财务总监仿真实习报告精选word文档 14页.docx
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财务总监仿真实习报告
篇一：
校内实习财务总监仿真实习报告
实习心得
一、实习单位简介与岗位职责?
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二、实习内容?
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（一）编制财务预算?
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（二）制定财务管理制度和设置财务部的岗位?
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（三）筹资?
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（四）财务分析?
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三、存在问题和改进措施?
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（一）预计工时和预计工资率不好确定?
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（二）银行对贷款管理不严格?
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3（三）消费者公司效率低，拖慢了市场节奏?
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四、实习心得?
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（一）团队精神的体现?
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（二）会计知识的复习?
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（三）沟通能力的提高?
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（四）课本的改进?
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（五）资料提交日期需明确?
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（六）取消企业和个人博客?
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步入大四，我们迎来找工作的季节。
在金秋十月来临之前，学校安排我们经管类专业的学生参加校内仿真实习，为了增强我们的实践经验，让我们在找工作之前做好充分的准备。
仿真综合实习，就是通过构件模拟企业运作的仿真环境，让我们在仿真环境中运用已经掌握的专业知识，进行企业运作的模拟演练，熟悉企业的运作。
一、实习单位简介与岗位职责
我是A01仿真实习单位的成员，单位名称为广州美依服装有限责任公司。
广州美依服装有限责任公司成立于201X年1月1日，公司坚持“诚信为基、顾客为上、员工为本”的原则，采用现代化的管理模式，自成立以来，公司与中外客户进行多种形式的贸易往来，逐步形成具有自身特色和完善的产品销售、管理体系，拥有一支较高技术水平和管理能力的员工队伍。
公司目前从事外贸时装和内贸时装的生产，企业现以生产各类中档的棉毛梭织及其他服装为主，产品远销海外。
公司已通过了每年一次的ISO9001体系年审，以及国外国家客户的验证机构CSCC、ITS等和客户直接对供应商进行的严格的检查考核，为公司赢得了与更多客户合作的机会，为公司除亚洲市场外，开拓海外领域的发展做出了贡献。
我们公司分设行政部、财务部、人力资源部、市场部、采购部和物流部6个主要部门，由同组7名同学分别担任这7个部门的管理人员。
