云南省农村信用社考试练习试题.docx

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云南省农村信用社考试练习试题

1、对暂时存款帐户使用最长有效期限为三年。

（×）两年

2、活期存款结息日为每年6月30日。

（√）

　　存、贷等按年计息，每年12月20日为结息日;按季计息，每个季末20日为结息日;活期储蓄存款，6月30日为结息日;利随本清，存、贷款到期日为结息日。

。

3、中间业务：

是指不构成表内资产、表内负债、形成非利息收入业务。

4、农村信用社资金来源重要有资本金、存款、金融市场筹资等三个某些。

5、农村信用社信贷管理原则：

安全性、流动性、赚钱性。

6、资产负债综合综合管理基本原理有：

（ABCD）

　　A、规模对称原理B、构造对称原理C、偿还对称原理D、目的对称原理

7、风险权数为10%资产有：

（BCD）

　　A、存储联社款项B、存储其她同业款项C、调出调剂资金D、拆放银行业E、存储农业银行款项

8、在贷款质量指标中，逾期贷款比例不超过（B），呆滞贷比例不超过（），呆帐贷款比例不超过（）。

　　A、5%、8%、2%B、8%、5%、2%C、8%、2%、5%D、5%、2%、8%。

9、按贷款方式分为（ABCDE）

　　A、信用贷款B、保证贷款C、抵押贷款D、质押贷款E、票据贴现贷款

10、贷款管理责任制内容：

（1）实行主任负责制

（2）贷款人各级机构应建立主任和关于部门负责人参加贷款审查委员会，负责贷款审查

　　（3）建立大额审贷分离制

　　（4）建立贷款分级审批制

　　（5）建立和健全信贷工作岗位责任制

　　（6）建立离岗审计制

11、流动比例越低，反映公司短期偿债能力越强，债权人权益越有保证。

（×）

12、对借款人信用分析有（ABCDE）

　　A、借款品格B、借款人能力C、借款人资本D、借款人担保E、借款人经营环境

13、农户小额贷款采用一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用管理办法。

14、农户小额信用贷款客户应具备条件：

（1）居住在信用社营业区域之内

（2）具备完全民事行为能力、资信良好

　　（3）从事土地耕作或其她符合国家产业政策生产经营活动，并有合法、可*经济来源

　　（4）具备清偿贷款本息能力

15、农户联保贷款基本原则是多户联保、按期存款、分期还款。

16、抵债资产：

是指在借款人的确不能以钞票方式偿还信用社贷款本息前提下，信用社通过合法途径获得用于抵偿贷款本金和利息借款人、担保人或第三人合法有效资产。

17、抵债资产管理按照合法获得、妥善保管、及时变现、对的核算、保证农村信用社利益原则。

18、质押与抵押不同之处：

（1）担保物占有权与否发生转移不同

（2）担保物种类不同

　　（3）合同生效时间不同

　　（4）能否重复设立担保权不同

19、下列可以做为保证人有（BC）

　　A、学校B、个体工商户C、自然人D、医院E、幼儿园

20、《担保法》规定：

“当事人在保证合同中商定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任，为连带责任保证。

”（×）为普通保证。

21、抵押物处分方式有拍卖、转让和兑现三种方式。

22、下面财产不能作为抵押有（ACDE）

　　A、土地所有权B、房产所有权C、社会公益设施D、学校E、社会团队教诲设施

23、贷款风险：

是指由于各种不拟定因素影响，使金融公司贷款不能有效增值和安全归流，从而蒙受损失也许。

24、贷款五类风险分类法按风险级别分为正常、次级、关注、可疑、损失五类。

（×）---关注、次级---。

25、呆滞贷款真实性认定原则：

（1）呆滞借款是指逾期（含展期后到期）超过90天（不含90天）仍未收回贷款（不涉及呆账贷款）

（2）贷款虽未逾期或逾期不满90天，但生产经营已终结或项目已停建贷款，应作为呆滞贷款。

26、以改制为名，逃废信用社债务类型有（ABCDEF）

