心中有较高的价值，别人信得过以及迫切需要的。
其次，融资的最终结果必须是双赢，企业通过商业信用获得别人的资金，除了要让自己获利，更要让利给别人，要达到“双赢”，才能让企业的商业信用水平得到提高。
第三节信用扩张与虚拟经济
【案例分析】：
试分析南海泡沫的原因有哪些？
南海泡沫事件是近代世界经济史具有深远影响的事件。
从以史为鉴的角度，有必要对其中的经济现象作一分析。
1.金融工具创新应运用得当。
南海公司通过与政府债券向公司股票转换的方式化解了债务危机，属于金融工具创新。
如果运用得当，既可以减缓政府兑付债券的压力，也拓展了企业的融资渠道。
但是，如果运用不当，企业没有确定的发展前景和业绩支撑，就会形成泡沫。
2.政府信用为各类市场主体中信用最高的价值。
南海公司股票价值的每一次升值都伴随着政府信用的支持。
从1711年南海公司通过与政府交易以换取经营特权并以此谋取暴利，到1719年，英国政府允许中奖债券与南海公司股票进行转换，从南海公司接收全部国债，政府则承诺逐年向公司偿还，到国王购买公司股票，南海公司股票价值的大幅度升值，都以政府信用为依托分不开的，
3.关注股票发行市场扩容对股票价格的影响。
股票发行市场的容量直接反映的是股票的供需关系，而供需关系又影响股票的价值。
受南海公司股价大幅度上扬的刺激，没有特许权的民间企业也发行股票，使股票的供给增加，如此一来，股票发行市场扩容太快，股价自然就下跌。
综合练习
答案：
一、填空
1．商品货币关系的存在；2．偿还、付息、价值转移；3．借贷资本；4．货币资本家，职能资本家；5．间接融资，直接融资；6．延期付款，预付货款；7．银行信用；8．债务人、债权人、债务凭证；9．出票人（债权人）、付款人（债务人）、持票人（受款人）。
汇款人、发票人（汇出银行）、持票人（受款人）、付款人（兑付银行）；10．支票存款储户，银行，付款命令；11．股息收入，资本利得；12．债务人，债权人，权利凭证；13．偿还性，可转让性，收益性；14．利息高，剥削严重；15．方向，数量；16．公债券，国库券；17．国家债券，企业债券；18．消费者；19．预购；20．承兑，商业承兑汇票。
二、单项选择
1．A2．C3．D4．D5．A
6．B7．C8．C9．C10．B
11．B12．A13．A14．B
三、多选
1．ABC2．BCD3．AC4．ABCD5．BD
6．ABCD7．BD8．ABC9．CD10．AB
四、判断
1．×2．×3．√4．×5．√
6．×7．√8．×9．×10．×
11．√12．×13．×14．×15．√
16．×17．√18．√19．√20．×
五、名词解释
1．商业信用：
是企业之间在买卖商品时，以延期付款形式或预付货款等形式提供的信用。
2．银行信用：
是银行以货币形式提供给工商企业的信用。
3．商业本票：
是债务人向债权人发出的承诺在一定时期内支付一定数额款项的债务凭证。
商业汇票：
是债权人通知债务人支付一定款项给第三人或持票人的无条件支付命令书。
4．实体经济就是人类生产、服务、消费和流通的活动，包括农业、工业、交通通信业、商业服务业、建筑业等物质生产和服务部门，
5．虚拟经济则主要是指与金融有关的货币经济，其产品多为看不见的服务。
六、问答题
1．试述借贷资本的特点。
答：
借贷资本，是货币资本家为了获取利息而贷给职能资本家使用的货币资本。
借贷资本的产生与资本主义生产过程有着密不可分的关系。
与产业资本、商业资本相比，它有自身的特点。
①借贷资本是一种所有权资本。
货币资本家在整个借贷过程中，始终拥有对借贷资本的所有权，并凭此取得利息收入。
职能资本家获得借贷资本的使用权，并使其价值得到增值，期满后连本带息一同偿付给货币资本家。
②借贷资本是一种特殊的商品资本。
同普通商品不同，在生产过程中借贷资本的使用价值虽然被消费，但其价值并未消失，其价值不仅能保存下来，而且还会获得增值，产生利息。
③借贷资本具有特殊的运动形式。
产业资本的运动形式为货币一商品…生产…商品一货币。
商业资本的运动形式为货币一商品一货币的循环。
借贷资本的运动形式为货币一货币，始终采取货币形态，只是循环终点的货币比起点的货币量要大，它包含了一部分利息。
2．商业信用的主要特点
答：
商业信用的主要特点有：
①商业信用所提供的资本是商品资本，仍处于产业资本循环过程中，是产业资本的一部分。
②商业信用体现的是工商企业之间的信用关系。
③商业信用与产业资本的变动是一致的。
商业信用也有一定的局限性，它的局限性主要表现在：
商业信用的规模受工商企业所拥有的资本量的限制；商业信用具有严格的方向性；商业信用只能由生产商品的企业向需要该商品的企业提供；商业信用具有对象上的局限性。
工商企业一般只会和与自己有经济业务联系的企业发生商业信用关系。
3．银行信用的特点
银行信用的特点有：
