清收清欠工作方案.docx

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清收清欠工作方案

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清收清欠工作方案（总15页）

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清收清欠工作方案

　　篇一：

清欠工作管理办法

　　清欠工作管理办法

　　第一章总则

　　第一条为解决本单位面临的债务人迟付、拖欠、拒付各种相关费用的情况，同时加强对催收欠款工作（简称清欠工作）的管理，依据现行国家相关法律、法规，制订本办法。

　　第二条应收欠款是指相关法人、自然人与本单位签订的各类合同（协议）中，根据其中的约定应收取的各类款项，包括商业用房租赁费、垃圾清运费以及超出合约规定期限应收而未收的款项。

　　第二章组织机构与人员配备

　　第三条自20XX年2月1日起成立清理欠费工作小组（简称清欠组），全面负责清理欠费工作。

　　组长：

　　组员：

　　第三章清欠组工作目标

　　第四条将欠费统计表所列欠款，采取签订还款计划书、通过法律程序等方式进行清缴，计划于20XX年6月底前催收完毕。

　　第五条建立清欠工作长效机制，形成欠费收缴专门制度，安排专人负责，做到定期收缴，出现一笔清理一笔，保证不发生新欠费。

　　第四章清欠原则

　　第六条清欠工作的指导思想是依约主张债权、依法维护权益，按照既积极清收又讲究策略的原则创造性地开展清欠工作。

　　第七条对欠款的债务人，要逐个分析，找出拖欠原因，确定清欠目标和实施方案，采取不同的清收方法。

对资金状况较好的债务人，应加大催收力度回收现金；若债务人资金状况不好，在经过充分的调查论证后，可采用担保的办法分期清欠；对于恶意拖欠、恶意逃债的债务人，应果断采取诉讼或其它法律形式维护正当合法权益。

　　第八条加强清欠基础资料、文档管理工作，对清欠工作实行动态管理，建立黑名单制度，防范再次拖欠风险。

　　第九条改进现有示范合同文本，明确约定相关款项支付数额和期限、违约责任、结算方式。

　　第五章清欠组主要工作职责

　　第十条负责统计、收集、整理和上报清欠数据；

　　第十一条制定清欠工作计划、建立工作进展定期上报制度；第十二条督促和协调清欠工作；

　　第十三条向领导汇报清欠进度、工作中遇到的问题和对策措施；

　　第十四条负责贯彻落实本单位有关清欠工作指示精神和相关法律、法规的宣传工作；

　　第十五条负责本单位因欠费导致的清欠和处理工作。

　　第十六条指导、督促和协调债权债务人，有序清欠。

　　第十七条定期组织对重点欠款户进行上门催收。

　　第十八条采取诉讼等途径清缴欠款。

　　第十九条负责完成上级部门交办的其它工作任务。

　　第六章主要工作制度及清欠相关措施：

　　第二十条定期上报清欠工作进展情况及进度报表。

　　第二十一条清欠工作流程：

1、整理欠费的类别、数额、欠费时间；2、对债务人采取电话催缴的方式督促其尽快交清所欠费用；

　　3、对电话催缴后扔不缴费的商户采取现场下达催款通知书的方式，并告知其若未在规定时间内交清钱款，将对其采取断水、断电及诉讼等相关措施，并取得送达回证；4、对确有困难的债务人与其签订《延期还款计划书》（欠费人申请分期缴费，要求有担保人）；5、清欠组根据《延期还款计划书》和还款计划继续清欠）。

6、联系律师事务所对仍不缴纳欠费的商户寄送律师函。

7、扔拒不缴纳的依法通过法律途径解决。

第二十二条特殊情况欠费的处理程序

　　1、分类清缴。

对欠费单位逐一排查，逐户核查欠费人欠费的具体情况，分析其欠费原因和缴费能力，对缴费单位发生的欠费应按缴费类别分类管理，建立欠费人档案，根据欠费人基本情况、欠费类型、欠费所属期以及各险种欠费数额等情况，有针对性地采取措施，制定清欠办法。

对能缴不缴甚至拒缴的，采取措施，强制征

　　缴；对暂时困难的，要引导其签订《延期还款计划书》并制定清欠计划，逐步清缴欠费；对完全或基本丧失缴费能力的，要量身制定清欠方案，跟踪督促落实。

　　第二十三条强化监控。

在加强清欠催缴的同时，要对欠费大户实施重点监控，对累计欠费50万元以上的欠费人，要作为重点欠费监控对象，通过建立目标责任制、专人包户等措施，加大监控力度；推动清欠催缴工作顺利进行。