　　A、分立型B、承包、租赁型C、资产重组型D、破产型E、拍卖型F、政府背债型

27、商业汇票：

是出票人签发，委托付款人在付款日期无条件支付拟定金额给收款人或持票人一种票据。

28、货币市场涉及同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场。

29、货币市场是指证券融资和经营在一年以上中长期资金借贷金融市场。

（×）资我市场

30、会计核算基本前提是会计主体、持续经营、会计分期、货币计量。

31、账簿：

凡是互相联结在一起具备一定格式，用来记载各种经济业务动态和成果帐页。

32、借贷记帐法：

是以资产总额等于负债总额加所有者权益平衡原理为根据，以会计科目为记帐主体，以“借”、

　　“贷”为记帐符号，以“有借必有贷、借贷必相等”记帐规则，记录和反映资金增、减变化过程及其成果一种复式记帐办法。

33、下列分户帐中设有借贷方发生额和借贷方余额四栏是（C）

　　A、甲种帐B乙种帐C、丙种帐D丁种帐。

34、会计核算“五无”是指：

帐务无差错、结算无透支、计息无事故、记帐无积压、存款无串户。

（×）

35、重要空白凭证：

是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具备支取款项效力空白凭证。

36、编制会计报表规定是：

内容完整、数字真实、计算精确、笔迹清晰、准时报送。

37、资产利润率=利润总额/资产余额×100%（×）资产平均余额

38、会计档案定期保管分为（BCE）

　　A、二年B三年C五年D十年E十五年

39、若某信用社所有者权益贷方余额为1000万，所有者借方余额为500万，贷款呆帐准备金为10万，入股联社资金为50万，呆滞贷款为200万，呆帐贷款为100万，那该信用社资本净额是（D）

　　A、140万B、160万C、340万D、360万

40、凭证整顿顺序是：

钞票凭证在前，转帐凭证在后，先钞票付出凭证后钞票收入凭证，先转帐借方凭证后转帐贷方凭证。

（×）先钞票收入后付出

41、会计分录：

依照借贷平衡原理，通过借贷科目记录、反映经济业务来龙去脉专门记帐办法。

42、营业终了结帐环节：

（1）编制科目日结单

（2）登记总帐（3）填制计算余额表（4）核对总分帐务（5）编制日报表

43、钞票出纳工作规定：

钱帐分管，先记帐后收款，先付款后记帐。

（×）

44、票币整点规定：

张数点准、残币挑净、小把墩齐、大捆捆紧、盖章清晰。

45、库房管理质量规定：

无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。

（√）

46、洗钱：

是指犯罪分子通过银行或其她金融机构将非法获得赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖其非法来源和性质，使其非法资产合法化行为。

47、洗钱行为有：

（1）提供资金帐户

（2）协助将财产转换为钞票或金融票据

　　（3）通过转帐或其她结算方式协助资金转移

　　（4）协助将资金汇往境外

　　（5）以其她方式掩饰、隐瞒犯罪违法所得及其收益性质和来源

48、当前信用社可办理结算种类有（ACDE）

　　A、银行汇票B、本票C、支票D、汇兑E、委托收款F、托收承兑

49、结算原则是：

（1）恪守信用、履约付款

（2）谁钱进谁帐，由谁支配（3）银行不垫款

50、背书：

是指在票据背面或粘单上记载关于事项并签章票据行为，背书是支票、本票和汇票共有行为。

51、票据行为涉及（ABCDE）

　　A、出票B、背书C、承兑D、保证E、付款

52、计算机网络重要功能是资源共享和信息互换

53、电子设备基本工作环境规定（ABCDE）

　　A、防高温B、防尘C、防潮D、防火E、防静电

54、计算机资源：

计算机硬件（涉及各类计算机及有关外部设备、数据通信设备、机房环境支持方面硬件设备等）、软件及技术服务等。

55、公文:

是本系统在经营管理中普遍普遍具备行政约束力和规范体式文书，是依法经营和进行公务活动重要工具。

56、收文办理普通程序：

签收、登记、拟办、承办、批办、催办、传阅。

（×）

57、农村信用社“十二大工程”建设重要内容是“四个三”：

实行三大管理创新工程、展开三大业务创新工程、启动三大基本建设工程、推动三大文化建设工程。

58、实行三大管理创新工程：

风险管控体系、布满竞争和勉励干部人事制度、严格与绩效挂钩构造薪酬制度。

59、展开三大业务创新工程：

信贷品牌工程、拓展中间业务工程、资金有效营运工程。

60、启动三大基本建设工程：

信息化工程、网点原则化改选工程、综合服务中心建设。

61、推动三大文化建设工程：

系统党建工程、公司文化建设工程、队伍素质提高工程。

62、农村信用社改革与发展三大目的：

风险防范更为有效、经济效益进一步提高、各项业务得到更快更好发展。

63、公司文化：

是公司信奉并付诸于实践价值理念。

64、CI方略涉及：

MI理念辨认系统、BI行为辨认系统、VI视觉辨认系统。

65、公司文化作用：

（1）对公司有“实用价值”

（2）具备对公司灵魂导向作用

　　（3）具备实现公司振兴勉励作用

　　（4）具备团队精神建设凝聚作用

　　（5）具备公司创新活力推动作用

　　（6）具备公司行为规范约束作用

66、公司文化建设重要涉及（BCD）

　　A、公司思想文化B、公司精神文化C、公司行为文化D、公司形象文化

67、塑造公司文化有（ABCDE）

　　A、制度化B、实践化C、教诲化D、奖惩化E、系统化

68、什么是公司精神，农村信用社公司精神是什么?

　　公司精神是指公司在长期生产经营活动实践中逐渐形成，并成为全体员工所认同抱负、价值观和基本观念。

农村信用社公司精神是：

勤奋、忠诚、严谨、开拓。

69、农村信用社员工行为规范总体规定是什么：

　　是诚实、条理、热忱和执着。

真心诚意待人，博得她人信任;有条不紊工作，有效发组织自己行动;热情言行举止，具备强烈说服力和感染力;有坚定信念和明确目的，永不放弃。

70、农村信用社经营管理人员岗位基本规范是什么：

　　热爱信合事业，有强烈事业心。

　　严格遵守农村信用社内部各项规章制度。

　　研究新状况、新动向，以科学态度认真实践

　　坚持原则，明辨是非。

　　关怀员工，与下级员工保持经常沟通。

71、重要空白凭证管理坚持证印分管、证押分管原则。

72、贷款发放时遵守基本程序：

建立信贷关系、客户申请、经营社受理、贷款业务调查、审查、贷审会审议、审批（或按权限征询）、与客户订立信贷合同、发放贷款、贷款发放后管理、贷款收回。

73、商务谈判中应掌握基本技巧有（ACDE）

　　A、陈述B、倾听C、答复D、说服E、发问

74、员工服务道德规范

（1）执行政策、遵守法纪、坚持制度、廉洁奉公

（2）爱岗敬业、忠于职守、尊重储户、恪守信誉

　　（3）坚持原则、钻研业务、文明礼貌、保护国家财产安全、维护储户合法权益

　　（4）牢固树立存款、信誉、储户、服务第一观念，增进储蓄效益提高。

75、设立银行业金融机构或从事银行业金融机构业务活动应通过中华人民共和国人民银行批准。

（×）中华人民共和国银行业监督管理机构

76、国内货币政策目的是：

防止货币贬值，防止通货膨胀。

（×）保持货币币值稳定，增进经济增长。

77、商业银行与客户业务往来应遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则。

78、定期储蓄存款在存期内遇有利率调节，那么计算利息时应分段计付储户利息。

（×）

一、简答题

　　1、《中华人民共和国银行业监督管理法》何时通过并开始施行?

