KIS专业版V100上机操作练习题辉煌完整版.docx
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KIS专业版V100上机操作练习题辉煌完整版
KIS专业版V10.0上机操作练习题
第一篇：
账套管理练习
练习一：
建账
目的：
掌握建账的基本程序及注意事项
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中建立账套并对其进行系统设置。
资料数据：
1.新建账套
存放路径：
c:
\programfiles\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
账套文件名：
辉煌
账套名称：
辉煌工业有限公司
行业：
股份制企业
记账本位币：
人民币
会计期间界定方式：
自然月份
账套启用期间：
2009年1月
2.设置账套自动备份
开启SQLServerAgent服务
每隔7天自动备份一次，每次备份时间设置为21：
00
重启加密服务器
练习二：
账套恢复与备份
目的：
掌握账套恢复与备份操作与注意点
要求：
根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。
资料数据：
1.账套备份
备份账套号：
系统自动指定
账套文件名：
辉煌
备份路径：
c:
\programfiles\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径）
文件名称：
辉煌工业有限公司
2.账套的恢复是备份的逆过程。
第二篇：
系统初始化练习
练习一：
系统设置
目的：
掌握KIS专业版系统的设置事项
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统设置系统的属性。
资料数据：
辉煌工业有限公司，股份制企业，使用自然月份做会计期间，2009年1月使用KIS专业版系统。
练习二：
用户管理
目的：
掌握用户管理的配置
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中设置用记权限管理。
资料数据：
增加用户
编号
用户名
是否管理员
隶属于（组）
权限
职员类别
1
张健
是
Administrator组
全部财务+业务权限
管理人员
2
张娟
否
财务科
全部财务+基础资料
管理人员
3
赵立
否
采购部
采购+基础资料
管理人员
4
李娜
否
销售部
销售+基础资料
管理人员
5
王林
否
仓库
仓存+基础资料
一般员工
6
马强
否
生产管理
生产+基础资料
管理人员
练习三：
基础资料设置
目的：
掌握KIS专业版系统的基础资料设置
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中设置基础资料。
资料数据：
财务基础资料及初始余额
基本情况：
公司于2009年1月使用KIS专业版V10.0；
科目体系使用新准则会计科目；
该公司记账本位币为【人民币】；
会计期间采用自然年度会计期间；
凭证字：
【记】；
结算方式有“电汇”、“汇票”、“承兑”“支票”
币别资料：
代码
名称
汇率
HKD
港币
0.93
USD
美元
6.98
客户资料：
客户代码
客户名称
客户地址
联系电话
联系人
001
长城公司
北京
010-
李娜
002
天达公司
广州
020-
李娜
供应商资料：
供应商代码
供应商名称
供应商地址
联系电话
联系人
增值税率
001
百事达公司
广州
赵立
17%
002
华硕公司
深圳
赵立
17%
003
LG公司
上海
赵立
17%
004
IBM公司
北京
赵立
17%
公司部门：
代码
名称
001
办公室
002
财务科
003
供应科
004
销售科
005
仓库
006
生产科
公司员工资料：
编码
姓名
部门
职员类别
001
张健
办公室
管理人员
002
张娟
财务部
管理人员
003
赵立
采购部
管理人员
004
李娜
销售部
管理人员
005
王林
仓库
一般员工
006
马强
生产部
管理人员
增加或修改会计科目：
引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目
科目代码
科目姓名
外币核算
期末调汇
核算项目
备注
1002.01
建行
1002.02
中行
1002.03
招行
所有币别
是
1221
其他应收款
部门/职员
1122
应收账款
所有币别
往来单位
往来业务核算
1123
预付账款
所有币别
往来单位
1402
在途物资
1403
原材料
1409
自制半成品
2202
应付账款
所有币别
往来单位
往来业务核算
2203
预收账款
所有币别
往来单位
2221.01
应交增值税
2222.01.01
进项税
2223.01.02
销项税
2501.01
建行
5001.01
基本生产成本
5101.01
折旧费
6602
管理费用
部门
6602.01
公司经营费
6602.02
办公费
部门
6602.03
工资和福利
部门
6602.04
折旧费
部门
6602.05
维修费
部门
6602.06
劳动保险费
职员
科目余额表（年初的期初余额）
科目
本期累计
本期累计
方
期初余额
本年损益
借方发生额
贷方发生额
向
实际发生
现金（1001）
借
5000
银行存款（1002）
借
建行（1002.01）
借
中行（1002.02）
借
应收账款（1122）
借
长城公司
天达公司
预付账款（1123）
借
930
长城公司
天达公司
930
其他应收款（1221）
借
办公室/张健
采购部/赵立
原材料（1403）
借
库存商品（1405）
借
长期待摊费用（1801）
借
1000
报刊杂志费（1801.01）
借
1000
固定资产（1601）
借
累计折旧（1602）
贷
12000
短期借款（2001）
贷
应付账款（2202）
贷
70940
华硕
70940
预收账款（2203）
贷
930
华硕
930
应交税金（2221）
贷
应交增值税（2221.01）
贷
进项税额（2221.01.01）
借
销项税额（2221.01.02）
贷
长期借款（2501）
贷
建行（2501.01）
贷
实收资本（4001）
贷
利润利润（4104）
贷
主营业务收入（6001）
贷
主营业务成本（6401）
借
管理费用（6602）
借
公司经费（6602.01）
借
办公费（6602.02）