　　第七章附则

　　第二十四条本办法由清欠工作小组负责解释。

　　20XX年5月23日

　　篇二：

企业债务清欠相关技巧及方案设计

　　前言

　　企业在多年的经营活动中，由于各种原因，逐渐形成了大量应收账款，致使企业流动资金匮乏，严重制约了企业的正常生产和经营，因此，企业清收外欠账款成了当务之急。

“审为执始，执乃终赢”，债权实现是债权人的最终目标。

债权是资产、是财富，我国目前市场上存在形形色色的逃债人和逃债手段，债务人背信弃义千方百计逃废债务，有些逃债手段甚至融合了缜密的法律运作和环环相扣的策略设置。

企业为什么要欠

　　一、企业资金周转不畅

　　能拖就拖，能欠就欠，对企业而言实际上就成了变相的融资。

　　从银行借款容易不容易，为了方便资金周转，只有通过拖欠，且成本低，风险小，除非合同约定违约责任，一般无太大风险。

　　二、经营不善

　　企业经营管理不善导致亏损，产品滞销，无力返还。

　　三、诈骗

　　客户是骗子公司，其购买产品的意图完全是为了诈骗。

有时，客户取得货物后即消失得无影无踪，无法寻找；有时，即使可以找到债务人，债务人也百般抵赖，胡搅蛮缠，甚至拒不承认欠款的事实。

这是最糟糕的欠款类型，如果不迅速采取非常措施，很可能造成账款的全部损失。

通常的催收手段不会起到任何作用，不要再尝试采用温和的方式催收账款，那样只会打草惊蛇，使骗子寻找到对策甚至逃逸。

立刻通过法律途径起诉骗子公司，保全货物，甚至在收集齐全证据后，在可

　　立案的情况下通过公安机关逮捕犯罪嫌疑人。

　　合同诈骗表现形式有如下五种：

　　1、以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同。

　　2、以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保。

　　3、没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同方法，诈骗对方当事人继续签订和履行合同。

　　4、收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿。

　　四、管理混乱

　　有时会发现这种情况，只要及时催款，客户付款就会非常迅速，如果稍有放松，客户的付款就会放慢。

这是客户管理混乱的典型现象。

很明显，这些客户的企业内部并没有任何要求放慢支付速度的付款政策。

由于没有严格的管理制度，客户的财务人员对其工作也并不关心，他们的原则很可能是谁先催款就先向谁支付，不催款的授信方就只能后得到货款。

这类客户的欠款是最容易回收的。

企业应在随后的工作中加强账款到期前的提醒工作，这些拖欠账款就非常容易成为按期支付的账款。

　　五、纠纷拖欠

　　客户认为货物存在质量问题，要求退货或扣除部分货款，在遭到拒绝的情况下，客户拒付货款使账款逾期。

这是较为常见的欠款原因。

如果客户是第一次提出质量问题，信用管理人员应认真向企业的其他相关部门核实。

如果确为企业本身的问题，信用管理人员就必须坦率地

　　承认错误，并向客户道歉，承担相应的损失，并使没有争议的货款尽快回收。

如果客户经常提出质量争议，并且经过核实大部分争议都是客户的借口，那么这一次很可能有是一个借口。

　　风险防范

　　一、事前防范

　　1、审查对方的主体资格

　　2、审查债务方的经营范围

　　3、了解对方企业经营状况

　　4、了解企业资信状况

　　5、尽量现货交易、避免赊销

　　6、制定完善的合同

　　7、要求提供担保

　　二、事中控制

　　1、签订合同时的技巧：

（1）一定要盖骑缝章

（2）如果对方是个人，就需要在骑缝处签字按手印，或者在每页都签自己的名字按手印

　　（3）合同中间不要有涂改的痕迹，如果要改，就改过之后

　　让对方在改动过的内容旁边签字按手印

　　（4）最后一面法人签字的时候要看着他亲自签字按手印，然后让他把身份证拿出来核对是不是他本人，并且让他把身份证号码写在他名字后面

　　（5）如果是小公司或者空壳公司，一定要让股东提供个人保证。

　　（6）争议解决方式约定为：

一般约定向人民法院起诉，根据具体情况约定仲裁（1、仲裁案件执行难，法院不愿意受理或受理后拖沓；2、仲裁员容易被影响，容易裁决不公；3、一裁终局，救济困难；4、涉及第三人时无法解决，比如房屋买卖合同中涉及到承租人优先购买权，合同继续履行可能损害第三人利益；5、仲裁费比诉讼费贵）

