商品零售业务流程.docx

1、商品零售业务流程商品零售业务流程一、营业流程有用范畴1、所涉及的营业范畴电信终端商品采购、验收入库、出库、移库、退库、发卖、营业额治理，什物治理、盘点、盘点差别及处理、残次商品处理等。2、所涉及的部分范畴义务部分：物流部；相干部分：发卖部（手机）、营业部（小灵通）、市场部、财务部、仓储部。3、财务结算方法：代销、现款、帐期或后二者混淆采购结算方法。二、目标1、规范商品采购、验收入库、保管、发卖及申报、发卖资金治理、清查盘点营业流程；2、加强监管，保证电信终端商品完全、安稳；3、进步市场推测才能，灵活采购与审批监管相结合，降低商品积存风险；4、建立电信终端商品信息治理平台，及时综合分析，发明问题

2、并采取须要的修改方法；三、风险1、价格身分、格式身分等可能产生商品滞销、积存，造成存货损掉。2、职员不遵守营业流程和功课规范可能导致采购舞弊。验收流于情势、不安稳保管、发卖资金损掉。3、相干工作岗亭不实施职责。四、相干管帐科目主营营业收入、主营营业成本、主营营业税金及附加、其他营业收入、其他营业成本、应收账款、预收账款、现金和银行存款五、流程描述1采购1.1采购申请的提出物流部依照市场发卖、库存信息（由物流治理体系供给）确信采购，并与供给商洽商采购意向，草签购销协定。协定内容包含供给商名称（付款名称）、 预购商品品牌、型号、数量、进价、返利方法、结款方法（帐期、现款）等。 1.2购销协定的审批

3、、签订1.1.1为操纵预购商品的真实需乞降财务付出才能，购销协定须经发卖部、市场部、财务部会签，报总经理审批。报总经理签字时需同时说明库存及发卖情形。帐期采购时可提早口头或书面申报。大年夜型促销活动时与合作单位签订“合同”。合同内容除上述条目外还包含义务量、付款方法、建议零售价、售后办事条目。代销商品专门是新品牌，一样情形下，每一型号商品应收取质保金500020000元，该款可从其货款中直截了当扣除，待该型号商品全部撤出一年撤退撤退还；同时收取10002000元/每一型号出场费，该费不退还。1.1.2 市场部、财务部在会签合同时，应查对银行存款，包管资金供给。不然，应提出贰言。总经理签字后，综

4、合部在购销协定上用印、分发、挂号、存档（综合部、市场部、财务部、物流部各壹份）。1.3资金申请与付出物流部依照协定填写请款。请款时需由发卖部、市场部、财务部负责人签字承认，不然不得采购。报总经理审批签字后，由市场部、财务部付款。1.4提货物流部负责将进货厂家名称（付款名称）、品牌、型号、数量、进库价格通知仓库负责人；同时负责到供货商处进货（或由供货商直截了当送货）送交仓库，并将仓库入库单连同供货商送货单返回市场部、财务部帐务组。2货色治理2.1入库2.1.1仓库收到商品时，要对商品进行考查。考查内容：商品的品牌、型号、数量、主机及配件、赠品是否齐备，商品、包装有无破坏等。确认考查合格后，填制（

5、打印）连续编号一式四份的入库单，由保管人员、什物治理人员在每份上签名。“入库单”一份与验收单粘贴由保管人员留存，一份由什物治理人员保管，一份由保管人员按月装订成册，与“入库月汇总表”一并交市场部、财务部核算人员进行账务处理。同时依照入库单将商品信息录入运算机库存治理体系。2.2出库商品出库时，经核实提货凭证后，打印发卖单（对厂家或外销）或调拨单（自营），并笔据据发货。领货人要对商品进行考查（考查内容同上），考查合格后两边解决交代手续。柜台商品退库时，仓库考查发明商品不全由柜台负责补偿。解决交代手续后，其商品由接收人负责。如显现问题阻碍发卖，则由接收人负责补偿，并承担响应的处罚义务。2.2.1库

6、存商品要建立存货明细账，仓库治理人员依照入库单和出库单挂号存货明细账，每日结出余额，并将余额与什物查对。2.3商品保管2.3.1对库房内的什物商品进行分类，按品种、规格等标识依次序堆放整洁、美不雅，保持洁净和卫生。2.3.2什物治理部分对商品的保管应采取须要的安稳方法。留意库房的防火、防盗、防潮等。发明安稳隐患，及时申报相干部分。 3 商品发卖3.1商品的发卖由发卖部组织。发卖部各营业厅的柜台具体落实。各营业厅负责爱护现场发卖秩序，供给发卖办事，协助发卖工作。各柜台负责编制进、销、存日报表、进、销、存旬报表、进、销、存月报表，分别报送营业厅考察、发卖部。3.2各柜台发卖的营业额由各营业厅收银柜

