服装企业关键绩效指标KPI辞典doc.docx

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服装企业关键绩效指标KPI辞典doc

服装企业关键绩效指标（KPI）辞典

说明:

：

♦本辞典中涉及指标是可以量化的服装企业相关指标。

在辞典中对于KPI的定义加以详细说明，企业在实际的应用中，可以根据本身的实际情况，选取合适的指标。

♦每个指标的考评周期可以根据企业的实际情况确定。

♦考评标准可以参考百胜店铺管理指标说明文档。

♦在考评对象中，仅对考评对象进行建议，企业可以根据自己的实际岗位的职责范围进行调整。

♦考核目的栏明示考核该指标使公司或部门在哪方面获益。

♦这些KPI指标，在BI中可以以不同的形式展现，目的是更直观的表现KPI指标的含义。

1.

战略层指标

编号

类型

KPI

单位

定义

考核目的

1-1

财务

总销售额

金额

总营业额

衡量公司的销售业绩

1-2

财务

总销售额增长率

%

同比：

（本期销售额－去年同期销售额）/去年同期的销售额*100%

可比：

（本期销售额－去年同期销售额）/去年同期的销售额*100%，剔除不可比因素

环比：

（本期销售额－上期销售额）/上期销售额*100%

通过不同维度（可比、同比和环比）来了解公司销售的增长情况

1-3

财务

总毛利额

金额

销售额－销售成本

衡量公司的销售毛利

1-4

财务

毛利率

%

（销售额－销售成本）/销售额

衡量公司的销售毛利率

1-5

财务

毛利额增长率

%

同比：

（本期销售毛利－去年同期销售毛利）/去年同期销售毛利*100%

可比：

（（本期销售毛利－去年同期销售毛利）/去年同期销售毛利*100%，剔除不可比因素

环比：

（（现期）的销售毛利－（上期）的销售毛利）/（上期）的销售毛利*100%

通过不同维度（可比、同比和环比）来了解公司销售毛利的增长情况

1-6

财务

资产净利率

%

净利润/平均资产总额*100%

记录店铺资产使用效率

1-7

财务

所有者权益净利率

%

净利润/（总资产金额－总负债金额）*100%

衡量公司利用所有者投资获利的能力

1-8

财务

流动比率

数值

流动资产/流动负债

反映企业短期的偿债能力

1-9

财务

速动比率

数值

（流动资产-存货）/流动负债

记录流动资产的变现能力

1-10

客户

客户满意度

分数

对价格、商品分类和服务的整体客户满意度的打分

客户满意度涉及到企业的未来价值和发展。

1-11

内部流程

供应商绩效

分数

这是对供应商的服务及业绩综合评价的KPI，全面反映供应商的级别和表现。

是对供应商总绩效的整体看法。

2.品类管理指标

编号

类型

KPI

单位

定义

考核目的

2-1

财务

品类销售额增长率

%

同比：

（本期的销售额－去年同期的销售额）/去年同期的销售额*100%

可比：

（本期的销售额－去年同期的销售额）/去年同期的销售额*100%，剔除不可比因素

环比：

（本期的销售额－上期的销售额）/上期的销售额*100%

衡量品类的销售的表现（可比,同比和环比）

2-2

财务

品类毛利率

%

（品类1）（销售额－进价）/（品类1）销售额×100％

衡量品类的毛利占比

2-3

财务

品类毛利额增长率

%

同比：

（本期销售毛利额－去年同期销售毛利额）/去年同期销售毛利额*100%

可比：

（本期的销售毛利额－去年同期的销售毛利额）/去年同期的销售毛利额*100%，剔除不可比因素

环比：

本期的销售毛利额－上期的销售毛利额）/上期的销售毛利额*100%

衡量品类的销售毛利的表现

2-4

财务

品类毛利贡献度

%

品类毛利率*品类销售占比

