银行从业考试公共基础知识实战梳理必过.docx
《银行从业考试公共基础知识实战梳理必过.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行从业考试公共基础知识实战梳理必过.docx（63页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
银行从业考试公共基础知识实战梳理必过
银行从业公共基础
中央银行、监管机构等
第一章 中国银行业概况
一、中央银行、监管机构与自律组织
（一）中央银行
简称：
PBC
1984年1月1日：
专门行使央行职能
1995年3月18日：
《中国人民银行法通过》
2003年：
银监会行使银行业监管职能
职能：
制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定
职责：
监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场
人行上海总部：
组织实施央行公开市场业务操作
（二）监管机构：
银监会
1.历史沿革和监管对象
成立时间：
成立于2003年4月
监管法正式施行时间：
2003年12月27日通过，2004年2月1日起正式施行
修正时间：
2006年10月31日
监管范围：
银行业金融机构
银行机构：
商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社以及政策性银行
非银行机构：
金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及其他金融机构
2.监管职责
3.监管理念：
“管风险”、“管法人”、“管内控”、“提高透明度”
4.监管目标：
银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健。
①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪。
5.监管标准：
①能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新；②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力；③对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；④为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序的竞争，反对无序竞争；⑤对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制；⑥高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。
6.监管措施：
①市场准入；②非现场监管；③现场检查；④监管谈话；⑤信息披露监管。
7．一行三会：
是指中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会
（三）自律组织：
中国银行业协会
1.成立时间：
2000年
2.简称：
CBA
3.性质：
民政部登记注册的全国性非营利社会团体。
4.主管单位：
银监会
5.协会宗旨：
促进会员单位实现共同利益为宗旨
6.会员单位：
（1）会员：
政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社
注意：
外资银行也是会员
（2）准会员：
各省（自治区、直辖市、计划单列市）银行业协会
7.组织机构
最高权力机构：
会员大会
会员大会的执行机构：
理事会
5个专业委员会：
法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会
日常办事机构：
秘书处
银行业金融机构
二、银行业金融机构
（一）政策性银行
1.成立时间：
1994年
2.构成及各自的主要业务
国家开发银行：
国家重点建设项目融资
中国进出口银行：
支持进出口贸易融资
中国农业发展银行：
农业政策性贷款的任务
3.政策性银行的改革：
按照分类指导、“一行一策”的原则，推进政策性银行改革。
首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。
对政策性业务要施行公开透明的招标制。
（二）大型商业银行
成立时间原专有业务股改时间上市时间
工行1984.1.1工商信贷、个人储蓄2005.10.282007.10.27上交、香港联交
农行1979恢复农村金融业务
中行1912外汇外贸专业银行2004.8.262006.6.1香港联交
建行1954.10.1长期信用业务2004.9.172005.10.27香港联交
交行1987.4.1重新组建第一家全国性股份制商业银行1987.4.12005.6.23香港联交；2007.5.15上交
（三）中小商业银行
1.股份制商业银行
（1）组成
12家商业银行：
中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行
（2）作用
填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，满足了企业和居民的融资和储蓄业务需求；促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高；经营管理方面不断创新，推动了整个中国银行业的改革和发展。
2.城市商业银行
（1）基础：
原城市信用合作社的基础上组建起来的
（2）发展历程：
1979年，第一家在河南驻马店市成立，为小企业、工商户、居民服务；1986年，在大中城市正式推广，促进小企业发展和当地经济繁荣；1994年成立城市合作银行；1998年更名为城市商业银行。
（3）发展趋势：
一是引进战略投资者；二是跨区域经营；三是联合重组。
（四）农村金融机构
1.组成：
农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社。
2.农村信用社、农村商业银行、农村合作银行：
20世纪70年代，信用社交给国家银行管理（人行－农行）
1984，恢复和加强三性：
群众性、民主性、灵活性
1996，农信社与农行脱钩
2000年7月，江苏改革试点
2001年，第一家农村股份制商业银行——张家港市农村商业银行正式成立
2003年，第一家农村合作银行——宁波鄞州农村合作银行成立
3.村镇银行和农村资金互助社
村镇银行：
由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资
农村资金互助社：
由乡镇、行政村村民、农村小企业自愿入股的社区性银行机构
农村资金互助社的资金来源：
社员存款、社会捐赠、融入资金
（五）中国邮政储蓄银行
批设时间：
2006年12月31日
挂牌时间：
2007年3月20日
组建基础：
邮政储蓄
市场定位：