我是财务部里的财务总监，岗位职责主要是组织财务部门的组织架构；编制公司的财务管理制度；拟定公司筹资、投资方案；主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部门日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标。
二、实习内容
（一）编制财务预算
公司第五年运营之前，我们应该编制财务预算。
财务预算包括确定目标利润、销售量预算、采购预算、开店预算、销售人员预算、期末存货预算、成本预算、销售费用预算、管理费用预算、投资融资专门预算和根据上述预算编制现金预算、预计利润表、预计资产负债表。
我们做财务预算一定要各个部门配合，各个部门制作出它们的预算，将数据提交给我，我才能作出财务预算。
财务预算的主要步骤：
（1）根据市场部的预计销售量，预计销售额，预计应收账款。
（2）根据预计销售量和预计期末存货，预计生产量。
（3）根据预计生产量，预计原材料的需要量和购买原材料的支出。
（4）根据预计生产量预计人工支出（6）按照生产部提供的资料，编制制造费用预算（7）按照市场部、采购部、物流部、行政部的预算，编制销售和管理
费用预算（8）预测公司的筹资和投资情况，编制专门预算。
（9）以上的数据都算出来以后，通过设置公式，就可把现金预算、预计利润表、预计资产负债表编制完成。
有了第八年的基础，第九年的财务预算就得心应手多了。
只需将各部门预测的数据，填入EXCEL表中，表内自动生成数据。
（二）制定财务管理制度和设置财务部
的岗位
财务部新成立，一定需要明确规定各岗位职责和分工。
财务部分设财务总监、会计主管和出纳。
我要求会计主管和出纳分别向我提交有关她们岗位职责的文件，将她们提交的文件合并成一份，并编制一个财务部门组织结构图。
我们部门的岗位说明书就这样定下来了。
财务制度的制定是一切财务活动进行的基础，所以编制财务管理制度非常重要。
财务管理制度包括：
1、筹资与投资管理制度
2、资产管理制度
3、财务收支制度
4、现金管理制度
5、报账制度与流程
6、赊销政策与信用政策
7、预算管理制度
8、成本管理制度
9、其他财务管理制度。
（三）筹资
课程要求公司一定要研发新产品，要开拓国内国际市场。
要完成这些，公司第七年剩下的资金是肯定不够的，一定要筹资。
仿真实习提供的筹资方式总共有4种：
银行贷款、股权转让、上市、发行债券。
我们选择了第一种银行贷款。
我本以为向银行贷款是一件很困难的工作，因为书上要求贷款需要提供很多资料，特别是贷款项目的可行性报告、验资报告和资产评估报告。
实际上这些报告会计师事务所敷衍了事，下载一个模版改个公司名称便行。
项目可行性报告银行也只是给我一份表格，填完即可，审查也极其不严格。
一个上午的时间我就从银行贷到了350万美元的贷款。
原来我认为项目可行性报告我来不及做，第一季度不能贷到款，所以财务预算我做得十分保守，将P3的生产推迟到第九年进行。
现在贷款出乎意料的简单，手里有钱，我们各部门需要修改预算，将P3的生产进程提前，尽可能快地生产P3。
（四）财务分析
第八年结束，经过会计主管加班加点把第八年的业务全部记账和编制财务报表后，又轮到我做财务分析了。
我首先总体分析企业的财务情况，填写了一个财务比率综合评分表，发现我们公司第八年的财务状况令人堪忧。
然后我分别对利润表和资产负债表上的项目进行横向和纵向分析。
接着，我从企业的偿债能力、盈利能力和营运能力三个方面对企业的财务情况进行了详细的分析。
从销售利润率、总资产报酬率和股东权益报酬率，我发现我司第八年的盈利能力极差，这三个比率都为负数。
从流动比率、速动比率和现金比率，我发现我司的短期偿债能力比较强；但资产负债率比较高、产权比率比较低，我司的长期负债能力比较弱。
从流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率，我发现我司的短期运营能力良好，但总资产周转率比较低，说明我司的长期运营能力还是比较差。
三、存在问题和改进措施
（一）预计工时和预计工资率不好确定