　　12月27日经第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过，自2月1日起施行。

　　2、《银行业监督管理法》立法目是什么?

　　加强对银行业监督管理，规范监督管理行为;防范和化解银行业金融风险;保护存款人和其她客户合法权益;增进银行业健康发展。

　　3、《银行业监督管理法》所指银行监督管理目的是什么?

　　增进银行业合法、稳健运营，维护公众对银行业信心。

　　4、依照《银行业监督管理法》规定，银行业监督管理原则是什么?

　　依法原则;公开原则;公正原则;效率原则。

　　5、银监会提出四项当代监管理念是什么?

　　管法人，将银行机构作为一种法人整体进行管理;管风险，增强银行机构辨认、监测和控制风险能力;管内控，严格监管银行机构内控制度建设和执行状况;提高透明度，通过真实披露信息，约束经营者行为。

6、《银行业监督管理法》所称银行业金融机构是指哪些机构?

　　指在中华人民共和国境内设立商业银行、都市信用合伙社、农村信用合伙社等吸取公众存款金融机构以及政策性银行。

　　7、银行业监督管理机构工作人员行为准则是什么?

　　《银行业监督管理法》第十条规定，银行业监督管理机构工作人员，应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得运用职务便利牟取不合法利益，不得在金融机构等公司中兼任职务。

　　8、非现场监管涉及哪些环节?

　　六个环节：

一是采集数据;二是对关于数据进行了核对、整顿;三是生成风险监管指标值;四是风险监测分析和质询;五是风险初步评价与初期预警;六是指引现场检查。

　　9、非现场监管工作目的由哪几某些构成?

　　一是非现场监管体系建设年度工作目的;二是寻常性监测分析和风险评价工作目的;三是当年筹划完毕监管目的任务。

　　10、《银行业监督管理法》规定审慎经营规则内容是什么?

　　审慎经营规则，涉及风险管理、内部控制、资本充分率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

　　11、河北银监局监管运营机制以增强监管有效性为主线目的，重要体当前哪五个方面有效运营?

　　市场准入监管、非现场监管、现场检查、监管组织管理、监管保障。

　12、《监管运营框架意见》中规范监管行为，实现科学监管四项制度是什么?

（1）管检交叉制度;

（2）查处分离制度;（3）跟踪问责制度;（4）绩效考核制度。

　　13、银监会对其监管工作提出“约法三章”是指什么?

　　指：

一是不得超越职权干预被监管单位授信（含贷款、担保、承兑、贴现）、资产处置、项目投资等业务决策;二是不得插手被监管单位建设工程、物资采购招投标和人事安排等事务;三是不得接受被监管单位公款支付高消费娱乐（健身）活动、宴请、旅游度假和钞票、有价证券、支付凭证、贵重礼物。

　　14、吊销金融允许证和责令停业整顿行政惩罚应当由谁实行?

　　吊销金融允许证行政惩罚由颁发该允许证银行业监督管理机构实行;责令停业整顿行政惩罚由批准设立该银行业金融机构银行业监督管理机构实行。

　　15、《中华人民共和国银行业监督管理委员会行政惩罚办法》中重大行政惩罚涉及哪些?

　　①较大数额罚款。

涉及：

银监会决定200万元人民币以上（含200万元）罚款，银监局决定100万元人民币以上（含100万元）罚款，银监分局决定50万元人民币以上（含50万元）罚款。

对个人作出10万元人民币以上（含10万元）罚款;②责令停业整顿;③吊销金融允许证;④取消董事、高档管理人员任职资格5年（含5年）以上直至终身;⑤对其她状况复杂或重大违规行为作出行政惩罚决定。

　　16、行政复议期间详细行政行为不断止执行，但《中华人民共和国银行业监督管理委员会行政复议办法》中规定在哪些状况下，详细行政行为可以停止执行?