充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，支持新农村建设
（六）外资银行
第一家外资银行代表处：
1979日本输出入银行北京代表处
两个条例及其生效时间：
2006年12月11日
外资银行分类：
外商独资银行、中外合作银行、外国银行分行（营业性机构）、外国银行代表处
外商独资银行、中外合作银行业务范围
外国银行分行业务范围
（七）非银行金融机构
1.金融资产管理公司
组成：
信达、长城、东方、华融
成立时间：
1999
主要业务：
收购、管理和处置四大行和开发银行的部分不良资产
《金融资产管理公司条例》实施时间：
2000年
经营目标：
保全资产、减少损失
改革方向：
探索股份制改造和商业化经营
2.信托公司
第一家信托投资公司：
1979中国国际信托投资公司
《信托公司管理办法》施行时间：
2007年3月
3.企业集团财务公司
定义
《企业集团财务公司管理办法》修订实施时间：
2004年7月27日
业务禁止：
集团外吸收存款、为非成员单位提供服务
4.金融租赁公司
《金融租赁公司管理办法》施行时间：
2007年3月1日
定义
融资租赁
5.汽车金融公司
定义
《管理办法》施行时间：
2003年10月3日
部分业务
6.货币经纪公司
定义
《货币经纪公司试点管理办法》施行时间：
2005年9月1日
公共基础精讲班第2讲课件讲义
公共基础精讲班第2讲讲义
经济环境
一、经济环境
（一）宏观经济运行
1．宏观经济发展目标及其衡量指标
宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定能够和国际收支平衡。
（1）经济增长与国内生产总值
经济增长是指一个特定时期内一国（或地区）经济产出和居民收入的增长。
GDP，它是指一国（或地区）所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果。
在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以“常住居民”为标准。
常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。
（2）充分就业与失业率
充分就业的宏观经济衡量指标是失业率。
失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比。
我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。
城镇登记失业人数是指拥有非农业户口，在一定的劳动年龄内有劳动能力，无业而要求就业，并在当地就业服务机构进行求职登记的人数。
（3）物价稳定与通货膨胀
衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀。
通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。
常用的指标有三种：
消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。
消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。
在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。
生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。
国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。
通货紧缩也是货币供求失衡、物价不稳定的一种表现，是物价持续、普遍、明显地下降。
（4）国际收支平衡与国际收支
国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。
这里的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人和法人。
国际收支包括经常项目和资本项目。
经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等），是最具综合性的对外贸易的指标。
资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况。
如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。
国际收支的衡量指标有很多，其中贸易收支（也就是通常的进出口额）是国际收支中最主要的部分。
进出口总量及其增长是衡量一国经济开放程度的重要指标，且进口和出口的数量与结构直接对国内总供需产生重大的影响。
国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。
2．经济周期
经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和在生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。
经济周期一般分为四个阶段：
繁荣、衰退、萧条和复苏。
经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。
（二）经济结构
经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。
从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。
从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。
1．产业结构
第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其它行业。
第三产业在国民经济中所占比重较低，是我国商业银行中间业务在银行业务中占比低的重要原因。
2．消费与投资的比例
从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。
其中，消费包括私人消费和政府消费两部分；投资也称为资本形成，包括固定资本形成（其中含房地产和非房地产投资）和存货增加两部分；净出口是出口额减去进口额形成的差额。
这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。
在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，而私人消费对经济增长的贡献较小，这在很大程度上决定了我国商业银行的主要业务对象是企业，业务结构是批发业务的结构。
公共基础精讲班第3讲讲义
我国的金融市场
3．我国的金融市场
从市场类型看，由同业拆借市场、回购市场和票据市场等组成的货币市场，由债券市场和股票市场等组成的资本市场，以及外汇市场、黄金市场、期货市场、保险市场等均已经建立并形成一定规模。