第八年的部门预算中最复杂的就是人工预算，因为员工分生产工人、销售工人和管理工人，不同工人又分不同等级，每个等级的基本工资不同。
生产工人和销售工人的工资又分基本工资和绩效工资。
因此，本来计算人工就比较困难。
另外，人工预算有预计工时和预计工资率两项，这两项都是要结合每种生产线的产能和生产周期来计算。
人事部的同事是税务专业的，她从没有接触过人事方面的知识，她也不会计算预计工时和预计工资率，只给了我各种员工的工资总数。
我就需要自己看课本，了解各生产线的信息，寻找计算预计工时和预计工资率的方法。
（二）银行对贷款管理不严格
银行对贷款管理不严格，银行贷款应该按照书上需要可行性报告。
可行性报告应该有对贷款公司基本情况的介绍、贷款用途、项目可行性分析。
可是，实际上只填了一份很简单的表格，贷款申请上的抵押物与贷款计划表上的抵押物不同，银行也不留意。
会计师事务所验资时完全没有跟银行交涉，发生了一个季度的收付业务，银行存款也还是课本上的金额。
会计师事务所做资产评估时，也未理会固定资产折旧、出售的影响。
改进的措施是老师加大对筹资业务的监管活动，确保银行和会计师事务所对贷款活动足够负责。
（三）消费者公司效率低，拖慢了市场节奏消费者公司代理老师，是最终消费者，它对整个市场需求有决定性的作用。
然而，重要的消费者公司只有2个学生工作，却要处理繁多的业务，自然忙不过来。
当我们制造公司正在过第八年第三季度时，消费者公司却因计算配额出错，使整个市场停留
在第一季度，因此我们制造公司的销售与客户公司对接不上。
我们在过一季度和三季度时都没有订单，是二季度和四季度补签订单，将订单日期写成一季度和三季度。
改进措施：
老师增加消费者公司的人手，对消费者公司的学生多加指导。
此外，老师应让消费者公司对客户公司款待一点，消费者公司有无限的资金却不还客户公司的钱。
客户公司没钱，我们制造公司如何能尽早催回我们的应收账款。
消费者公司第七年对客户公司的欠款，没有到期日，就算消费者公司不还钱，我们制造公司也不能行使代位权，维护自身利益。
四、实习心得
经过这次仿真实习，我充分体验了一个公司从刚成立到正式运营的各种业务。
一个公司就像一个孩子，未出娘胎就要做好各种充分的准备。
呱呱坠地后，又要创造各种环境，提供各种条件能让他健康成长。
它生病了，又要劳苦奔波，为它寻找医治良方。
我的实习心得主要有以下几点：
（一）团队精神的体现。
公司是一个组织，它有千头万绪的业务，它需要CEO给它的发展方向进行决策，需要CFO为它筹集资金，需要市场部获取订单，需要生产部进行生产，需要采购部购买原材料，需要物流部解决仓储和运输问题。
这一切事物，一个人肯定忙不过来，一定要一个团队共同为了企业盈利的目标奋斗才能正常经营起来。
（二）会计知识的复习。
生产制造公司发生的业务众多，涉及的会计科目也很多。
我在协助会计主管做帐时，才体会到生产制造公司账务的复杂。
由于我们的中级财务会计已经很久没有接触了，有很多账务处理的方法我们都忘记了。
因此，我们做帐时要时常浏览中级财务会计课本，复习相关内容，再一次巩固我们的会计知识。
（三）沟通能力的提高。
我们财务部除了经常与各个部门讨论业务的可行性，还要经常与外部机构沟通。
例如，发生收付业务要去银行办理；缴税要去税局；年末审计要接待会计师事务所的人；工商检查要应付工商局的人。
因为要跟众多人沟通，更懂得礼貌待人的重要性，更懂得如何更陌生人交流。
（四）课本的改进。
我们的课本已经使用十年了，会计准则也已经更新了，但课本的财务报表还是旧准则下的，这给我们实习带来很多麻烦，有些数据不会调整，最后导致第八年和第九年报表不平。
我建议课本应该更新，或者发布补充资料让大家能使用新准则下的会计报表。
还有我希望能提供已折算成美元的报表，方便学生。
（五）资料提交日期需明确。
虽然BB平台上有明确的日程安排，写明了要提交什么资料，但却没有明确的资料提交日期。
例如，第四周周一的日程上写明要提交财务分析、预算执行情况总结、费用分析和收入分析等报告，但显然周一是无法提交如此多的东西。
上周刚结束第八年，年末记账工作和编报表工作繁重，很多小组周日甚至周一才把报表编制出来，那怎么能在一个早上的时间内将上述所有分析报告全部完
篇二：