　　（7）约定管辖的重要意义

　　所谓“天时不如地利”，有利的管辖法院对债权清收的成功、顺利与否，在某些案件中起到至关重要的作用。

通常情形下，管辖地至少在以下几个方面影响着案件的发展。

　　管辖地与保全；

　　管辖地与诉讼；

　　管辖地与执行；

　　管辖地与诉讼成本。

　　既如此，在处理涉及债权清收的案件时，我们首要解决的问题是在法律允许的范围内如何确定有利于己方的管辖法院。

　　2、在欠款产生后对债务方的经营状况进行必要的了解和监测，一旦发现债务方的经营状况严重恶化，或出现转移财产、抽逃资金，或有

　　丧失、可能丧失履行债务的能力等情况，则应当采取必要的因应措施。

　　三、事后补救

　　1、和对方协商、调解（协商的过程也是取证的过程）

　　2、及时申请诉前财产保全（成功率高）

　　3、个人认为诉讼请求比较好的表述方式为：

第1项先表述要求被告支付的本金数额；第2项表述为要求被告支付原告利息（以xxx元本金，从何时开始按人民银行贷款利息计算直至付清之日止）；第3项表述为要求被告赔偿原告其它经济损失xxx元（实现债权的费用，包括但不限于差旅费、律师费等）；第4项表述为要求被告承担本案的诉讼费用。

　　值得注意的是，如当事人在合同中既约定了违约金又约定了利息，则要一起都予以主张。

在诉讼请求中当事人适度的多主张权利也能为以后的调解工作争取筹码。

但诉讼请求也不能明显过度，否则会增加当事人的负担。

　　4、诉讼主体

　　主体选择不仅关系到能否顺利立案的程序问题，而且直接影响到实体处理的结果。

实践中，常出现原告或被告主体不适格而无法进入司法程序，或者立案审理后因为“告错人”而被驳回的案例。

一般而言，债权单位作为主诉的案件，直接以债务人作为被告是没有问题的。

如果被告是非法人组织，应当将其能够独立承担责任法律主体列为共同被告。

此外，对于和案件处理结果有利害关系的，可以分析考虑列为被告或第三人。

如何正确确定诉讼主体，对清理债权十分重要，既要

　　篇三：

抓好清收清欠确保资金回笼

　　抓好清收清欠　　

确保资金回笼

　　来源：

张婕时间：

20XX/12/198:

54:

55次数：

4089

　　近几年来，从股份公司到集团公司，再到工程公司，年年都在抓清欠，并且清欠力度逐年增大，但拖欠的工程款还是逐年增加，企业的应收账款金额居高不下，呆账、坏账经常发生，给企业造成很大损失，严重影响了企业的资金周转，加大了企业风险。

究其原因，主要是没有建立必要的防范机制和内控制度,普遍存在防范意识差，防范措施少，防范手段不够的问题。

因此，施工企业必须一手抓清欠，一手抓防范，以防新的欠款产生。

　　一、拖欠工程款给企业造成的损失

　　１、机会成本。

工程款被拖欠意味着施工企业不能及时收回工程款，而相应要长期为业主垫付一笔相当数量的资金，由于这笔资金失去了投资盈利的机会，便产生了垫款的机会成本。

２、加大了财务费用。

工程款被拖欠的施工企业为了资金周转顺畅，生产能够正常进行，不得不欠款和贷款为继，为此势必加大财务费用；

　　３、加大收款成本。

工程款被拖欠势必要想办法收回，因此加大收款费用。

如发函费用，电话费，成立收款队伍或专人催款费、律师费和诉讼费等。

　　４、坏账损失成本。

被拖欠工程款最大的风险就是债权成本坏账，不但发生收款费用后收不回欠款，而且会给施工企业造成巨大的损失，有可能导致企业的破产。

　　综上所述，施工企业为了增加市场竞争力，就要把握好垫资问题。

不问清红皂白的垫资，企业就会有风险，如不垫资，就可能等死；因此，如何把握垫资、如何防止工程款的拖欠，就显得尤为重要。

　　二、做好清欠工作的几项措施

　　１、建立专职清欠部门，完善清欠制度，健全管理体制，明确责任，奖罚分明。

建立和完善激励机制，以调动有关人员的积极性。

　　２、整理清欠基础资料，建立拖欠项目档案体系。

完整齐全的清欠档案对顺利开展清欠工作的重要性是不言而喻的。

清欠具体负责人应认真收集相关拖欠项目的工程合同及补充协议、竣工验收备案登记表、竣工结算书、还款协议、签认单、相关的会议纪要等资料，分别形成辅助档案，使清欠工作做到有据可查。

