关于瑞丽市市本级财政预算执行情况.docx

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关于瑞丽市市本级财政预算执行情况

关于瑞丽市2017年市本级财政预算执行情况

和2018年市本级财政预算草案的报告（书面）

2018年1月17日在瑞丽市第十七届人民代表大会第二次会议上

瑞丽市财政局局长、金融办主任郑国梁

各位代表：

受市人民政府委托，现将瑞丽市2017年市本级财政预算执行情况和2018年市本级财政预算草案提请市第十七届人民代表大会第二次会议审查，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年市本级财政预算执行情况

2017年，面对国内外复杂多变的宏观经济环境，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，财税部门主动适应和把握新常态，积极应对经济下行压力加大、减收增支因素增多等困难和挑战，坚持稳中求进，攻坚克难，全力组织收入，深化财税改革，圆满完成各项目标，为促进全市经济发展和社会稳定提供了财力保障。

2017年全市财政收入总计397270万元，完成年初预算数226813万元的175%，完成调整预算数384131万元的103%，比上年决算数329620万元增加67650万元，增长21%；财政支出总计388800万元，完成年初预算数226813万元的171%，完成调整预算数384131万元的101%，比上年决算数322586万元增加66214万元，增长21%。

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入总计306789万元，完成年初预算数202869万元的151%，完成调整预算数300465万元的102%，比上年决算数256557万元增加50232万元，增长20%。

其中：

地方一般公共预算收入77233万元（其中：

税收收入48256万元、非税收入28977万元），完成年初预算数74872万元的103%，完成调整预算数81500万元的95%，比上年决算数74132万元增加3101万元，增长4%；一般公共预算支出总计303546万元，完成年初预算数202869万元的150%，完成调整预算数300465万元的101%，比上年决算数254707万元增加48839万元，增长19%。

一般公共预算收支平衡情况是：

地方一般公共预算收入77233万元，转移性收入229556万元（其中：

返还性收入11793万元、一般转移支付54071万元、专项转移支付73863万元、上年结余1850万元、预算稳定调节基金730万元、调入资金54099万元、债券置换收入33150万元），收入总计306789万元；一般公共预算支出264424万元，上解支出8563万元，预算稳定调节基金支出2409万元，债券还本支出28150万元，支出总计303546万元；收支相抵，年终结转3243万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入总计90481万元，完成年初预算数23944万元的378%，完成调整预算数83666万元的108%，比上年决算数73063万元增加17418万元，增长24%。

其中本级政府性基金预算收入39478万元，完成年初预算数14336万元的275%，完成调整预算数33201万元的119%，比上年决算数22264万元增加17214万元，增长77%；政府性基金预算支出总计85254万元，完成年初预算数23944万元的356%，完成调整预算数83666万元的102%，比上年决算数67879万元增加17375万元，增长26%。

政府性基金预算收支平衡情况是：

本级政府性基金预算收入39478万元，转移性收入51003万元（其中：

转移收入4369万元、债券置换收入41450万元、上年结余收入5184万元），收入总计90481万元；政府性基金预算支出39708万元，债券置换支出41450万元，调出资金4096万元，支出总计85254万元；收支相抵，年终结转5227万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入完成60069万元（其中：

企业职工基本养老保险基金17353万元；机关事业单位基本养老保险基金41036万元；城乡居民社会养老保险基金1680万元），完成年初预算数63042万元的95%，比上年决算数27809万元增加32260万元，增长116%；社会保险基金预算支出63443万元（其中：

企业职工基本养老保险基金17354万元；城乡居民社会养老保险基金899万元；机关事业单位基本养老保险基金42560万元；居民基本医疗保险基金上解支出2630万元），完成年初预算数63914万元的99%，比上年决算数21087万元增加42356万元，增长201%。

社会保险基金预算收支平衡情况是：

社会保险基金预算收入60069万元，社会保险基金预算支出63443万元，本年收支结余为-3374万元，上年结余17861万元，年终滚存结余14487万元。

注：

上年结余17861万元与人大批复数12432万元相差5429万元原因为，因政策变动，2016年基金年终滚存结余新增机关事业单位养老保险5147万元，居民基本医疗保险结余调增10万元；账务调整四舍五入差额2万元，特此说明。