仿真实习CFO个人实习报告（渠道商）
实习报告
实习生：
指导老师：
作为大学临近结束的虚拟平台仿真学习，对我将来踏入社会有着不可磨灭的作用与影响。
想起当初在实习动员会上的情形，犹在眼前。
而如今我们已经开始着手实习总结。
恍然间，时间溜走了，实习结束了。
在经历了两个月的校内仿真实习之后，我深深体会到这是一个团体性的合作实习，每个人在实习中获得的东西与获得的多少只有自己知道。
不同的岗位，不同的态度，带来的结果都是不一样的。
进入这个实习系统，我们不仅仅是为了获得学分，更多的是从中掌握一些基础的财经知识，真正结合白云特色。
在实习中，我认识到企业在运营中的重要性，了解企业真实的运营过程，身临其境的进行操作，真正感受到一个企业面临的市场竞争的精彩与残酷，承担经营风险与责任，体会领悟企业经营管理的关键。
虽然只有短短的八周，但也让我简单地体会到了开一家公司的艰辛及团队合作的重要性。
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一、公司基本情况及从事岗位的职责
（一）实习公司简介
广州AnOther服装有限责任公司成立于201X年1月1日，位于广州市白云区江高镇学苑路1号，是一家专门销售中、高档衣服的有限责任公司。
公司的注册资本为1500万元，目前拥有380家中档、165家高档、30家旗舰店，销售人员的规模也逐年在扩大中。
无论从内在、外观质量，衣服的水洗性能、干洗性能都有产品质量监测设备来控制，使产品充分地满足了现代服装“轻、薄、软、挺、弹”的要求。
我们公司还拥有一批专业的人才管理公司，自成立以来产品远销海内外，倍受国内外客户的信赖。
我们的有着“耐心、细心、专心”的服务精神，本着“精益求精、合作共赢”的发展理念来服务于更多的客户。
在任何时候只要您需要,我们都将全力以赴，为您做得更好而努力！
（二）从事职位
1.1担任CFO的职责
在这次仿真实习中，我担任了渠道商B07的CFO角色。
广州AnOther服装有限责任公司在这六年的经营中，公司的业绩也在逐年增加，利润也在不断增长中。
这些业绩都是我们团队共同努力的结果。
在这期间，作为CFO的我，主
要工作职责是每年年初协助CEO进行生产和销售预算，制定筹集和管理资金的计划；做好现金预算，管好用好资金；支付各项费用（税金、长/短/高利贷款、应收/还账款、管理费、折旧费等），核算成本；按时报送财务报表，做好财务分析。
同时，还具体负责公司财务方面的策略制定、执行及公司财务管理及内部控制，根据公司发展的计划完成年度财务预算，制定公司的筹资投资计划，控制好融资成本，提高资金的利用率，产生更好的效益。
1.2担任CEO的职责
在第三年年末时，我们组进行了轮岗，我由CFO升为CEO。
作为一名管理者，我意识到自己责任的重大，公司运作、市场、战略、财务、企业文化的创立、人力资源、雇用、解聘及遵守安全法规、销售、公共关系等等，这一切都落到了CEO的肩上。
我上任之后，根据原有的企业战略制定新的战略和目标、创立属于公司自己的企业文化等进行了一些改革。
在我们共同努力下，公司的业绩在不断增长，公司有了自己的企业文化。
二、实习项目、实习内容、存在的问题及改进措施的概述
（一）实习项目
在这次仿真模拟实习中，我们的实习项目主要是几个人一起开一家服装公司，公司的名称为广州AnOther服装有限责任公司。
在经营这五年中，经过我们团队的共同努力，广州AnOther服装有限责任公司有了较好的发展前景。
起初，公司市场预测不准确，，支出大于收入，公司的生存存在很大的危机。
经过我们团队的商讨，改变了发展战略，盈利能力逐年提升，基本能解决企业的日常支出。
经过几年的努力，我们公司有了盈利，开始由亏损转为盈利，而且以后的利润也在逐年增长中，销售收入也在不断增长中，已经达到了公司上市的条件。
实习是一项综合性的、社会性的活动，是一个由学校向社会接轨的环节，是学校学习向社会工作转型的一大模块。
企业运作仿真综合实习（又名校内仿真综合实习），就是通过构建仿真企业运作的虚拟环境，让实习的同学在虚拟环境中运用已经掌握的专业知识，进行企业运作的仿真演练，熟悉企业的运作。
而在ERP系统里面，E财经是这个系统的一家传媒公司。