从市场层次看，一银行间市场为主体的场外市场予以交易所市场为主体的场内市场相互补充，共同发展。
（1）货币市场
我国金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的。
1996年1月，全国统一的同业拆借市场形成。
（2）资本市场
1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国股票市场正式形成。
1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。
（3）其它市场
1994年4月，全国统一的银行间外汇市场建立。
2002年10月，上海黄金交易所成立。
我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所和郑州商品交易所3家期货交易所。
2006年9月在上海成立的中国金融期货交易所。
货币市场是银行流动性管理，尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的重要基础。
（二）金融工具
1．基本概念
金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约
（4）按金融工具的职能划分
按金融工具的职能划分，可分为三类：
第一类是用于投资和筹资的工具，如股票、债券等；
第二类是用于支付、便于商品流通的金融工具，主要指各种票据；
第三类是用于保值、投机等目的的工具，如期权、期货等衍生金融工具。
货币政策
（三）货币政策
货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利息等方针和措施的总称。
商业银行是货币政策的主要传导媒介。
货币政策的调整将直接影响商业银行的经营管理。
（2）操作目标和中介目标
现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。
基础货币由三个部分构成：
存款准备金、流通中的现金和金融机构的库存现金。
M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。
由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。
2．货币政策工具
1984年，我国建立了存款准备金制度。
2004年，我国进一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金制度，其主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。
差别存款准备金率制度，会抑制资本充足率较低且资产质量较差的商业银行的贷款扩张，从而提高商业银行主要依靠自身力量健全公司治理结构的积极性。
（3）再贷款与再贴现
①再贷款
再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，是中央银行资产业务的重要组成部分。
中国人民银行发放的再贷款分为三类：
一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款；二是为处置金融风险的需要而发放的贷款；三是用于特定目的的贷款。
（4）利率政策
①利率及其种类
即期利率与远期利率。
即期利率是指无息债券当前的到期收益率。
远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时点的利率，也就是未来的即期利率。
②我国的利率政策工具
目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：
调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率；调整金融机构的法定存贷款利率；制定金融机构存贷款利率的浮动范围；制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。
（5）汇率政策
①汇率及其种类
汇率是两种不同货币之间的兑换价格。
升水时表示远期汇率比即期汇率贵，贴水则表示远期汇率比即期汇率便宜，平价表示两者相等。
②汇率政策
一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。
选择汇率制度是最基础、最核心的部分。
2005年7月21日，我国对人民币汇率形成机制进行了又一次改革。
改革的内容是：
人民币汇率不再盯住单一美元，一个货币篮子。
（6）窗口指导
以限制贷款增减为主要特征的窗口指导。
财政政策可以运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券。
政府支出它包括公共支出和政府投资两部分。
存款业务概述
2．存款业务的分类
按存款期限，可分为活期存款和定期存款。
3．存款基准利率
2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。
1999年11月1日起，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴。
《个人存款帐户实名制规定》（2004年4月1日起施行）规定。
活期存款通常1元起存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。
存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。
利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。
分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入
。
除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他都单利
②计息时间
2005年9月对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
③计息方式
除活期和定期整存整取两种存款外，通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过上限，计、结息规则由各银行自己把握。
银行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期外，也可选择将计息年为365天（润年为366天）
储户只能选择银行，不能选择计息方式。
中国人民银行将计结息方式选择权下放到银行，意味着对于同一存款种类，各家银行之间将会出现计息方式的差异，从而使储户的最终利息收入并不相同。
（1）单位活期存款
①基本存款账户
②一般存款帐户