　　①被申请人以为需要停止执行;②行政复议机关以为需要停止执行;③申请人申请停止执行，行政复议机关以为其规定合理，决定停止执行;④法律规定停止执行。

　　17、对现场检查工作中浮现哪些情形，导致不良影响或严重后果，应对关于人员试行问责?

（1）违背现场检查操作规程;

（2）违背现场检查项目责任管理条款。

18、银监会记录信息披露暂行办法中规定，按季披露信息涉及哪些内容?

　　银行业金融机构境内资产、负债、所有者权益、账面利润汇总和分类状况;银行业重要金融机构境内加权平均资本充分率、五级分类不良贷款、中间业务汇总和分类状况;金融资产管理公司资产处置汇总和分类状况。

　　19、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文献、资料可对其如何惩罚?

　　由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正，可处以（十万元以上三十万元如下）数额罚款。

　　20、现场检查重点涉及哪些?

　　涉及合规性检查、风险性检查、内部控制检查、财务收支及经营成果真实性和合规性检查。

　　21、按照巴塞尔《有效银行监管核心原则》，属于内部控制重要内容有?

　　组织构造;会计规划;双人原则和对资产和投资实物控制。

　　22、《巴塞尔新资本合同》所指操作风险是什么?

　　是指由不完善或有问题内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失风险。

　　23、银行业金融机构变更持有资本总额或者股份总额达到规定比例以上股东时，中华人民共和国银行业监督管理委员会应对股东什么状况进行审查?

　　股东资金来源;股东财务状况;股东资本补充能力;股东诚信状况。

24、《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款重要涉及哪些?

　　土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、以及用于开发、建造向市场销售、出租等用途房地产项目贷款等。

　　25、非现场监管重要目有哪些?

　　涉及评估银行机构总体状况、对有问题银行机构进行密切跟踪、通过对同组银行机构比较，关注整个银行业经营、对银行风险进行预警。

　　26、国际上通行骆驼风险评级重要内容涉及?

　　资本充分性、资产质量、管理与内控、盈亏能力、流动性和风险敏感性等。

　　27、市场风险重要涉及哪些?

　　利率风险、汇率风险（涉及黄金）、股票价格风险和商品价格风险。

　　28、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所称集团客户授信业务风险是指什么?

　　集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不恰当分派授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等状况，导致商业银行不能准时收回由于授信产生贷款本金及利息，或给商业银行带来其她损失也许性。

　　29、金融允许证颁发或更换时，应在银监会或其派出机构指定报纸上进行公示，其公示详细内容应当涉及哪些?

　　机构名称、营业地址、机构编码、邮政编码、联系电话。

　　30、金融机构违背《金融允许证管理办法》，有哪些行为之一，由中华人民共和国银行业监督管理委员会责令限期改正，予以警告;逾期不改正，可以处以3万元如下罚款;情节严重，可以取消其直接负责高档管理人员任职资格?

（1）不按规定换领金融允许证;

（2）损坏金融允许证;（3）遗失金融允许证且不向银监会报告;（4）未在营业场合公示金融允许证;（5）伪造、变造、出租、出借、转让金融允许证。

31、金融创新动因重要有哪些?

　　重要动因涉及金融管制放松、市场竞争日趋激烈、追求利润最大化以及科学技术进步。

　　32、金融监管模式拟定，与一种国家什么因素密切有关?

　　与一种国家金融机构经营方式、金融监管水平和经济金融发展状况密切有关。

　　33、货币政策最后目的是什么?

　　稳定物价、经济增长、充分就业和国际收支平衡。

　　34、核心资本和附属资本分别涉及哪些项目?

　　核心资本涉及实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分派利润和少量股权;附属资本涉及重估储备、普通准备、优先股、可转换债券和长期次级债务等。

　　35、商业银行关联交易详细是指什么?

　　商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生转移资源或义务下列事项：

授信、资产转移、提供服务以及中华人民共和国银监会规定其她关联交易。

　　36、商业银行对集团客户授信应遵循什么原则?

