金算盘eERPB实验案例资料.docx
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金算盘eERPB实验案例资料
、
金算盘ERP-B实验案例资料一、基础设置
（一）新建账套
建账的基本参数如下：
单位名称：
重庆星月科贸有限责任公司
会计制度：
采用新会计准则
行 业：
采用企业会计制度的行业
记账本位币：
RMB人民币
会计年度：
2011年1月1日－2011年12月31日，账套启用日期为2011年1月1日，会计分期按自然月份划分为12个期间。
控制科目：
不使用控制科目
（二）设置账套属性
1.基本情况
重庆星月科贸有限责任公司是一个批发企业，一般纳税人。
2.账套属性相关参数：
（1）基本参数
单位法人：
孙正，联系人：
孙正，办公室电话：
023*********，邮政编码：
401147。
纳税人类型：
一般纳税人，会计主管：
王少红。
联系人职务：
总经理，税务登记号：
123456。
（2）业务参数
除系统已有的默认参数外，进行以下设置。
数量小数位：
2。
数量单价小数位：
6。
（三）设置用户
会计工作分工和各岗位权限资料如表1所示。
表1
财务分工
电算化
岗位
操作员
姓名
主要操作权限
操作员组
权限组名称
录入员
李东平
“账务处理”模块中除复核外的其他功能，“现金银行、采购、销售、库存、工资管理”
模块中的所有查询功能以及收支凭证、采购
凭证、销售凭证、库存凭证、工资凭证功能，“固定资产”、“存货核算”模块的全部功能
会计组
录入员权限组
审核员
张中扬
“账务处理”模块中的查询、复核功能
会计组
审核员权限组
会计主管
王少红
“系统管理”模块、“管理模式”模块中的
全部功能，“账务处理”模块中除录制凭证
会计组
会计主管权限组
1/18
复核外的其他功能，“出纳管理”模块中的银行对账功能
出纳员
赵小兵
“工资管理”模块中除工资凭证外的其他功
能、“出纳管理”模块中的票据管理功能、
“现金银行”中除收支凭证外的功能
出纳组
出纳员权限组
采购员
孙胜业
“采购管理”模块中除采购凭证外的其他功能
采购组
采购员权限组
销售员
刘一江
“销售管理”模块中除销售凭证外的其他功能
销售组
销售员权限组
库管员
李天华
“库存管理”模块中除库存凭证外的其他功能
库房组
库管员权限组
（四）设置凭证类型
凭证类型（凭证字）如表2所示。
表2
凭证类型
凭证字
收
付
转
科目范围限制借方必有：
1001-1002贷方必有：
1001-1002借和贷必无：
1001-1002
（五）设置外币及汇率
币种编号：
USD；币种名称：
美元；折算方式：
原币×汇率＝本位币；期初汇率6.80。
（六）设置核算项目
1.部门及职员
资料如表3所示。
表3
部门及职员
部门编码
部门名称
职员编码
职员名称
职员类型
职务
入职日期
银行
工资账号
01
行政部
0101
张文峰
管理人员
主任
1986-05-06
工行
510222720128
01
行政部
0102
李天华
管理人员
科员
2000-02-01
工行
510222721234
01
行政部
0103
孙正
管理人员
总经理
1985-02-01
工行
510222721235
01
行政部
0104
黄文胜
管理人员
科员
2009-06-07
工行
510222721249
02
财务部
0201
李东平
管理人员
科员
2000-07-08
工行
510222728561
02
财务部
0202
王少红
管理人员
经理
1999-03-05
工行
510222721115
02
财务部
0203
张中扬
管理人员
科员
2007-10-11
工行
510222721248
02
财务部
0204
赵小兵
管理人员
科员
2002-01-05
工行
510222720001
03
销售部
0301
周力
经营人员
主任
1994-03-15
工行
510222720002
03
销售部
0302
刘一江
经营人员
科员
2004-01-20
工行
510222720003
03
销售部
0303
朱小明
经营人员
科员
2010-03-25
工行
510222721250
04
采购部
0401
赵希文
经营人员
主任
2002-01-21
工行
510222720004
04
采购部
0402
孙胜业
经营人员
科员
1994-09-16
工行
510222720005
04
采购部
0403
杨真
经营人员
科员
2005-07-08
工行
510222720006
员工的工资卡均在工商银行开户。
2/18
2.往来单位
往来单位资料见表4所示。
表4
往来单位