7、台同一收取，按约准时刻填制“银行缴款进账单”连同当日营业款交银行提款员或存入银行指定账户；3.3营业款的考察。为确保每日发卖的商品和应收款对应精确无误，公司财务设立三级稽查查察查察对商品发卖进行日、旬、月稽查查察查察查对，并分别编制日、旬、月发卖报表。4 商品退款、换货（详见商品退款、换货流程）4.1三包范畴内正常退换货，不收取折旧费，不须要营业厅经理和物流部经理签字。4.2顾客不合意按三包原则处理时，退款/换货需经由营业厅经理和物流部经理签字赞成（可先德律风接洽过后补签），并按天天5收取折旧费；若退回商品不完全，可加收折旧费。折旧费直截了当从退款中扣除，如另行收取，直截了当开发卖单交收银台。

8、任何人不得收取现金。4.3营业员将商品退换货单及报表交考察后同一交市场部、财务部账务组。4.4退货后商品再次发卖时产生相干费用（如购买电池、保卡、包装盒等），可由物流部申报，从折旧费中支出。4.5收银台确认顾客在商品退款换货单上签字后方可解决退款。4.6场内商家售出商品退款换货时,若是从电信城物流部购进的商品,按上述流程解决,假如是商家自行购进的商品,由其柜长或者售后办事员填写商品退款换货单报营业厅现场主管和经理签字后,开具冲红发卖单后在收银台解决退款.4.7跨过5000元以上的退款，物流部经理确认后，需报总经理赞成。5 商品盘点（详见商品盘点流程）5.1 盘点范畴：手机、小灵通、（PHS）修

9、理配件、各类卡号、物业仓库材料、低值易耗品等公司所有存货。盘点地点：物流仓库、物业部仓库、营业、修理中间仓库、电信城部属各营业厅等。5.2盘点方法：采取按期盘点和不按期盘点相结合的方法进行，盘点基准日为每月25日。个中按期盘点时刻每月25日营业停止后和26日营业前（专门情形另行通知）；不按期盘点采取随机方法进行，每月至少抽查两个盘存点，每季度进行商品无缺度盘点。5.3 盘点时必须填制“存货盘点表”（表样附后）。盘点表填写必须项目齐备，数量不得涂改，相干经办人员必须在“存货盘点表”上签字。盘点要细心到位，手机和小灵通必须开盒考查，盘点机头和随机配件。5.4 盘点停止后，市场部、财务部存货治理人员

10、将账面数与盘点数进行查对，当显现盘点差别时，相干人员必须查找差别缘故，盘点介入人员签字确认。售后和价保造成盘点差别，必须零丁进行记录由物流部经理确认签字。经查实盘点差别属于什物治理部分义务的，应当由什物治理部分补偿。其他非义务缘故的，由保管部分负责人审核后，报总经理审批，并实施相干手续后交财务核算人员进行管帐处理。5.5 每月15日前由市场部、财务部存货管帐编写存货盘点申报，将盘点和与账面查对情形向总经理报告请示。六、操纵点与监督检查方法操纵点编号监督检查方法1采购1.1 采购申请的提出1检查是否签订购销协定1.2 购销协定的审批、签订1.1.1购销协定须经发卖部、市场部、财务部会签，报总经理

11、审批。2检查购销协定是否经发卖部、市场部、财务部会签，报总经理审批；是否收取质保金和出场费。1.1.2 市场部、财务部在会签合同时，应查对银行存款，包管资金供给。不然，应提出贰言。总经理签字后，综合部在购销协定上用印、分发、挂号、存档（综合部、市场部、财务部、物流部各壹份）。3检查是否有总经理签字。1.3资金申请与付出4检查物流部是否依照协定填写,是否有发卖部、市场部、财务部负责人签字；石油有总经理审批签字。1.4提货2 货色治理2.1入库 2.1.1仓库收到商品时，要对商品进行考查。确认考查合格后，填制（打印）连续编号一式四份的入库单，由保管人员、什物治理人员在每份上签名。“入库单”一份与验

12、收单粘贴由保管人员留存，一份由什物治理人员保管，一份由保管人员按月装订成册，与“入库月汇总表”一并交市场部、财务部核算人员进行账务处理。同时依照入库单将商品信息录入运算机库存治理体系。5检查是否填制（打印）连续编号一式四份的入库单，入库单数否有保管人员、什物治理人员签名。2.1.2出库6检查是否打印发卖单（对厂家或外销）或出库单（自营），是否有领货人签字2.1.3库存商品要建立存货明细账，仓库治理人员依照入库单和出库单挂号存货明细账，每日结出余额，并将余额与什物查对。7检查是否建立存货明细账；仓库治理人员是否依照入库单和出库单挂号存货明细账，检查余额是否与什物相符。2.3 商品保管2.3.1对