2017年居民基本医疗保险预算由州级填报；2017年社会保险基金预算执行情况包含机关事业单位养老保险改革实施准备期2014年10月-2016年12月清算数据。

故2017年预算执行数据与2016年决算数据相比，增减较大。

（5）其他需要说明事项

根据《盘活存量资金管理办法》两年内市财政未下达到单位的上级资金将由上级收回，2017年兑付历年缓拨专项资金支出59521万元，其中：

2015年31612万元、2016年27909万元。

以上一般公共预算、政府性基金和社会保险基金数据为快报数，上级财政批复我市财政决算后，部份数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

二、2017年财政工作情况

2017年，财税部门紧紧围绕市委、市政府的决策部署，坚持不懈抓收支，着力稳增长、促改革、惠民生，全面完成财政收支目标和各项工作任务，为推动全市经济社会发展提供了保障。

（一）着力培植财源，财政收入稳定增长

始终坚持把抓收入、稳增长作为第一要务，市委、市政府加大招商引资力度，调整产业结构，积极培植财源；同时继续深化推进“营改增”，不折不扣地贯彻各项减税降费等政策，减轻企业负担，激发市场活力，不断优化财源结构；加强税费征管，进一步强化综合治税，坚持依法征收、应收尽收，全力确保财政收入平稳增长。

全年财税部门共组织收入206538万元，其中：

地方公共预算收入77233万元，上划中央收入56523万元，上划省级收入9785万元、上划州级收入23519万元，政府性基金收入39478万元。

全年组织收入比上年完成数162100万元增加44438万元，增长27%。

分部门组织收入完成情况：

国税部门完成82297万元，比上年完成数54627万元增加27670万元，增长51%；地税部门完成55265万元，比上年完成数60358万元减少5093万元，下降8%；财政部门完成68976万元，比上年完成数47115万元增加21861万元，增长46%。

（二）优化支出结构，重点保障民生支出

始终坚持“小财政、大民生”理念，优化支出结构，盘活财政存量资金，调整结构，统筹财力向民生重点领域倾斜，切实保障和改善民生，全力提升民生保障水平，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步体现。

1．支持“三农”稳步发展。

农林水事务支出33709万元，落实强农惠农政策，巩固传统产业，打造特色生态产业园，保护森林资源，加强农田水利建设，推进易地扶贫搬迁、农业政策保险、农村土地承包经营权工作，四位一体、农业综合开发、美丽乡村、兴边富民、少数民族发展等项目建设成效显著，全面建设小康社会步伐加快。

2．加快社会事业发展。

教育支出38993万元，全面落实学校生均公用经费保障制度，支持校舍安全、学前教育等工程建设，积极推进义务教育均衡发展，认真实施薄弱学校改造项目，顺利通过国家对义务教育均衡工作考核验收。

医疗卫生与计划生育支出23227万元，重点保障城乡医疗救助、基本公共卫生服务、食品安全、疾病防控、计划生育、公立医院综合改革等项目建设，全面提升公共卫生服务水平。

3．完善社会保障制度。

社会保障和就业支出24637万元，保障城乡低保补助、养老保险及高龄补助、孤儿基本生活保障等经费；扩大社会保险覆盖面，推进机关事业单位养老保险改革，城乡居民养老保险统一，完善城镇职工基本养老保险制度和城市最低生活保障制度，推进新型农村合作医疗，建立农村最低生活保障制度。

（三）深化财税改革，巩固科学管理水平

始终把财税体制改革作为工作的总要求和总引领，不断提升依法理财、科学理财水平。

1.深化预算改革。

全面贯彻落实新预算法，稳步推进全口径预算管理，全口径政府预算体系基本构建，“四本”预算统筹力度加大；

2.力促透明公开。

实现预决算及“三公”经费全面公开，2017年“三公”经费支出1447.69万元（此数据仅为快报数，以2017年部门决算数为准），比上年1814.87万元减少367.18万元，下降20.2%。

