商品零售业务流程.docx
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商品零售业务流程
商品零售业务流程
一、营业流程有用范畴
1、所涉及的营业范畴
电信终端商品采购、验收入库、出库、移库、退库、发卖、营业额治理，什物治理、盘点、盘点差别及处理、残次商品处理等。
2、所涉及的部分范畴
义务部分：
物流部；相干部分：
发卖部（手机）、营业部（小灵通）、市场部、财务部、仓储部。
3、财务结算方法：
代销、现款、帐期或后二者混淆采购结算方法。
二、目标
1、规范商品采购、验收入库、保管、发卖及申报、发卖资金治理、清查盘点营业流程；
2、加强监管，保证电信终端商品完全、安稳；
3、进步市场推测才能，灵活采购与审批监管相结合，降低商品积存风险；
4、建立电信终端商品信息治理平台，及时综合分析，发明问题并采取须要的修改方法；
三、风险
1、价格身分、格式身分等可能产生商品滞销、积存，造成存货损掉。
2、职员不遵守营业流程和功课规范可能导致采购舞弊。
验收流于情势、不安稳保管、发卖资金损掉。
3、相干工作岗亭不实施职责。
四、相干管帐科目
主营营业收入、主营营业成本、主营营业税金及附加、其他营业收入、其他营业成本、应收账款、预收账款、现金和银行存款
五、流程描述
1采购
1.1采购申请的提出
物流部依照市场发卖、库存信息（由物流治理体系供给）确信采购，并与供给商洽商采购意向，草签《购销协定》。
协定内容包含供给商名称（付款名称）、预购商品品牌、型号、数量、进价、返利方法、结款方法（帐期、现款）等。
1.2《购销协定》的审批、签订
1.1.1为操纵预购商品的真实需乞降财务付出才能，《购销协定》须经发卖部、市场部、财务部会签，报总经理审批。
报总经理签字时需同时说明库存及发卖情形。
帐期采购时可提早口头或书面申报。
大年夜型促销活动时与合作单位签订“合同”。
合同内容除上述条目外还包含义务量、付款方法、建议零售价、售后办事条目。
代销商品专门是新品牌，一样情形下，每一型号商品应收取质保金5000—20000元，该款可从其货款中直截了当扣除，待该型号商品全部撤出一年撤退撤退还；同时收取1000—2000元/每一型号出场费，该费不退还。
1.1.2市场部、财务部在会签合同时，应查对银行存款，包管资金供给。
不然，应提出贰言。
总经理签字后，综合部在《购销协定》上用印、分发、挂号、存档（综合部、市场部、财务部、物流部各壹份）。
1.3资金申请与付出
物流部依照协定填写请款。
请款时需由发卖部、市场部、财务部负责人签字承认，不然不得采购。
报总经理审批签字后，由市场部、财务部付款。
1.4提货
物流部负责将进货厂家名称（付款名称）、品牌、型号、数量、进库价格通知仓库负责人；同时负责到供货商处进货（或由供货商直截了当送货）送交仓库，并将仓库《入库单》连同供货商《送货单》返回市场部、财务部帐务组。
2货色治理
2.1入库
2.1.1仓库收到商品时，要对商品进行考查。
考查内容：
商品的品牌、型号、数量、主机及配件、赠品是否齐备，商品、包装有无破坏等。
确认考查合格后，填制（打印）连续编号一式四份的入库单，由保管人员、什物治理人员在每份上签名。
“入库单”一份与验收单粘贴由保管人员留存，一份由什物治理人员保管，一份由保管人员按月装订成册，与“入库月汇总表”一并交市场部、财务部核算人员进行账务处理。
同时依照《入库单》将商品信息录入运算机库存治理体系。
2.2出库
商品出库时，经核实提货凭证后，打印《发卖单》（对厂家或外销）或《调拨单》（自营），并笔据据发货。
领货人要对商品进行考查（考查内容同上），考查合格后两边解决交代手续。
柜台商品退库时，仓库考查发明商品不全由柜台负责补偿。
解决交代手续后，其商品由接收人负责。
如显现问题阻碍发卖，则由接收人负责补偿，并承担响应的处罚义务。
2.2.1库存商品要建立存货明细账，仓库治理人员依照入库单和出库单挂号存货明细账，每日结出余额，并将余额与什物查对。
2.3商品保管
2.3.1对库房内的什物商品进行分类，按品种、规格等标识依次序堆放整洁、美不雅，保持洁净和卫生。
2.3.2什物治理部分对商品的保管应采取须要的安稳方法。
留意库房的防火、防盗、防潮等。
发明安稳隐患，及时申报相干部分。
3商品发卖
3.1商品的发卖由发卖部组织。
发卖部各营业厅的柜台具体落实。
各营业厅负责爱护现场发卖秩序，供给发卖办事，协助发卖工作。