①从资本类型上看，银行信用中贷出的资本是从产业资本循环中独立出来的货币资本，因此银行信用能够超越商业资本只限于产业内部的界限；此外，银行信用是以货币形式提供的，能够克服商业信用在方向上的局限性。
②银行信用是一种间接信用，它以银行及其他金融机构为中介，以货币形式对社会提供信用。
③银行信用与产业资本的变动不一致。
银行信用克服了商业信用的某些缺点，成为当代经济中信用的主要形式，但它还不能完全取代商业信用。
4．商业信用与银行信用的关系
商业信用与银行信用的关系表现在
①商业信用先于银行信用而存在，是银行信用产生和发展的基础。
例如，一些银行信用业务就是在商业信用的基础上产生的。
②商业信用与银行信用互相补充，共同促进经济发展。
商业信用与商品生产和流通有密切关系，能直接为产业资本循环服务，因而在一定范围内发挥重要作用。
在商业信用无能为力的地方，银行信用能够发挥自身优势，促进商品生产和流通，从而促进整个经济发展。
第三章利息与利息率
第一节利息
【实战演练】：
单利、复利的计算方法
答案：
例1：
单利计算：
利息：
2000×7%×5=700元，本息和是：
2000+700=2700元
复利计算：
本息和：
2000×[1+7%]5=2805．10元
利息：
2805．10-2000=805．10元
例2：
1.（不考虑利息税）
单利计算：
到期可以拿到的钱：
=100000+100000×5%×30=250000.
2．（不考虑利息税）
复利计算：
到期可以拿到的钱=100000×（1+5%）30=432194．24
第二节利率
【实战演练】：
是否买该债券？
答案：
1000×（1+8%×3）/（1+6%）3=1041.13
市价1050元,选择不购买该债券。
第三节利率决定理论
【实战演练】：
如何保证本息不受损失?
答案：
名义利率＝实际利率＋通货膨胀率
10000×5%＝500（万元）利息
（10000＋500）×3%＝315（万元）（损失额）
（500＋315）/10000＝8．15%＝5%＋3．15%＝8．15%
综合练习：
一、填空
1．本金2．单利、复利3．固定利率、浮动利率4．正5．先外币，本币；先农村，后城镇；先贷款，后存款6．实际利率7．利润8．剩余价值，货币，货币资本
二、单项选择
1．D2．C3．D4．A5．C
6．C7．C8．D9．C10．A
三、多项选择题
1．AB2．ABCD3．ACD4．ABC5．ACD
6．BAD
四、判断题
1．√2．√3．√4．×5．√
6．√7．√8．√9．×10．√
11．×12．×
五、名词解释
利息：
是利润的一部分，是剩余价值的转化形式，它表现为借贷资本商品的价格，是职能资本家让渡给借贷资本家的那一部分剩余价值。
利率：
指在一定时期内的利息量与带来这个利息量的资本量之间的比率。
第四章金融机构与四大支柱
第一节金融机构概述
【案例分析】：
试分析中国加入泛美开发银行的意义？
答案：
央行此举将增强了我们国家在拉美及加勒比地区的影响，并进一步扩大了我国在全球经济事务中的影响，以及处理经济问题的发言权。
中国加入泛美开发银行集团，对我国金融机构走出去，开展业务是非常有利的。
第二节支柱一：
银行业
【案例分析】：
试分析中国银行业的发展各阶段取得的成效是什么？
答案：
通过不懈努力，近年来中国银行业的改革开放取得了明显成效，各项指标大为改观，盈利能力不断增强。
中国的银行业将以崭新的面貌迎来中外资银行平等竞争、共同发展的新局面。
中国银行业改革开放所取得的显著成效集中体现在以下两个方面。
（1）国有商业银行改革取得成功，极大地提升了中国银行业的国际形象。
交通银行、中国银行、建设银行、工商银行相继完成了股份制改造。
这些银行在实施股份制改革的同时，公司治理框架初步形成，转换经营机制的步伐不断加快，风险管理、内部控制、财务管理、资产负债管理、人力管理等约束力度进一步加大，为全面建设现代金融体制奠定了良好的基础。
（2）银行业整体实力显著增强，经营效率大幅提升。
截至2010年底，银行业资产总量达到95．3万亿元，是2003年底的3．4倍。
实现税后利润是2003年的28倍。
（3）银行业服务实体经济取得成效
我国银行业在服务实体经济过程中取得了显著成效，突出表现在对重点和薄弱领域的支持力度上。
第三节支柱二：
保险公司
【案例分析】：
试分析商业保险的意义？
答案：
保险可为被保险人提供种种为满足他们转移风险、减少损失、保障生活水平、得到储蓄、投资受益、获取金融服务等需要。
第四节支柱三：
证券公司
【案例分析】：
从杨百万和八大金刚分析证券公司的功能？
答案：
（1）促进储蓄转化为投资
一国经济增长率与投资率成正比例关系，投资率越高，经济增长率越高；反之则越低。
而投资率的高低取决于储蓄（这里指广义储蓄，即收入减去消费后的剩余）转化为投资的程度。