推进公车改革，降低行政运行成本，不断规范政府采购工作程序，加大政府采购监管力度。

2017年我市采购预算155215.93万元，实际完成采购额为154393.12万元，比上年实际采购242784.39万元减少88391.27，下降36.4%,节约资金822.81万元，节约率为0.53%。

3.严防财政风险。

加强政府性债务管理，积极化解政府性债务。

2017年政府债务年末债务余额369463万元，其中政府负有偿还责任的债务350999万元。

2017年通过地方政府债券置换债务资金69600万元。

4.盘活存量资金。

加强预算执行，认真落实盘活财政存量资金工作，制定《瑞丽市盘活财政存量资金管理办法》，对全市预算单位历年结余结转资金进行全面清理，盘活财政存量资金，发挥资金使用效益。

5.推进国库改革。

国库集中支付覆盖所有预算单位，全面实行公务卡结算制度，加强财政专户管理，编制权责发生制政府综合财务报告，有效掌握政府资产负债情况。

6.加强平台建设。

借助“会计服务示范基地”建设，进驻会计师事务所，为瑞丽行政事业单位、企业等提供更好的会计服务平台；与爱尔信集团合作开展会计制度和“营改增”政策培训，提高财会人员综合业务素质。

7.推进购买服务。

稳步推进政府与社会资本合作，探索创新基础设施投融资模式，推进政府购买服务，通过PPP模式解决公益性项目投融资问题，瑞丽市地下综合管廊项目被纳入国家财政部PPP项目库。

回顾过去的一年，成绩来之不易，这是全市各族人民在市委、市政府的坚强领导下，攻坚克难、团结拼搏取得的结果。

但我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临着一些矛盾和问题：

一是宏观经济环境趋紧，减税降费政策密集出台，产业支撑能力不足，财政增收基础不牢固，后劲不足，可用财力增长有限，增人增资等刚性支出大幅增长，瑞丽市“吃饭型”财政的特点进一步凸显，“保工资、保运转、保民生”等基本支出面临前所未有的压力；二是财政专项资金在优化整合、提高绩效方面亟需加强；三是政府性债务压力不断加大，风险逐步显性化，化解风险的任务十分艰巨，政府债务动态监控还需强化；对于这些困难和问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见和建议，采取更加扎实有效的措施加以解决。

　　三、2018年预算编制的指导思想和基本原则

2018年是深入实施“十三五”规划、推进脱贫攻坚、全面建成小康社会的关键之年，财政工作将以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届五中、六中全会、十九大中央经济工作会等会议精神，努力培植财源夯实税基，推进财税收入提质增收；强化财政支出管理，优化财政支出结构；深化财税改革制度，逐步建立现代财政制度，提高保障能力，着力推动我市经济平稳健康发展与社会和谐稳定。

　四、2018年市本级财政预算草案

2018年财政预算安排坚持“统筹兼顾、勤俭节约、有保有压”的原则和“保工资、保运转、保民生”的工作方针。

预计2018年财税部门共组织收入317259万元，比上年完成数206538万元增加110721万元，增长54%。

其中：

上划中央税收133518万元,比上年56523万元增加76995万元，增长136%；上划省级税收20609万元，比上年9785万元增加10824万元，增长110%；上划州级税收33229万元,比上年23519万元增加9710万元，增长41%；地方一般公共预算收入100403万元，比上年完成数77233万元增加23170万元，增长30%；地方政府性基金预算收入29500万元，比上年39478万元减少9978万元，下降25%。

分部门组织收入情况是：

国税部门140735万元，比上年完成数82297万元增加58438万元，增长71%；地税部门127118万元，比上年完成数55265万元增加71853万元，增长130%；财政部门49406万元比上年完成数68976万元减少19570万元，下降28%（其中：

一般公共预算100403万元比上年完成数77233万元增加23170万元，增长30%；基金预算29500万元，比上年完成数39478万元减少9978万元，下降25%）。