借
工资及福利（6602.03）
借
折旧费（6602.04）
借
维修费（6602.05）
借
劳动保险费（6602.06）
借
合计
注：
往来业务日期统一记录为2008年12月31日。
数量初始化数据
科目代码
科目名称
单位
数量
金额
1409
自制半成品
件
1200
外币初始化数据
科目代码
科目名称
原币
金额
1002.03
招行
12000
83760
注：
科目试算平衡后，差异数据在短期借款科目上调整。
应收应付初始化数据
分类
代码
名称
币别
应收账款
预收账款
期初余额
业务发生时间
收款期限
部门
业务员
原币
本位币
原币
本位币
原币
本位币
应收
002
天达公司
RMB
2008-12-31
2009-2-1
销售部
李娜
应收
002
天达公司
USD
2000
13960
2000
13960
2008-12-31
2009-2-1
销售部
李娜
应收
002
天达公司
HKD
1000
930
-1000
-930
2008-12-31
2009-2-1
销售部
李娜
应付
002
华硕公司
RMB
50000
50000
50000
50000
2008-12-31
2009-2-1
采购部
赵立
应付
002
华硕公司
USD
3000
20940
3000
20940
2008-12-31
2009-2-1
采购部
赵立
应付
002
华硕公司
HKD
1000
930
-1000
-930
2008-12-31
2009-2-1
采购部
赵立
固定资产初始数据
2008年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740，000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。
固定资产明细
资产编码
SC001
SC002
名称
机床
机床
固定资产科目
1601
1601
累计折旧科目
1602
1602
减值准备科目
1603
1603
增加方式
购入
购入
类别
生产设备
生产设备
使用部门
生产科
生产科
使用状态
使用中
使用中
入账原值
折旧方法
平均年限
平均年限
预计使用期间
60
60
折旧费用对方科目
5101.01
5101.01
减值准备对方科目
6101
6101
期初原值
已提折旧
6000
6000
净残值
10000
10000
出纳初始数据
年初库存现金5000元
年初建行银行日记账余额1，000，000元，银行对账单余额1，013，000元。
年初的银行存款余额调节表
银行日记账余额
1，000，000
银行对账单
1，013，000
+银行已入企业未入
13,000
+企业已入银行未入
-银行已付企业未付
-企业已付银行未付
合计
1,013,000
合计
1，013，000
现金流量初始数据
本账套是第1期启用，无需录入现金流量初始数据，非年初启用的情况下是需要录入初始现金流量数据的。
业务基础资料及初始余额
增值税率为17%；
辉煌工业有限公司的产品业务分别是由销售科、供应科、生产科和仓库操作的，记账、核对和计算成本由财务部门操作；
计量单位资料：
设置6个计量单位组
计量单位组
代码
名称
默认计量单位
换算系数
备注
重量组
001
公斤
是
1
002
吨
1000
1吨=1000公斤
数量组
003
件
是
1
004
箱
50
1箱=50件
仓库（存放地点）：
代码
名称
类型
001
原料库
普通仓
002
成品库
普通仓
003
赠品仓
虚仓
存货资料：
代码
名称
会计科目
计价方法
计量单位
可否销售
销售收入
销售成本
存货科目
默认仓库
001
A材料
1403
加权平均
公斤
6051
6402
1403
原料仓
002
B材料
1403
移动平均
公斤
6051
6402
1403
原料仓
003
C材料
1403
分批认定
公斤
6051
6402
1403
原料仓
004
D材料
1403
先进先出
公斤
6051
6402
1403
原料仓
005
E材料
1403
加权平均
公斤
6051
6402
1403
原料仓
006
F材料
1403
加权平均
公斤
6051
6402
1403
原料仓
007
G材料
1409
加权平均
公斤
6051
6402
1409
原料仓
101
A产品
1405
先进先出
件
是
6001
6401
1405
成品仓
102
B产品
1405
先进先出
件
是
6001
6401
1405
成品仓
其中：
存货税率均为17%
存货余额表（库存商品及原材料年初的期初数量和期初金额等）
存货编码
数量余额
金额
仓库
批次信息
001
500
原料仓
002
300
原料仓
003
200
原料仓
批次为1201
004
300
原料仓
去年12月份分两次购入的，140公斤70000（15日），160公斤80000（28日）
005
500
原料仓
006
200
原料仓
007
120
原料仓
101
160
成品仓
全部为去年12月底完工入库
102
10
成品仓
全部为去年12月底完工入库
001
100
0
赠品仓
002
100
0
赠品仓
003
100
0
赠品仓
批次为1201
BOM资料：
组别代码
组别名称
BOM单号
组装件
组装件名称
组装件数量
子件
子件名称
子件数量
损耗率（%）
半成品
001
BOM
007
G材料
1
002
B材料
1
1
004
D材料
1
1
成品
002
BOM
101
A产品
1
001
A材料
1
1
002
B材料
1
1
004
D材料
1
1
005
E材料
1
1
007
G材料
1
1
成品
002
BOM
102
B产品
1
001
A材料
1
1
003
C材料
1
1
006
F材料
1
1
第三篇：
财务管理练习
练习一：
账务管理
目的：
掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作。
资料数据：
1.记账凭证的录入、查询和审核
1.11月5日，付员工马强差旅费用500，用现金支付
1.21月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入建行账户。
支票号码，指定现金流量项目为销售收入增加项目。
1.31月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号1001
1.41月20日，收到天达公司建行转账1000元，业务编号1001，支票号码