各柜台负责编制《进、销、存日报表》、《进、销、存旬报表》、《进、销、存月报表》，分别报送营业厅考察、发卖部。
3.2各柜台发卖的营业额由各营业厅收银柜台同一收取，按约准时刻填制“银行缴款进账单”连同当日营业款交银行提款员或存入银行指定账户；
3.3营业款的考察。
为确保每日发卖的商品和应收款对应精确无误，公司财务设立三级稽查查察查察对商品发卖进行日、旬、月稽查查察查察查对，并分别编制日、旬、月发卖报表。
4商品退款、换货（详见商品退款、换货流程）
4.1三包范畴内正常退换货，不收取折旧费，不须要营业厅经理和物流部经理签字。
4.2顾客不合意按三包原则处理时，退款/换货需经由营业厅经理和物流部经理签字赞成（可先德律风接洽过后补签），并按天天5‰收取折旧费；若退回商品不完全，可加收折旧费。
折旧费直截了当从退款中扣除，如另行收取，直截了当开发卖单交收银台。
任何人不得收取现金。
4.3营业员将商品退换货单及报表交考察后同一交市场部、财务部账务组。
4.4退货后商品再次发卖时产生相干费用（如购买电池、保卡、包装盒等），可由物流部申报，从折旧费中支出。
4.5收银台确认顾客在《商品退款\换货单》上签字后方可解决退款。
4.6场内商家售出商品退款\换货时,若是从电信城物流部购进的商品,按上述流程解决,假如是商家自行购进的商品,由其柜长或者售后办事员填写《商品退款\换货单》报营业厅现场主管和经理签字后,开具冲红发卖单后在收银台解决退款.
4.7跨过5000元以上的退款，物流部经理确认后，需报总经理赞成。
5商品盘点（详见商品盘点流程）
5.1盘点范畴：
手机、小灵通、（PHS）修理配件、各类卡号、物业仓库材料、低值易耗品等公司所有存货。
盘点地点：
物流仓库、物业部仓库、营业、修理中间仓库、电信城部属各营业厅等。
5.2盘点方法：
采取按期盘点和不按期盘点相结合的方法进行，盘点基准日为每月25日。
个中按期盘点时刻每月25日营业停止后和26日营业前（专门情形另行通知）；不按期盘点采取随机方法进行，每月至少抽查两个盘存点，每季度进行商品无缺度盘点。
5.3盘点时必须填制“存货盘点表”（表样附后）。
盘点表填写必须项目齐备，数量不得涂改，相干经办人员必须在“存货盘点表”上签字。
盘点要细心到位，手机和小灵通必须开盒考查，盘点机头和随机配件。
5.4盘点停止后，市场部、财务部存货治理人员将账面数与盘点数进行查对，当显现盘点差别时，相干人员必须查找差别缘故，盘点介入人员签字确认。
售后和价保造成盘点差别，必须零丁进行记录由物流部经理确认签字。
经查实盘点差别属于什物治理部分义务的，应当由什物治理部分补偿。
其他非义务缘故的，由保管部分负责人审核后，报总经理审批，并实施相干手续后交财务核算人员进行管帐处理。
5.5每月15日前由市场部、财务部存货管帐编写存货盘点申报，将盘点和与账面查对情形向总经理报告请示。
六、操纵点与监督检查方法
操纵点
编号
监督检查方法
1采购
1.1采购申请的提出
1
检查是否签订《购销协定》
1.2《购销协定》的审批、签订
1.1.1《购销协定》须经发卖部、市场部、财务部会签，报总经理审批。
2
检查《购销协定》是否经发卖部、市场部、财务部会签，报总经理审批；是否收取质保金和出场费。
1.1.2市场部、财务部在会签合同时，应查对银行存款，包管资金供给。
不然，应提出贰言。
总经理签字后，综合部在《购销协定》上用印、分发、挂号、存档（综合部、市场部、财务部、物流部各壹份）。
3
检查是否有总经理签字。
1.3资金申请与付出
4
检查物流部是否依照协定填写,是否有发卖部、市场部、财务部负责人签字；石油有总经理审批签字。
1.4提货
2货色治理
2.1入库
2.1.1仓库收到商品时，要对商品进行考查。
确认考查合格后，填制（打印）连续编号一式四份的入库单，由保管人员、什物治理人员在每份上签名。
“入库单”一份与验收单粘贴由保管人员留存，一份由什物治理人员保管，一份由保管人员按月装订成册，与“入库月汇总表”一并交市场部、财务部核算人员进行账务处理。
同时依照《入库单》将商品信息录入运算机库存治理体系。
5
检查是否填制（打印）连续编号一式四份的入库单，入库单数否有保管人员、什物治理人员签名。
2.1.2出库
6
检查是否打印《发卖单》（对厂家或外销）或《出库单》（自营），是否有领货人签字
2.1.3库存商品要建立存货明细账，仓库治理人员依照入库单和出库单挂号存货明细账，每日结出余额，并将余额与什物查对。
7
