欣龙控股0009552季度财务分析报告原点参数.docx
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欣龙控股0009552季度财务分析报告原点参数
欣龙控股[000955]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
欣龙控股（集团）股份有限公司
公司英文名称
XINLONGHOLDING（GROUP）CO.,LTD.
公司简称
欣龙控股
股票代码
000955
成立时间
1999-06-21
上市时间
1999-12-09
交易所
深圳证券交易所
注册地址
海南省澄迈县老城工业开发区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
欣龙控股（集团）股份有限公司是一家主要从事水刺非纺织产品生产与销售业务的中国公司。
该公司的主要产品包括水刺产品、热轧及服衬产品、无纺深加工产品、熔纺产品及磷化工产品等。
该公司还提供贸易服务及医疗服务。
该公司于国内市场及海外市场开展业务。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
欣龙控股2019年2季度末资产总额为1,243,810,873.8元，其中流动资产为662,931,733.42元，占总资产比例为53.30%；非流动资产为580,879,140.38元，占总资产比例为46.70%；
2019年2季度欣龙控股总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
124,381
100.00%
120,029
100.00%
124,953
100.00%
流动资产合计
66,293
53.30%
56,964
47.46%
52,227
41.80%
非流动资产合计
58,087
46.70%
63,064
52.54%
72,725
58.20%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，欣龙控股2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及存货，各项分别占比为38.49%，18.22%和17.87%。
2019年2季度欣龙控股流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
66,293
100.00%
56,964
100.00%
52,227
100.00%
货币资金
25,519
38.49%
24,609
43.20%
19,389
37.12%
交易性金融资产
687
1.04%
573
1.01%
4,751
9.10%
应收票据及应收账款
12,077
18.22%
11,973
21.02%
10,299
19.72%
应收票据
485
0.73%
255
0.45%
132
0.25%
应收账款
11,591
17.49%
11,717
20.57%
10,166
19.47%
预付款项
2,547
3.84%
3,293
5.78%
2,286
4.38%
其他应收款
6,491
9.79%
3,516
6.17%
6,627
12.69%
其中:
应收利息
0
0.00%
129
0.23%
0
0.00%
存货
11,848
17.87%
10,126
17.78%
6,994
13.39%
其他流动资产
7,121
10.74%
2,870
5.04%
1,880
3.60%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，欣龙控股2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及其他非流动资产，各项分别占比为62.76%，16.53%和8.09%。
2019年2季度欣龙控股非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
58,087
100.00%
63,064
100.00%
72,725
100.00%
长期股权投资
4,682
8.06%
4,764
7.56%
10,811
14.87%
固定资产
36,454
62.76%
43,758
69.39%
46,500
63.94%
在建工程
2,277
3.92%
472
0.75%
605
0.83%
无形资产
9,603
16.53%
10,521
16.68%
10,903
14.99%
商誉
0
0.00%
158
0.25%
601
0.83%
长期待摊费用
367
0.63%
430
0.68%
224
0.31%
其他非流动资产
4,701
8.09%
2,957
4.69%
3,079
4.23%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
欣龙控股2019年年总负债金额为613,137,165.35元，所有者权益总额为630,673,708.45元，其中资本金为538,395,000.0元，资产负债率为49.30%，在负债中，流动负债为371,907,326.87元；占负债和所有者权益总额的29.90%，非流动负债为241,229,838.48元，占负债和所有者权益总额的19.39%。
2019年2季度欣龙控股负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
124,381
100.00%
120,029
100.00%
124,953
100.00%
流动负债合计
37,190
29.90%
31,401
26.16%
25,457
20.37%
非流动负债合计
24,122
19.39%
15,675
13.06%
28,000
22.41%
所有者权益（或股东权益）合计
63,067
50.70%
72,951
60.78%
71,496
57.22%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，欣龙控股2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、短期借款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为43.56%，39.77%和11.22%。
2019年2季度欣龙控股流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
37,190
100.00%
31,401
100.00%
25,457
100.00%
短期借款
14,791
39.77%
6,250
19.90%
11,300
44.39%
应付票据及应付账款
4,173
11.22%
3,675
11.70%
3,800
14.93%
应付账款
4,173
11.22%
3,675
11.70%
3,800
14.93%
预收款项
628
1.69%
473
1.51%
246
0.97%
应付职工薪酬
52
0.14%
101
0.32%
78
0.31%
应交税费
272
0.73%
256
0.82%
218
0.86%
其他应付款
1,072
2.88%
494
1.57%
612
2.40%
一年内到期的非流动负债
16,200
43.56%
20,150
64.17%
9,200
36.14%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，欣龙控股2019年的非流动负债主要包括长期借款、其他非流动负债以及递延所得税负债，各项分别占比为93.57%，6.13%和0.30%。
2019年2季度欣龙控股非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
24,122
100.00%
15,675
100.00%
28,000
100.00%
长期借款
22,573
93.57%
14,000
89.31%
26,150
93.39%
预计负债
53
0.22%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
0
0.00%
1,593
10.17%
1,757
6.28%
递延所得税负债
71
0.30%
81
0.52%
92
0.33%
其他非流动负债
1,478
6.13%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度欣龙控股的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及少数股东权益，各项分别占比为85.37%，78.03%和4.06%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
63,067
100.00%
72,951
100.00%
71,496
100.00%
实收资本（或股本）
53,839
85.37%
53,839
73.80%
53,839
75.30%
资本公积
49,208
78.03%
49,573
67.95%
53,404
74.70%
未分配利润
-42,541
-67.45%
-33,516
-45.94%
-38,943
-54.47%
少数股东权益
2,560
4.06%
3,054
4.19%
3,195
4.47%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度欣龙控股的净利润为-7,944,657.92元，与2018年的-26,223,676.98元相比上升了69.70%。
2015-2019年2季度欣龙控股净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
-1,945
2016
-1,344
30.90%
2017
-3,419
154.35%
2018
-2,622
23.31%
2019
-794
69.70%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度欣龙控股的营业利润为-8,675,616.37元，与2018年的-26,086,322.51元相比上升了66.74%。
2015-2019年2季度欣龙控股营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
-2,033
2016
-1,843