财政支出总计257458万元，比上年完成数388800万元减少131342万元，下降34%。

（一）一般公共预算草案

全市一般公共预算收入总计安排219671万元，比上年完成数306789万元减少87118万元，下降28%。

其中地方一般公共预算100403万元，比上年完成数77233万元增加23170万元，增长30%。

一般公共预算支出总计安排219671万元，比上年完成数303546万元减少83875万元，下降28%。

一般公共预算收支平衡情况是：

地方一般公共预算收入100403万元，各项转移性收入116025万元，上年结余收入3243万元，收入总计219671万元；一般公共预算支出213897万元，上解支出5774万元，支出总计219671万元；收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金预算收入总计安排37787万元，比上年完成数90481万元减少52694万元，下降58%，其中地方政府性基金预算收入29500万元，比上年完成数39478万元减少9978万元，下降25%。

政府性基金预算支出总计安排37787万元，比上年完成数85254万元减少47467万元，下降56%。

政府性基金预算收支平衡情况是：

地方政府性基金预算收入29500万元，转移性收入3060万元，上年结余收入5227万元，收入总计37787万元。

政府性基金预算总支出37787万元收支相抵，预算平衡。

（三）国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

2018年全市社会保险基金预算收入36799万元，社会保险基金预算支出34889万元，上年结余14487万元，年终滚存结余16397万元（其中：

企业职工基本养老保险基金6481万元；机关事业单位基本养老保险基金4174万元；城乡居民社会养老保险基金5742万元）。

五、2018年财税工作及措施

财税部门将紧紧围绕市委、市政府的各项决策部署，深刻认识和主动适应新常态，严格执行新预算法，秉持“法治财政、民生财政、高效财政、阳光财政”的理念，牢固树立过紧日子的思想，全面深化财税改革，开创财税发展新局面。

（一）多管齐下抓好增收节支

密切关注经济财政运行变化，扎实做好财政收入组织工作。

一是加大招商引资力度，吸引总部经济入户瑞丽，多层次、多渠道培育财源税源，充分挖掘税收增长潜力，严格执行国家减税降费各项政策措施，减轻企业负担；二是增强项目意识，抢抓沿边重点地区、一带一路等政策机遇，有针对性地做好项目谋划、包装和申报，积极争取上级政策和专项资金扶持，推动全市产业转型升级，促进经济可持续发展；三是加强收入征管，强化税源监管，加强非税收入管理，确保应收尽收；四是调整和优化支出结构，“保重点、保民生、压一般”，严格控制一般性支出，降低行政成本。

（二）全力以赴保障重点支出

坚持统筹兼顾、突出重点、量力而行的原则，优先保障和改善民生，落实好教育、社保、就业、医疗、支农等各项民生政策，加快推进各项社会事业的持续发展；集中财力增加重点领域、薄弱环节和困难群体的投入，支持棚户区改造、保障性安居工程建设，加大扶贫攻坚力度，在精准扶贫工作上积极作为，确保贫困人口稳步脱贫；加大维稳投入，支持民族团结进步、边疆繁荣稳定工作。

（三）攻坚克难深化财税改革

加快构建统一完整、科学规范、公开透明、运行高效的现代财政制度。

一是深化预算管理制度改革，完善政府预算体系。

推进全口径预算管理，优化预算编审流程；二是深入推进国库集中支付制度改革，规范财政专户管理；三是逐步建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，编制三年滚动预算规划；四是推进预算绩效管理，强化对预算支出的绩效评价和结果运用；五是提高预算透明度，全面推进预算公开，规范公开时间、内容和范围；六是盘活用好财政存量资金，优化财政资源配置；七是严格债务限额控制，加强政府性债务管理，规范政府性债务举借程序和行为，建立健全债务风险预警和应急处置机制，积极化解存量债务；八是积极采取市场化支持手段，引导金融机构和社会资本对市内实体经济和重点项目的投入。

积极应用政府与社会资本合作（PPP）模式，引导和鼓励民间资本参与公共服务领域项目投资，努力破解发展资金不足的困境。

各位代表，2018年是实施“十三五”规划的第三年，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，凝心聚力、攻坚克难、开拓创新，扎实推进财税改革，努力完成全年预算任务，为促进瑞丽经济社会持续健康发展做出新的贡献！

以上报告，请予审议。