13、库房内的什物商品进行分类，按品种、规格等标识依次序堆放整洁、美不雅，保持洁净和卫生。8检查什物商品是否进行分类，按品种、规格等标识依次序堆放整洁、美不雅，保持洁净和卫生。2.3.2什物治理部分对商品的保管应采取须要的安稳方法。留意库房的防火、防盗、防霉等。发明安稳隐患，及时申报相干部分。3商品发卖3.1商品的发卖由发卖部组织。发卖部各营业厅的柜台具体落实。各营业厅负责爱护现场发卖秩序，供给发卖办事，协助发卖工作。各柜台负责编制进、销、存日报表、进、销、存旬报表、进、销、存月报表，分别报送营业厅考察、发卖部。9检查是否编制进销存日、旬、月报表。3.2各柜台发卖的营业额由各营业厅收银柜台同一收取，

14、按约准时刻填制“银行缴款进账单”连同当日营业款交银行提款员或存入银行指定账户。10检查是否填制银行缴款进账单。3.3营业款的考察。为确保每日发卖的商品和应收款对应精确无误，公司财务设立三级稽查查察查察对商品发卖进行日、旬、月稽查查察查察查对，并分别编制日、旬、月发卖报表。11检查是否编制编制日、旬、月发卖报表，是否将营业款与日、旬、月发卖报表进行查对。4 商品退款、换货（详见商品退款、换货流程）4.1 三包范畴内正常退换货，不收取折旧费，不须要营业厅经理和物流部经理签字。4.2、顾客不合意按三包原则处理时，退款/换货需经由赞成（可先德律风接洽过后补签），并按天天5收取折旧费；若退回商品不完全，

15、可加收折旧费。折旧费直截了当从退款中扣除，如另行收取，直截了当开发卖单交收银台。任何人不得收取现金。12检查是否由营业厅经理和物流部经理签字。4.3 营业员将后同一交市场部、财务部账务组。13检查商品退换货单是否与报表相符。4.4 退货后商品再次发卖时产生相干费用（如购买电池、保卡、包装盒等），可由物流部申报，从折旧费中支出。4.5 收银台确认顾客在商品退款换货单上签字后方可解决退款。14商品退款换货单是否有顾客签字4.6 场内商家售出商品退款换货时,若是从电信城物流部购进的商品,按上述流程解决,假如是商家自行购进的商品,由其柜长或者售后办事员填写商品退款换货单报营业厅现场主管和经理签字后,开

16、具冲红发卖单后在收银台解决退款.15检查是否有营业厅现场主管和经理签字4.7 跨过5000元以上的退款，物流部经理确认后，需报总经理赞成。16检查是否经总经理赞成。5 商品盘点5.1 盘点范畴：手机、小灵通、（PHS）修理配件、各类卡号、物业仓库材料、低值易耗品等公司所有存货。盘点地点：物流仓库、物业部仓库、营业、修理中间仓库、电信城部属各营业厅等。5.2 盘点方法：采取按期盘点和不按期盘点相结合的方法进行，盘点基准日为每月25日。个中按期盘点时刻每月25日营业停止后和26日营业前（专门情形另行通知）；不按期盘点采取随机方法进行，每月至少抽查两个盘存点，每季度进行商品无缺度盘点。5.3 盘点时

17、必须填制“存货盘点表”（表样附后）。盘点表填写必须项目齐备，数量不得涂改，相干经办人员必须在“存货盘点表”上签字。盘点要细心到位，手机和小灵通必须开盒考查，盘点机头和随机配件。5.4 盘点停止后，市场部、财务部存货治理人员将账面数与盘点数进行查对，当显现盘点差别时，相干人员必须查找差别缘故，盘点介入人员签字确认。售后和价保造成盘点差别，必须零丁进行记录由物流部经理确认签字。经查实盘点差别属于什物治理部分义务的，应当由什物治理部分补偿。其他非义务缘故的，由保管部分负责人审核后，报总经理审批，并实施相干手续后交财务核算人员进行管帐处理。5.5 每月15日前由市场部、财务部存货管帐编写存货盘点申报，将盘点和与账面查对情形向总经理报告请示。七、操纵文件1、购销协定 2、武汉电信城款项支用单 3、送货单、入库单、发卖单、调拨单 4、进、销、存日、旬、月报表；日、旬、月发卖报表 5、商品退款换货单6、商品退换货单 7、存货盘点表 8、银行缴款进账单”流程图（一）、商品采购、发卖营业流程；（二）、商品退款、换货流程（三）、商品盘点流程；（四）、营业款流程；（五）商品售后办事流程