　　３、制定具体清欠方案和措施，及时与各业主单位对账、签认，并由专职清欠人员讨要欠款。

针对具体应收款的情况，逐一进行排查、分析，制定切实可行的方案，并突出重点、集中攻关，保证清欠工作的顺利进行。

同时，千方百计降低清欠成本，本着节俭、高效的原则办事。

　　４、讲究策略，多谋善断，团结协作，全力攻坚。

从多年来的清欠经验来看，必须不同项目不同对待。

有的清欠项目时间久远，当事人更换，难度很大，有的清欠项目环节交叉，错综复杂，需要我们深入研究，办法正确。

此外，还要灵活多变，多谋善断，才能取得预期的效果。

现在清欠工作已是当前市场经济条件下企业经营管理、经济活动的一项重要内容。

公司各部门、各级领导只有加强团结协作，群策群力，共同谋划好对策方法，才能取得进展和成效。

　　５、对于拒不偿还的债务方，经领导同意，必要时可提起法律诉讼，采取法律手段维护公司的权益。

　　三、防止工程款拖欠主要应做好几下几项工作

　　１、慎重选择投标项目，强化项目风险预测。

在承揽任务时，要搞好社会调查和可行性研究，了解该项目是否列入了国家基本建设计划，建设单位的资质等级和信誉度，投资的来源渠道、资金到位状况及施工环境等。

如果建设单位要求施工企业垫资施工的，还应当分析研究，考虑垫资的期限，存贷款利息的差额以及建设单位的偿还能力等。

切忌不顾客观条件是否允许，有标就投，有活就干，盲目投标。

特别是对一些钓鱼项目，一定要在情况得到充分掌握后，再确定是否投标和上场，以便为工程款的及时回收奠定良好的基础。

防止中标后、干了活，业主没有钱造成新的拖欠。

　　２、强化合同意识，规范合同的签订和执行。

凡是涉及到验工计价时间、方式及工程款结算的违约条款，各自应承担的经济责任等必须填写清楚，切忌模棱两可，尽量避免和消除可能出现的经济纠纷隐患。

对于那些一开工就需要施工企业垫付大笔资金的项目，一定要谨慎行事，以防合同一签定就出现工程款拖欠的局面。

其次是合同的履行，作为施工企业应遵守和执行合同，要

　　确保工程进度施工质量，切不可违约而将自身置于被动地位。

再次是加强合同管理，全面推行合同动态管理制度、包括法人授权委托制度、合同签订审批制度、合同管理台账制度、合同档案管理制度、合同管理人员岗位责任制度、合同统计报表制度等。

注意收集和保存证据，一旦产生纠纷，不至于因证据不全、资料不足而遭受败诉的结果，防止给企业带来不应有的经济损失。

３、加强项目过程中的控制，切实改善经营管理的不规范行为。

对变更设计、增减工程量以及验工计价等相关事项，一定要经过业主的签证认可才能作为本期的收入入账，同时施工企业要督促建设单位按照工程进度及时进行验工计价，防止工程进度与验工计价脱节和滞后。

竣工项目要及时向业主办理竣工决算，为全面清理项目外欠款打好基础。

对业主供应材料和分包结算的，应及时清理并做好结算工作，以防基础工作不完善给清收工程款带来困难。

对企业内部也要严格会计核算和报销制度，防止个别人与第三人恶意串通损害企业的合法权益。

　　４、明确项目经理清欠的责任，从源头上防止工程款的拖欠。

由于施工企业点多面广，实行项目管理后，外欠款的增减变动均反映在工程项目部里，因此，减少外欠款的重点也应放在项目部上。

在与工程项目经理签订承包合同时，就要明确项目经理是清理工程款的第一责任人。

在工程项目部的经济承包责任书中应体现回收工程款的条款和责任，以及奖罚规定。

对已完工程项目所欠工程款，由原项目经理按期收回，工程款未收回的项目经理不予安排新的项目。

对正在施工的工程项目，在最后与项目部结算时，根据工程款的回收情况予以兑现，要将收回工程款作为兑现工程结清尾款的主要依据。

　　５、加强企业内部经营管理，提高全体员工业务素质。

建立和完善各类清欠的规章制度，建立一整套的集施工管理、项目结算和清欠催收为一体的科学有序的防控机制，本着清欠与防范相结合、防范与救治相结合的原则，切实改善经营管理中不规范的做法，不规范的行为，深入研究造成企业外欠款的深刻原因，积极探索清欠工作的新途径，逐步把握清欠工作的规律，掌握清欠工作的主动权。

清防并举、减少旧欠、防止新欠。