检查是否建立存货明细账；仓库治理人员是否依照入库单和出库单挂号存货明细账，检查余额是否与什物相符。
2.3商品保管
2.3.1对库房内的什物商品进行分类，按品种、规格等标识依次序堆放整洁、美不雅，保持洁净和卫生。
8
检查什物商品是否进行分类，按品种、规格等标识依次序堆放整洁、美不雅，保持洁净和卫生。
2.3.2什物治理部分对商品的保管应采取须要的安稳方法。
留意库房的防火、防盗、防霉等。
发明安稳隐患，及时申报相干部分。
3商品发卖
3.1商品的发卖由发卖部组织。
发卖部各营业厅的柜台具体落实。
各营业厅负责爱护现场发卖秩序，供给发卖办事，协助发卖工作。
各柜台负责编制《进、销、存日报表》、《进、销、存旬报表》、《进、销、存月报表》，分别报送营业厅考察、发卖部。
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检查是否编制进销存日、旬、月报表。
3.2各柜台发卖的营业额由各营业厅收银柜台同一收取，按约准时刻填制“银行缴款进账单”连同当日营业款交银行提款员或存入银行指定账户。
10
检查是否填制银行缴款进账单。
3.3营业款的考察。
为确保每日发卖的商品和应收款对应精确无误，公司财务设立三级稽查查察查察对商品发卖进行日、旬、月稽查查察查察查对，并分别编制日、旬、月发卖报表。
11
检查是否编制编制日、旬、月发卖报表，是否将营业款与日、旬、月发卖报表进行查对。
4商品退款、换货（详见商品退款、换货流程）
4.1三包范畴内正常退换货，不收取折旧费，不须要营业厅经理和物流部经理签字。
4.2、顾客不合意按三包原则处理时，退款/换货需经由赞成（可先德律风接洽过后补签），并按天天5‰收取折旧费；若退回商品不完全，可加收折旧费。
折旧费直截了当从退款中扣除，如另行收取，直截了当开发卖单交收银台。
任何人不得收取现金。
12
检查是否由营业厅经理和物流部经理签字。
4.3营业员将后同一交市场部、财务部账务组。
13
检查商品退换货单是否与报表相符。
4.4退货后商品再次发卖时产生相干费用（如购买电池、保卡、包装盒等），可由物流部申报，从折旧费中支出。
4.5收银台确认顾客在《商品退款\换货单》上签字后方可解决退款。
14
《商品退款\换货单》是否有顾客签字
4.6场内商家售出商品退款\换货时,若是从电信城物流部购进的商品,按上述流程解决,假如是商家自行购进的商品,由其柜长或者售后办事员填写《商品退款\换货单》报营业厅现场主管和经理签字后,开具冲红发卖单后在收银台解决退款.
15
检查是否有营业厅现场主管和经理签字
4.7跨过5000元以上的退款，物流部经理确认后，需报总经理赞成。
16
检查是否经总经理赞成。
5商品盘点
5.1盘点范畴：
手机、小灵通、（PHS）修理配件、各类卡号、物业仓库材料、低值易耗品等公司所有存货。
盘点地点：
物流仓库、物业部仓库、营业、修理中间仓库、电信城部属各营业厅等。
5.2盘点方法：
采取按期盘点和不按期盘点相结合的方法进行，盘点基准日为每月25日。
个中按期盘点时刻每月25日营业停止后和26日营业前（专门情形另行通知）；不按期盘点采取随机方法进行，每月至少抽查两个盘存点，每季度进行商品无缺度盘点。
5.3盘点时必须填制“存货盘点表”（表样附后）。
盘点表填写必须项目齐备，数量不得涂改，相干经办人员必须在“存货盘点表”上签字。
盘点要细心到位，手机和小灵通必须开盒考查，盘点机头和随机配件。
5.4盘点停止后，市场部、财务部存货治理人员将账面数与盘点数进行查对，当显现盘点差别时，相干人员必须查找差别缘故，盘点介入人员签字确认。
售后和价保造成盘点差别，必须零丁进行记录由物流部经理确认签字。
经查实盘点差别属于什物治理部分义务的，应当由什物治理部分补偿。
其他非义务缘故的，由保管部分负责人审核后，报总经理审批，并实施相干手续后交财务核算人员进行管帐处理。
5.5每月15日前由市场部、财务部存货管帐编写存货盘点申报，将盘点和与账面查对情形向总经理报告请示。
七、操纵文件
1、购销协定2、武汉电信城款项支用单3、送货单、入库单、发卖单、调拨单4、进、销、存日、旬、月报表；日、旬、月发卖报表5、《商品退款\换货单》6、商品退换货单7、存货盘点表8、银行缴款进账单”
流程图
（一）、商品采购、发卖营业流程；
（二）、商品退款、换货流程
（三）、商品盘点流程；（四）、营业款流程；
（五）商品售后办事流程
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