衡量各品类在毛利上的贡献

2-5

财务

商品毛利回报率

%

商品毛利率×周转次数

评估品类/分类的毛利收益情况

2-6

财务

毛利额达成率

%

实际毛利额/预算毛利额

衡量品类毛利额计划的达成情况

2-7

财务

销售额达成率

%

实际销售额/预算销售额

销售额计划的达成情况

2-8

财务

综合毛利额达成率

%

实际综合毛利额/预算综合毛利额

品类综合毛利额计划的达成情况

2-9

财务

客单价

%

收银员总销售额/小票总数

衡量顾客的平均消费。

2-10

财务

客单价增长率

%

同比：

（本期客单价－去年同期客单价）/去年同期客单价×100％

可比：

（本期客单价－去年同期客单价）/去年同期客单价×100％，剔除不可比因素

环比：

（本期客单价－上期客单价）/上期客单价×100％

比较客单价的增长，评估客户每次来门店采购的金额是否增加。

2-11

财务

综合毛利率

%

综合毛利额/销售额

衡量品类综合毛利率情况

2-12

财务

负毛利品项数

单日单店商品毛利为负的品项数

衡量商品售价是否合理，避免负毛利

2-13

财务

销售订单的平均订货额

金额

（销售订单）的总订购金额/销售订单的数量

衡量销售订单的平均订货量

2-14

财务

销售订单的平均订货额增长率

%

同比：

（本期销售订单的平均订货额－去年同期的销售订单的平均订货额）/去年同期的销售订单订货额*100%

可比：

（本期的销售订单的平均订货额－去年同期的销售订单的平均订货额）/去年同期的销售订单的平均订货额*100%，剔除不可比因素

环比：

本期的销售订单的平均订货额－上期的销售订单的平均订货额）/上期的销售订单的平均订货额*100%

销售订单的平均订货额同比、环比、可比增长率

2-15

财务

促销销售额预算达成率

%

促销商品实际销售额/促销商品预算销售额

评审促销销售额的实际达成率

2-16

财务

促销毛利额预算达成率

%

促销商品实际毛利额/促销商品预算毛利额

分析促销销售毛利的实际达成率

2-17

财务

促销毛利率

%

促销商品毛利额/促销商品销售额

评价促销商品毛利水平

2-18

财务

促销销售额预估达成率

%

（促销销售额－促销预估销售额）/促销预估销售额

评价促销预估的准确性

2-19

财务

促销品品效

促销销售额/促销品项数

评价促销商品的销售表现

2-20

财务

促销品类销售同比、可比、环比增长率

%

同比：

（本期品类销售额－去年同期品类销售额）/去年同期品类销售额*100%

可比：

（本期品类销售额－去年同期品类销售额）/去年同期品类销售额，剔除不可比因素*100%

环比：

（本期品类销售额－上期品类销售额）/上期品类销售额*100%

评价促销对促销商品所在品类的影响

2-21

财务

非DM商品销售增长率

%

（档期期间非促销商品销售额环－前期的非促销商品销售额）/前期的非促销商品销售额*100%

促销对非促销商品的影响

2-22

财务

促销品平均毛利

本档期促销商品的总毛利额/促销商品品项数

衡量促销商品单品毛利贡献

2-23

财务

资金占有率

%

滞销/汰换商品的库存占库存总额的占比

衡量商品库存有效性

2-24

客户

顾客满意度

顾客对于各个品类的商品的满意程度

了解在客户的眼中产品品类或分类以及所定义的价格是否正确和合理

2-25

客户

员工满意度

内部员工的满意程度

衡量员工的满意度

2-26

客户

顾客份额

％

采购的客户数量/居住在此区域内的总人口数

了解客流量

2-27

客户

顾客交易数（成交率）增长率

%

同比：

［（本期的顾客交易数－去年同期的顾客交易数）/去年同期的顾客交易数］×100％

可比：