1.51月30日，录入本月发生的制造费用10000元（建行存款支付）
1.6 1月30日，收到客户天达公司用美元2500元支付的货款，存入招行，汇率6.90
凭证信息如下：
摘要
借方科目
借方金额
贷方科目
贷方金额
1.1支付差旅
管理费用
500
现金
500
1.2收回欠款
建设银行
20000
应收账款
20000
1.3代垫运费
应收账款
1000
现金
1000
1.4收回货款
建设银行
1000
应收账款
1000
1.5制造费用
制造费用
10000
建设银行
10000
1.6收回欠款
招行
17250
银行存款
17250
1.8审核录入的凭证
1.9凭证过账
2.常用账簿
2.1查看1月份的总分类账，并导出
2.2查看1月份的明细分类账，并导出
2.3查看1月份的应收账款多栏账，并导出
3.往来核销
3.1将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理
3.2查看本月和天达公司之间的业务往来
4.期末结账
4.1使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目
4.2将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证
4.3进行期末结账处理
练习二：
出纳管理
目的：
掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作
资料数据：
1.现金管理
1.1在现金管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：
1234
1.2从总账导入剩余凭证
1.31月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单
1.41月31日会计进行现金对账操作
2.银行存款管理
2.1在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：
1234。
2.2从总账导入剩余的凭证
2.3按照下表输入银行对账单数据
日期
摘要
结算方式
结算号
借方金额
贷方金额
2009-1-2
提现
支票
1234
￥1,000.00
￥0.00
2009-1-6
收到长城公司欠款
￥0.00
￥20,000.00
2009-1-20
收到运输费用
￥0.00
￥1,000.00
2009-1-30
制造费用
￥10,000.00
￥0.00
2.4进行银行对账操作
2.5进行银行存款与总账对账操作
3.支票管理
3.11月10日从建设银行购置转账支票10张，转账支票号：
～
3.2采购部赵立1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：
，限额10000元。
3.3采购部赵立1月20日领用的建设银行转账支票1张，转账支票号：
，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。
4.期末结账
4.1完成本期的出纳管理系统结账操作
练习三：
报表与分析
目的：
掌握常见会计报表的制作和分析
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出
资料数据：
1.报表管理
1.1制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额
1.2查看资产负债表和利润表并输出
1.3制作现金流量表并输出
1.3.1在凭证录入中指定
1.3.2通过T型账指定
练习四：
工资管理
目的：
掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项
要求：
按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。
资料数据：
1.工资管理的基础资料
1.1建立工资类别：
类别名称：
全体员工
是否多币别：
否
币别：
人民币
是否银行代发：
是
是否代扣所得税：
是
是否扣零：
否
1.2导入并新增部门：
工程部
1.3新增市场部员工：
李松
1.4增加银行资料：
代码
名称
账号长度
1001
建行天河支行
10
1.5工资项目设置
项目名称
数据类型
位数
项目属性
职员代码
文字
其他
职员姓名
文字
其他
部门
文字
其他
基本工资
实数
2
固定项目
奖金
实数
2
可变项目
加班
实数
2
可变项目
独补
实数
2
固定项目
病假
实数
2
可变项目
事假
实数
2
可变项目
应发合计
实数
2
可变项目
代扣所得税
实数
2
可变项目
医疗保险
实数
2
可变项目
养老保险
实数
2
可变项目
扣款合计
实数
2
可变项目
实发合计
实数
2
可变项目
个人账号
文字
其他
1.6工资计算公式设置
公式名称：
全体员工
应发合计=基本工资+奖金+加班+独补
医疗保险=roundx（基本工资*0.02,2）
养老保险=roundx（基本工资*0.05,2）
扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险
实发合计=应发合计-扣款合计
2.工资日常业务处理
2.1工资录入-设置工资数据输入过滤器：
过滤器名称：
全体员工
计算公式：
全体员工
工资项目：
全选1.5中给定的工资项目
职员姓名
基本工资
奖金
加班
独补
应发合计
病假
事假
代扣税
医疗保险
养老保险
扣款合计
实发合计
张健
1800
2000
400
4200
36
90
张娟
1400
900
320
15
2635
28
70
赵立
1200
670
410
2280
90
24
60
李娜
900
1100
320
2320
380
18
45
王林
900
1000
480
15
2395
18
45
马强
1000
800
500
15
2315
20
50
李松
1500
1600
15
3115
30
75
2.2工资计算：
利用“工资计算”功能计算工资。
注意：
“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。
当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计
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