开票管理操作规范.docx

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开票管理操作规范

浙江巨江蓄电池制造股份有限公司

配套部开票流程管理

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1目的

为了加强战略业务部全体人员对开票流程管理与规范，明确对业务人员开票申请表相关责任制度，确保开票信息无失误操作流程，特制定本制度；

2范围

本制度适用于战略业务部员全体成员。

3含义

本制度所指的业务人员开单申请发票包括产品型号、数量、单价核实之后进行财务部门提供客户对我公司出纳采购合法凭证票据，并且本公司财务部负责开票审核，实施履行对客户申请销售信息出此收款凭证发票，该票据有效合法。

4内容

业务人员申请前必须了解客户开票款项，普通发票的基本内容包括，客户企业名称、产品型号、数量、单价、开票日期。

增值税专用发票必须按照本公司财务增值税率、税务号、税额、帐号进行开票。

5职责

5.1配套部业务人员

1、业务人员《开票申请表》必须提供准确信息；

2、提供《开票申请表》内容数据信息填写失误，并对本次开票负全责；

3、核实确认客户开普通发票或者增值税发票；

4、申请开票过程中按照部门规章流程进行申请，并内勤进行协助经办；

5、业务员确认客户传达开票信息核实准确，并采取短信发送方式进行操作依据，得到核实确认后并认真填写开票申请表流程进行申请；

6、业务人员《申请开票单》过程中必须认真填写产品内容包括，型号、数量、单价、税务号、帐号、税额及客户单位名称；

7、发邮件时告知客户发件时间与到达时间，邮寄运途中，业务员必须监督跟踪邮件，审核邮件是否达到；

8、业务员确认收件人接收，并及时与财务进行挂账核对；

5.2配套部内勤

1、配套内勤得到业务人员《申请开票表》必须核对申请开票信息；

2、配套内勤经办《联络单》与《申请开票单》必须按照规章制度流程经部门经理进行审批；

3、配套内勤提交《联络单》与《申请开票单》到财务进行申报，并且内勤把《申请开票单》进行存档；

4、配套内勤财务领取到发票单，必须告知业务人员；

5、配套内勤负责进行邮件寄出时，并告知业务人员发件时间与到达时间；

6发票责任管理

1、内勤领取到发票遗失、寄错地点并负全部责任；

2、业务人员《申请开票单》数据错误，并负全责任；

3、财务部没有履行《联络单》数据进行开票，造成开票失误并负全责；

4、配套内勤移交邮件快递工作人员时，必须保存快递凭据，若是在寄运过程中，快递遗失邮件，并且追究快递公司负全部责任理赔；

浙江巨江蓄电池制造股份有限公司

战略业务部开票流程管理

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7申请开票流程