性质
编码
单位名称
供应商
01
海华集团公司
供应商
02
大元商贸公司
供应商
03
联星批发部
客户
04
天华商场
客户
05
大江集团公司
客户
06
大坤商贸公司
客户
07
东信风华公司
（七）设置付款方式
付款方式有许多种类，见表5所示。
表5 付款方式
结算方式
结算方式名称
01
现金
02
现金支票
03
信用卡
04
电汇
05
信汇
06
银行汇票
07
商业汇票
08
银行本票
09
转账支票
（八）会计科目
科目和余额见表6所示。
表6
会计科目及期初余额
编码
名称
借方余额
贷方余额
备注（辅
助核算设
置）
1001
库存现金
5,000.00
1002
银行存款
475,000.00
1002-01
工行存款
407,000.00
1002-02
中行存款
68,000.00
期末调汇，
美元
10,000
1012
其它货币资金
42,675.21
1012-01
外埠存款
42,675.21
1101
交易性金融资产
15,000.00
1101-01
成本
15,000.00
3/18
1101-02
公允价值变动
1122
应收账款
29,300.00
单位
1123
预付账款
单位
1221
其它应收款
2,700.00
1221-01
其它应收个人款
2,700.00
职员+部门
1221-02
其它应收单位款
1231
坏账准备
1402
在途物资
1405
库存商品
140,000.00
1406
发出商品
1408
委托加工物资
1503
可供出售金融资产
1503-01
成本
1503-02
利息调整
1503-03
应计利息
1503-04
公允价值变动
1601
固定资产
645,000.00
1602
累计折旧
145,803.26
1604
在建工程
1701
无形资产
1702
累计摊销
2001
短期借款
79,000.00
2201
应付票据
20,000.00
2202
应付账款
29,800.00
单位
2203
预收账款
单位
2211
应付职工薪酬
80,071.95
2211-01
工资
70,000.00
2211-02
职工福利
10,071.95
2221
应交税费
2221-01
应交增值税
2221-01-01
进项税额
2221-01-02
销项税额
2221-02
应交城市维护建设税
2701
长期应付款
4001
实收资本
1,000,000.00
4103
本年利润
6001
主营业务收入
6051
其它业务收入
6101
公允价值变动损益
6111
投资收益
4/18
6401
主营业务成本
6403
营业税金及附加
6601
销售费用
6601-01
办公费
部门
6601-02
差旅费
部门
6601-03
招待费
部门
6601-04
折旧费
部门
6601-05
工资
部门
6601-06
福利费
部门
6601-99
其他费用
部门
6602
管理费用
6602-01
办公费
部门
6602-02
差旅费
部门
6602-03
招待费
部门
6602-04
折旧费
部门
6602-05
工资
部门
6602-06
福利费
部门
6602-99
其他费用
部门
6603
财务费用
6603-01
利息支出
6603-02
利息收入
6603-03
汇兑损益
（九）设置仓库、商品和计量单位1.仓库
设有两个仓库，如表7所示。
表7
仓库
代码
名称
01
总库
02
批发库
2.商品类型
商品类型分为两种，如表8所示。
表8
商品类型
代码
名称
01
市内销售
02
市外销售
3.商品性质
名称：
库存商品，类别：
存货，税率：
17%（进项税科目—2221-01-01
，销项税科目
—2221-01-02），成本计算方法--全月平均（加权平均）
其它科目依次为：
6001—主营业务收入、6401—主营业务成本、1402—在途物资、1405—库存商品、1406—发出商品、1408—委托加工物资
5/18
税额计算公式：
税额=含税金额/（1+税率）×税率。
4.商品
共有4种商品，如表9所示。
表9
商品目录
编码
名称
类型
基本
单位
商品属性
其它单位
常用单位
001
宇宙牌
市内销售
包
库存商品
1箱=5件=250条=2500包
条
002
太阳牌
市内销售
包
库存商品
同上
条
003
月亮牌
市外销售
包
库存商品
同上
条
004
星星牌
市外销售
包
库存商品
同上
条
最高库存量均为1000000条，最低库存量为0。
（十）设置固定资产编码
1.固定资产类别
具体设置见表10
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