　　对集团客户授信应遵循统一原则、适度原则和预警原则。

37、商业银行经济资本是指什么?

　　经济资本是商业银行依照自身能力决定其业务发展和用来抵抗风险并为债权人提供“目的清偿能力”计算出来资本。

是一种“虚拟资本”，在数量上等于商业银行所面临非预期损失额;

　　38、商业银行次级债券是指什么债券?

　　是指商业银行发行、本金和利息清偿顺序列于商业银行其她负债之后、先于商业银行股权资本债券。

　　39、商业银行不得对哪些用途业务进行授信?

　　《商业银行授信工作尽职指引》中规定，商业银行不得对如下用途业务进行授信。

①国家明令禁止产品和项目;②违背国家关于规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股;③违背国家关于规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资;④其她违背国家法律法规和政策项目。

　　40、商业银行内部控制评价应遵循哪些原则?

　　全面性原则，统一性原则，独立性原则，公正性原则，重要性原则，及时性原则。

　　41、内部控制包括哪五个要素?

　　内部控制环境，风险辨认与评估，内部控制办法，信息交流与反馈，监督评价与纠正。

　　42、会计中公允价值涵义什么?

　　答案：

公允价值，是指在公平交易中，熟悉状况交易双方自愿进行资产互换或者债务清偿金额。

　　43、风险为本监管重要方式有哪些?

　　现场检查，非现场监管，三方联席会议，审慎监管会议，与董事会会晤，外聘审计师，与其她监管机构交流信息。

　　44、按五级分类划分贷款，可分为哪些?

　　可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

　　45、商业银行经营原则是什么?

　　商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

　　46、《商业银行法》规定“不得向关系人发放信用贷款”中关系人是指哪些人?

　　一是指商业银行董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属;二是指前项所列人员投资或者担任高档管理职务公司、公司和其她经济组织。

47、《银行贷款损失准备计提指引》所指呆账准备是什么?

　　是指金融公司对承担风险和损失债权和股权资产计提呆账准备金，涉及普通准备和有关资产减值准备。

　　48、什么是《银行贷款损失准备计提指引》所称普通准备?

　　是指金融公司按照一定比例从净利润中提取、用于弥补尚未辨认和也许性损失准备。

　　49、什么是资产减值准备?

　　是指金融公司对债权和股权资产预测可收回金额低于账面价值某些提取，用于弥补特定损失准备，涉及贷款损失准备、坏账准备和长期资产减值准备。

　　50、中华人民共和国担保法规定担保方式有哪几种?

　　答：

保证、抵押、质押、留置、定金

　　51、依照《商业银行房地产贷款风险管理指引》，银行发放房地产开发贷款时，应审查房地产开发公司应获得那“四证”?

　　国有土地使用证、建设用地规划允许证、建设工程规划允许证、建筑工程施工允许证。

　　52、处置银行业突发事件制度和处置预案应涉及哪些内容?

　　答：

处置机构和人员;处置机构及人员职责;处置办法;处置程序。

　　53、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》中提到金融衍生是指?

　　一种金融合约，其价值取决于一种或各种基本资产，合约基本品种涉及远期、期货、掉期（互换）和期权合约。

54、在哪些状况下，银行业监督管理机构可以撤销金融机构?

　　银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

　　55、对银行业金融机构未经批准设立分支机构行为，银监会应如何惩罚?

　　《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构未经批准设立分支机构，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得，没收违法所得，违法所得五十万元以上，并处违法所得一倍以上五倍如下罚款;没有违法所得或者违法所得局限性五十万元，处五十万元以上二百万元如下罚款;情节特别严重或者逾期不改正，可以责令停业整顿或者吊销其经营允许证;构成犯罪，依法追究刑事责任。

　　56、对银行业金融机构回绝或者阻碍非现场监管或者现场检查行为，银监会应如何惩罚?

　　依照《银行业监督管理法》第四十五条规定，对银行业