证券交易活动的背后是资金的运动，需要资金的工商企业可以通过发行和出售股票和债券，以筹集所需资金。
而社会各阶层成员中有过剩资金或闲置资金者，则可以通过购买证券为闲置资金寻求出路，并获得投资收益。
证券经营机构通过在证券市场上积极活动，以代理发行和买卖证券的形式，为资金供应者和需求者牵线搭桥，从而满足储蓄与投资双方的需要，把社会各阶层的闲散资金广泛地动员起来用于长期投资，既繁荣了证券市场，又促进了投资增加和经济增长。
（2）分散证券市场的风险
证券市场种类和层次的多样性，形成了错综复杂的交易关系和债权债务关系。
众多的交易主体参与交易活动，其交易动机多种多样，利益需求各不相同，由此便形成了风险和收益的差别。
这种证券市场上的直接融资活动比通过金融中介机构的间接融资活动既更复杂，又更具有风险。
第五节支柱四：
信托投资公司
【案例分析】：
试分析信托的功能？
答案：
金融信托有两大基本功能：
一是资金管理的功能，即受托金融机构收受客户资金，以专业技术加以运用，能够避免委托人在精力和能力上的局限，确保信托资金最大限度的保值增值，有效地降低风险。
二是资金融通的功能，即受托金融机构收受和运用信托资金，事实上处于信用中介的地位，促进了资金在不同社会经济成分之间的余缺调剂。
综合练习
答案：
一、填空
1．英格兰2．国际性、区域性、本国3．中国农业发展银行、国家开发银行、中国进出口银行4．政府，利润5．委托人、受托人和受益人
6．中央银行、政策性银行7．银行、非银行8．中央银行9．中国工商银行10．交通银行
二、单项选择
1．B2．D3．C4．C5．B
6．C7．A8．A9．D10．D
11．B12．B13．A14．B15．D
16．B17．A18．A19．C20．C
21．B 22．B
三、多项选择题
1.BD2.ABCD3.ABC4.ACD5.ACD
6.CDA7.BD8.BCD9.ABCD10.ABC
11.ABCD12.ABD
四、判断题
1.√2.√3.√4.×5.×
6.×7.×8.√9.×10.√
11.√12.√13.√14.×
第五章商业银行与派生存款
第一节商业银行概述
【案例分析】：
试分析兼并对金融业发展有利之处？
答案：
银行购并是实现银行资本集中最重要的途径。
由于银行的大量购并，使银行资本出现前所未有的集中，形成超大银行集团。
银行之间的购并形成的超大银行体系，对金融业发展有利的一面主要表现为：
（1）合并有利于银行取得规模效益，这是因为通过合并银行可以在技术上形成内部互补，提供更多的金融产品并降低边际成本，从而也可以为市场提供价格更加优惠的金融产品和服务。
（2）合并有利于提高银行整体的内在价值，因为银行兼并对其股票的市场表现有极大的利好作用，使股票价格上扬，给股东带来经济效益。
（3）银行购并后，无论是在规模上，还是在经营范围上都得到较大的扩张，从而有利于银行参与全球范围内的金融竞争，结合更大范围的经营领域，提供更多的创新金融产品，有利于当地消费者。
（4）有利于推动社会经济发展和高科技产业的发展。
大银行抗风险能力强，资金实力雄厚，可以积极支持高科技产业。
第二节商业银行的性质、职能及组织结构
【案例分析】：
你以为银行行长应如何答复？
请说明这样答复的理由。
答案：
银行行长应拒绝给予贷款。
商业银行是企业，根据企业的定义，企业是以盈利为目的的企业法人，商业银行的目的就是为了盈利（区别于政策性银行）。
商业银行经营的内容不是普通的商品或者其他产品，它经营的内容是货币，通过低息吸收社会货币高息贷出货币赚取其中的差额。
（1）农业银行属于商业银行，它是以银行利润为主要经营目标的企业法人。
没有银行利润，农业银行就无法运营。
该镇政府尚拖欠银行几千万元贷款无力偿还，又想再贷5000万元上新项目，这不符合银行贷款原则，所以农业银行拒绝贷款是正确的。
（2）农业银行的信贷资金的主要来源之一是居民的储蓄存款。
企业单位从银行贷款，是对银行的负债，要偿还利息；银行吸收存款，又是对储户的负债，同样也要付出利息。
（3）老百姓把钱存入银行，是出于对银行的信任。
假如借款的企业单位失信，向银行贷款而不按期还本付息，银行就不能正常工作。
长此下去就会例闭，老百姓就会跟着倒霉。
（4）在我国，银行作为信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心，是资金活动的中枢神经，对整个国民经济的发展具有重大作用。
从总体上说，银行的钱要从国民经济的总体出发，保证国民经济持续、快速、稳定发展而不是某个企业可以随便乱花的。
（5）中国人民银行是唯一的货币发行银行，而农业银行是商业银行，无货币发行权。
银行发行货币必
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