9.33%
2017
-3,641
97.53%
2018
-2,608
28.37%
2019
-867
66.74%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度欣龙控股的利润总额为-8,336,859.49元，与2018年的-26,079,275.23元相比上升了68.03%。
2015-2019年2季度欣龙控股利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
-1,945
2016
-1,350
30.58%
2017
-3,403
151.95%
2018
-2,607
23.37%
2019
-833
68.03%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度欣龙控股的成本费用总额为407,957,173.77元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为84.52%，6.18%和3.73%。
2019年2季度欣龙控股成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-40,795
100.00%
-38,166
100.00%
-32,378
100.00%
营业成本
-34,480
84.52%
-31,462
82.44%
-27,139
83.82%
税金及附加
-414
1.02%
-407
1.07%
-389
1.20%
销售费用
-1,520
3.73%
-1,409
3.69%
-1,230
3.80%
管理费用
-2,521
6.18%
-3,722
9.75%
-2,526
7.80%
研发费用
-500
1.23%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-1,359
3.33%
-1,164
3.05%
-1,092
3.37%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度欣龙控股的经营现金流量净额为-21,810,389.79元，与2018年的-100,230,277.66元相比上升了78.24%；投资活动现金流净额为-25,739,011.49元；筹资活动现金流净额为92,561,177.09元。
2015-2019年2季度欣龙控股经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-51
-2,880
-6,582
2016
-3,474
-10,516
2,653
2017
-3,642
1,111
8,332
2018
-10,023
6,487
-8,701
2019
-2,181
-2,573
9,256
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度欣龙控股现金流入总金额为961,282,728.0799999元，其中经营活动现金流入为427,346,681.07元，占现金流入总额的44.46%；投资活动现金流入为283,936,047.01元，占现金流入总额的29.54%；筹资活动现金流入为250,000,000.0元，占现金流入总额的26.01%。
2019年2季度欣龙控股现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
96,128
100.00%
57,633
100.00%
61,075
100.00%
经营活动现金流入小计
42,734
44.46%
35,950
62.38%
32,580
53.35%
投资活动现金流入小计
28,393
29.54%
16,482
28.60%
7,961
13.04%
筹资活动现金流入小计
25,000
26.01%
5,200
9.02%
20,532
33.62%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为408,309,843.68元,占经营活动现金流入小计的95.55%;收到的税费返还为12,153,333.6元,占经营活动现金流入小计的2.84%;收到其他与经营活动有关的现金为6,883,503.79元,占经营活动现金流入小计的1.61%。
2019年2季度欣龙控股经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
42,734
100.00%
35,950
100.00%
32,580
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
40,830
95.55%
34,662
96.42%
29,962
91.96%
收到的税费返还
1,215
2.84%
575
1.60%
728
2.24%
收到其他与经营活动有关的现金
688
1.61%
712
1.98%
1,890
5.80%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为248,928,149.42元,占投资活动现金流入小计的87.67%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为227,925.46元,占投资活动现金流入小计的0.08%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为32,841,972.13元,占投资活动现金流入小计的11.57%;收到其他与投资活动有关的现金为1,938,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.68%。
2019年2季度欣龙控股投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
28,393
100.00%
16,482
100.00%
7,961
100.00%
收回投资收到的现金
24,892
87.67%
16,468
99.92%
7,961
99.99%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
22
0.08%
13
0.08%
0
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
3,284
11.57%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
193
0.68%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为250,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度欣龙控股筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
25,000
100.00%
5,200
100.00%
20,532
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
7
0.03%
取得借款收到的现金
25,000
100.00%
5,000
96.15%
18,000
87.67%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
200
3.85%
2,525
12.30%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度欣龙控股现金流出总额为916,270,952.27元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为449,157,070.86元,占现金流出总额的49.02%;投资活动现金流出小计为309,675,058.5元,占现金流出总额的33.8%;筹资活动现金流出小计为157,438,822.91元,占现金流出总额的17.18%。
2019年2季度欣龙控股现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-91,627
100.00%
-69,870
100.00%
-55,273
100.00%
经营活动现金流出小计
-44,915
49.02%
-45,973
65.80%
-36,223
65.53%
投资活动现金流出小计
-30,967
33.80%
-9,995
14.31%
-6,850
12.39%
筹资活动现金流出小计
-15,743
17.18%
-13,901
19.90%
-12,199
22.07%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为365,265,317.97元,占经营活动现金流出小计的81.32%;支付给职工以及为职工支付的现金为37,605,682.49元,占经营活动现金流出小计的8.37%;支付的各项税费为10,265,548.31元,占经营活动现金流出小计的2.29%;支付其他与经营活动有关的现金为36,020,522.09元,占经营活动现金流出小计的8.02%。
2019年2季度欣龙控股经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-44,915
100.00%
-45,973
100.00%
-36,223
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-36,526
81.32%
-33,409
72.67%
-27,627
76.27%
支付给职工以及为职工支付的现金
-3,760
8.37%
-3,678
8.00%
-3,014
8.32%
支付的各项税费
-1,026
2.29%
-2,676
5.82%
-1,297
3.58%
支付其他与经营活动有关的现金
-3,602
8.02%
-6,209
13.51%
-4,284
11.83%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为32,674,698.5元,占投资活动现金流出小计的10.55%;投资支付的现金为241,000,360.0元,占投资活动现金流出小计的77.82%;支
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