［（本期的顾客交易数－去年同期的顾客交易数）/去年同期的顾客交易数］×100％，剔除不可比因素

环比：

（本期的顾客交易数－上期的顾客交易数）/上期的顾客交易数×100％

衡量我们能否吸引更多的顾客。

品类管理部门对由于商品结构问题导致的顾客交易的变化负责

2-28

客户

目标顾客的份额

%

来门店采购商品的目标顾客数量/居住在此地区目标顾客的总数量

衡量有多少目标顾客来门店采购商品

2-29

内部流程

新品成功率

%

在三个月后没有被删除的商品数量/三个月内总的引进的商品数量*100%

了解商品开发的成功情况

2-30

内部流程

商品价格的竞争力

%

售价低于竞争对手的高敏感品项数/所有高敏感商品的品项数

敏感商品售价与竞争店的优劣对比

2-31

内部流程

促销毛利贡献

%

促销占比*促销毛利率

评价促销的实际效果

2-32

内部流程

商品退货率

%

一定区间内退货额对累计进货额的占比

衡量商品库存管控能力

2-33

内部流程

价格高敏感的商品占比

%

价格高敏感商品数量公司/总商品数量

评估价格高敏感的商品

考核对象：

商品采购部/品类管理部-品类总监/品类经理/采购总监/采购经理/采购员

3.

采购指标

编号

类型

KPI

单位

定义

考核目的

3-1

财务

进价降低比率

%

（单品）此区间的进价/上区间的进价

降低商品的销售成本

3-2

财务

搜寻和采购成本占销售收入的比值

%

总体采购成本（人力成本、租赁成本但不包括商品的成本）/总销售额

评估采购员是否有效地与供应商合作

3-3

财务

其他收入占比

%

（从某一供应商）总收取的其他收入金额/从此供应商处的总采购金额

比较供应商的费用

3-4

财务

供应商综合毛利额占比

%

供应商综合毛利额（毛利+赞返额）占总综合毛利总额的占比。

衡量供应商的贡献水平

3-5

财务

供应商销售额占比

%

从一个供应商处所采购商品的销售总额占总销售总额的占比。

当一个商品从多个供应商处采购，按照在各个供应商的进货额占比计算销售额占比。

衡量供应商对采购组织/采购组销售的重要性

3-6

财务

供应商的综合毛利率

%

供应商综合毛利额（毛利额+赞助额+返佣额）/供应商进货额或销售额。

自营供应商为进货额，联营供应商为销售额

衡量供应商的贡献水平

3-7

客户

供应商满意度

调查供应商满意人数/参加调查供应商人数*100%

衡量供应商合作的满意度。

3-8

内部流程

供应商服务水平

%

到货满足率×配送及时率

衡量供应商到DC的所订购商品的配送完整性以及及时性

3-9

内部流程

供应商服务水平

%

到货满足率×配送及时率

衡量供应商到门店的直送订单的的配送完整性、及时性

3-10

内部流程

自有品牌毛利占比

%

（自有品牌商品的销售额－自有品牌商品的销售成本）/全部商品的毛利额×100％

衡量自有品牌商品占销售的所有商品的毛利额占比

3-11

内部流程

自有品牌销售占比

%

自有品牌商品占全部商品的销售占比

衡量自有品牌商品占销售的所有商品的销售占比

3-12

内部流程

自有品牌商品销售额达成率

%

自有品牌商品实际销售额占预算销售额的占比

衡量自有品牌商品的销售是否与预算保持一致

3-13

内部流程

供应商退货占比

%

供应商退货成本/供应进货成本

记录供应商的退货与进货成本

3-14

内部流程

供应商单品毛利额

每个区间的供应商毛利总额/有效商品数量

衡量供应商的商品经营状况

3-15

内部流程

供应商单品销售额

每个区间的供应商销售总额/有效商品数量

衡量供应商的商品经营状况

3-16

内部流程

生产商、代理商占比

%

生产商占比＝生产商数量/供应商总数

代理商占比＝代理商