一般存款账户简称一般户，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
一般存款帐户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
④临时存款帐户
设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
该种账户的有效期最长不得超过二年。
（3）单位通知存款
可再分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。
（4）单位协定存款
对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度
（1）外币存款业务与人民币存款业务的异同
外币存款与人民币存款除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点。
（2）外币存款业务币种
我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：
美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎（简称“瑞郎”）、新加坡元。
银行外汇牌价表中的这几个价格（除中间价外）都是以银行为主体的表示方法。
现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。
现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。
中间价（基准价）：
中国人民银行公布的当日外汇牌价。
钞买价比汇买价要低。
《个人外汇管理办法》规定“个人外汇帐户按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
”
不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外汇储蓄账户进行管理。
背景知识：
现钞账户和现汇账户
凡从境外汇入、携入和境内居民持有的可自由兑换的外币票据均可存入现汇账户；不能立即付款的外币票据，需经银行办理托收后，方可存入现汇账户。
凡从境外携入或境内居民持有的可自由兑换的外币现钞，可存入现钞帐户。
3．单位外汇存款
（1）单位经常项目外汇账户
境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。
境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
（2）单位资本项目外汇账户
包括贷款（外债及转贷款）专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币贷款利率的上限，允许金融机构上浮贷款利率。
4．业务流程
我国银行信贷管理一般实行集中授权管理（自上而下分配放贷权利）、统一授信管理（控制融资总量及不同行业不同企业的融资额度）、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。
（1）贷款申请
借款人都要提出正式的书面贷款申请。
（2）贷款调查
目前，我国银行的贷款评价多采用内部信用等级评定，评定方法应以定量方法为主，定量分析和定性分析相结合。
（3）贷款审批
贷款的审查一般由信用风险管理部门进行。
贷款银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。
贷后管理主要内容包括：
贷款行为监控信贷资金的支付和使用情况；运用贷款风险预警机制；信贷资产科学分类；不良贷款的检测、分析；明确贷后责任。
我国自2002年开始全面实施贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”。
背景知识：
信贷分析
银行进行信贷分析时，通常采用财务分析和非财务分析两种方法。
它们之间既相互区别，又相互补充和印证。
财务分析偏重于定量分析，有较为标准和程序化的分析模型和指标体系
非财务分析主要是定性分析，具有灵活和综合的特点。
重点分析影响贷款风险外来变化的各种非数据化信息。
通常包括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等。
个人贷款可由银行直接向个人发放或通过零售商间接发放。
我国针对个人的贷款业务主要有个人住房贷款、个人汽车贷款、信用卡透支、个人助学贷款等。
个人住房贷款期限一般最长不超过30年。
贷款期限在一年以下（含一年）的，采用利随本清的还款方式。
贷款期限在一年以上的，采用按月还款方式偿还贷款本息。
2．个人汽车消费贷款
（1）贷款比例
贷款人发放自用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80％；发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70％；发放二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的50％。
（2）贷款期限
贷款期限（含展期）不得超过5年，二手车贷款不得超过3年。
3．信用卡透支
（2）流动资金循环贷款
流动资金循环贷款实行总量控制、分次发放、逐笔归还、良性循环的管理原则。
对申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。
（3）法人账户透支
法人账户透支主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要。
申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量。
2．中长期贷款
（1）项目贷款
项目贷款是指银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。
项目贷款主要有：
基本建设贷款、技术改造贷款等。
项目贷款利率可以下浮，但不得超过10%，上浮不作限制。
银行不得使用同业拆借资金发放项目贷款。
（2）房地产开发贷款
又可分为住房开发贷款、商用房开发贷款等。
（3）银团贷款
银团贷款是由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。
3．贸易融资贷款
（1）信用证
①基本概念：
信用证是指银行有条件的付款承诺。
②业务种类
进口信用证和出口信用证
按开证行保证性质的不同，可撤销信用证和不可撤销信用证。
按信用证项下的汇票是否附商业单据，可分为跟单商业信用证和光票信用证。
现在基本上是跟单商业信用证。
按信用证项下的权利是否可转让，可分为可转让信用证和不可转让信用证。
现在大多是不可转让信用证。
按付款期限可分为即期信用证和远期信用证。
按是否可循环使用可分为循环信用证和不可循环信用证。
按是否保兑可分为保兑信用证和无保兑信用证。
其他种类：
与直信用证、
升级会员 