我们不仅以公司的身份参与到企业的运作过程中去，而且我们一个更重要的任务是用自己专业的新闻眼光来审视这个实习系统以及实习人员，包括指导老师的动态，在变动中发现新闻，挖掘价值，真正实现专业理论和实践的结合。
（二）实习内容
在这次仿真实习过程中，实习的主要内容有以下几点：
（1）了解仿真实习的基本情况、掌握模拟企业运营的规则。
（2）熟悉企业运营的基本流程。
（3）掌握如何去选择融资方式，熟悉采购计划的编制、生产计划的编制、应收账款单的填制、贷款单的填制。
（4）掌握如何进行现金流的预算；进一步了解计划编制和管理控制的重要。
（5）掌握如何去进行精细化管理，如何去降低企业的运营成本增加企业利润，如融资方式的选择、产品组合的选择、广告策略的把握等。
（三）存在的问题
（1）在第一年，由于没有经验，在年初都没有进行资金的评估和预算；后面两年，虽然在每年年终做完三张表后，都有对下一年的资金应用做出估算，但估算过于粗略，对下一年的资金的顺利运转并没有起到很好的促进作用。
（2）在第一年初，对于其他组欲与我们组合作，做为财务总监的我并没有对所提供的合作项目进行成本和收入的评价和预算，CEO在合作方面决策的失误，导致企业第一年的一定亏损，财务总监对此也是难责其咎的。
（3）在融资方面，由于我思想比较保守，在企业第二年只向银行借1200万元的长期贷款的时候，导致企业在后来的经营中，资金严重紧缺，因所有者权益不足而无法再向银行借长期贷款和短期贷款，也造成企业的大量资金本不该有的损失。
从财务总监变为CEO的我，在后面两年的经营结束后，我总结了再担任CEO期间的不足之处，主要有以下几点：
1．战略意识不够强
作为一名管理者，首先必须有战略意识。
而我的战略意识不够强，对市场的估计不准确，导致后来的订单数量逐渐减少。
因此，管理者应培养起战略意识，包括敏锐的眼光和洞察力，及时有效的作出正确的预期，为公司的生存与发展指明方向。
2．管理能力不够强
管理是企业经营的核心，直接影响企业本身的生存和发展，管理能力应包括宏观管理能力和微观管理能力。
宏观管理能力是指管理者能从整个市场整个企业出发，从一个比较全面的角度对企业进行管理的能力；微观管理能力是指具体到某一个部门的管理能力，如生产管理能力、财务管理能力等。
3．创新精神有待加强
穷则变，变则通。
创新是企业发展的根本。
无论是市场还是企业管理本身都是时刻在变化着的，管理者要有创新精神，要根据客观情况及时作出相应的调整变革。
问题的出现并不可怕，可怕的是知道了问题却部寻找解决方法。
我深深理解这句话的深刻意义。
所以在问题的不断出现的同时，我也不断的寻找着解决问题的方法。
事在人为，只要我们肯定努力做，就没有什么事情是不能做好的，这是我一直坚信的。
所以在遇上以上出现的问题的时候我也并不觉得惊慌失措，而是认真的分析问题的来龙去脉，从而能从本质上认识问题，以找到更好的解决方法。
正对以上的问题，我通过思考和时间得出了以下对策：
1．熟读规则，而且是要在不断的反复操作过程中理解规则，这样才能更好的掌握规则，因为我知道，看懂不一定会用，只有看懂了用对了那才叫真正的掌握。
2．加强沟通，提高对沟通的认同度。
常言道：
沟通万岁。
只要能够很好沟通，那么就没有什么困难不能解决。
沟通是通向成功的有效途径，我们公司也就是在良好的沟通氛围中取得了优秀的成绩，这就要归结沟通的作用。
3．加强对理论知识的阅读与理解并运用。
俗语说：
学海无涯苦作舟。
既然学海是无涯的，那么我们就需要更加刻苦的学习，只有这样才能有机会使无涯变成有涯。
4．仔细做好每步工作，认真完成各项任务。
既然是因为计算的错误导致问题的出现，那么克服这个问题的办法就是减少错误，减少错误的方法就是更加用心，更加认真。
康德说：
认真是这个世界上最可怕的东西。
可见认真的巨大魔力。
5．精心计算好各种人员的比例。
用数字管理业务。
三、实习心得体会
结束了“6年”的经营，课程也即将结束了，我们仍然觉得意犹未尽，看着桌面上经历了“6年”拼搏之后的企业的现状，我们突然有点不舍，也很感慨。
从一家曾经濒临破产的企业，到现在可谓是一家相当有实力、有潜力的企业，这一路经营下来，我们坚信，我们的企业才刚步入成熟期，以后的发展肯定会越来越好的。
“6年”的辛苦经营将使每个团队的经营潜力得到发挥，在这里看到激烈的市场竞争、部门间的密切协作、掌握的经营理念的迅速应用、团队的高度团结！
在模拟过程中，胜利者自会有诸多经验和感叹，而失败者更会在遗憾中体悟和总结。
可谓经营成败事尽在沙盘中
在虚拟的公司里面，可以看到企业的现金流量、应收账款、工资费用、折旧费、生产线、市场认证、市场推广等运营指标，怎样让企业走向更美好的明天，不仅需要全体团结协作，还要有精明能干的CEO，指定一个整体的运营规划；精打细算的财务总监，编制预算表等资金控制表；纵观市场的营销总监，提高产品的市场占有率和收益率；熟练生产规则的运营总监，调整和控制生产能力；精确材料的采购总监，在控制成本的情况下保证原料的供应。
根据环境、战略与能力三者的关系，当环境发生变化时，为了适应这种变化，企业必须改变战略，制定出适应新环境的新战略。
同样，当战略改变了，企业的能力也必须随着变化，从而使企业的能力能够符合战略的要求，保证战略的实现。
具体的职业定位，做好每个职务都很不容易，最重要的，我想是要具有良好的职业素养，以及与人合作的精神，还有就是坚持原则。
注重团队协作，团队精神。
整个实验中，CEO是舵手、财务总监是保驾护航、营销总监冲锋陷阵，他们是一环扣一环的，每一个角色都要各负其责，才能使整体得到最大的发挥。
融资渠道的正确应用是至关重要的，向银行贷款其实是有利于企业的资金周转的，对企业起到的作用是不可忽视的，一定程度的负债对于企业来说并非不是件好事，它可以起到杠杆的作用。
对企业要有全面、整体的调控，在研发产品和开拓市场的同时，要注意生产线的引进、生产能力的跟进，使之相匹配。
也只有生产能力与开拓的市场相匹配时，企业才能获取最大的利润。
遇到困境时要有乐观积极的态度，要对自己、对企业充满信心。
暂时的困境或许可以给我们更多的思考、启发，让我们有更深刻的体会，也让我们学会如何调整好自己的心态，如何面对危机，如何处理危机。
共赢互利的思想很重要，市场并不是独赢、双赢，而是共赢如果一味想到的是压倒竞争对手的话，自己的利益也不会得到保障，追求双赢，争取把蛋糕做大。
四、结论
时光飞逝，仿真实习工作转瞬即为历史。
在老师耐心的指导下，通过模拟第五年的业务经营工作，我对企业的运作流程有了一个系统的认识和了解，体验
篇三：
财务总监实训总结报告
**师范大学仿真综合实习
实习报告
院系：
专业：
工商管理
学号：
姓名：
***
指导教师：
提交日期：
201X年11月28日
实习公司/机构编码：
_**___
一、实习单位基本情况与所从事岗位的职责......................................................................1
（一）实习单位基本情况......................................................................................................1
（二）岗位职责描述..............................................................................................................1二、实习工作......................................................................................................................1
（一）实习项目和内容..........................................................................................................1
（二）存在问题.............................................................
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