银行从业资格考试《个人理财》真题及答案汇总.docx
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银行从业资格考试《个人理财》真题及答案汇总
2015年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案汇总
【题型】单选题
1.［题目】银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。
公司信贷营销主要运用（）广告，突出（）策略
A.产品；成本优先
B.形象；差异化
C.产品；差异化
D.形象；成本优先
［答案】C
［解析】银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。
公司信贷营销主要运用产品广告，且产品广告要突出差异化策略。
2.［题目】采取“脱钩"方式转贷的，每次展期最长期限不超过（）。
A.24个月
B.12个月
C.6个月
D.3个月
［答案】A
［解析】采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的每期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次展期最长不超过2年。
3.［题目】银行营销组织的主要职能不包括（）。
A.组织设计
B.人员配备
C.组织运行
D.会计核算
【答案】D
【解析】银行营销组织是银行从事营销管理活动的载体，包括对营销组织结构和营销组织行为的分析和研究，其主要职能包括：
组织设计；人员配备；组织运行'4•【题目】贷款的审批实行（）审批制度，贷款展期的审批实行（）审批制度。
A.分级；统一
B.统一；分级
C.统一；统一
D.分级；分级
【答案】D
【解析】贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。
5.【题目】贷款效益性调查的内容不包括对借款人（）进行调查。
A.当前经营情况
B.过去3年的经营效益情况
C.过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况
D.担保是否符合规定
【答案】D
【解析】业务人员开展的调查内容应包括：
①对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力。
②对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性。
③对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析、预测。
6.【题目】对于“人及其行为”的调查属于（）监控
A.财务状况
B.经营状况
C.管理状况
D.往来情况
【答案】C
【解析】管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。
此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查。
7.【题目】下列不属于贷前调查内容的是（）。
A.合法性
B.效益性
C.风险性
D.科学性
【答案】D
【解析】贷前调查特别是对贷款合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。
8.【题目】实务操作中，建议采用（）方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。
A.多次检查
B.全面检查
C.突击检查
D.约见检查
【答案】C
【解析】在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。
9.【题目】贷前调查的主要对象不包括（）。
A.借款人
B.担保人
C.抵（质）押物
D.贷款项目
【答案】D
【解析】贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。
10.［题目】临时性贷款的期限一般不超过（）。
A.12个月
B.6个月
C.3个月
D.1个月
【答案】B
【解析】略。
11.【题目】不属于银行信贷人员在面谈中需要了解的客户信息的是（）。
A.信用记录
B.贷款背景
C.项目收益
D.抵押品变现难易程度
【答案】C
【解析】面谈中需了解的信息包括：
客户的公司状况；客户的贷款需求状况；客户的还贷能力；抵押品的可接受性；客户与银行关系。
选项C不包括在内。
12.【题目】下列（）不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险。
A.汇率变动的风险
B.通货膨胀的风险
C.工程延期对项目财务效益的影响
D.费用超支对项目财务效益的影响
【答案】B
【解析】对外劳务承包工程贷款的常见风险主要包括：
工程延期对项目财务效益的影响；费用超支对项目财务效益的影响；不能按期收回工程款，使承包人承担的风险；汇率变动的风险。
13.【题目】（）不属于银行市场微观环境的范畴。
A.银行本身
B.银行客户
C.区域文化
D.竞争对手
【答案】C
【解析】市场微观环境是指与企业运行直接发生影响的市场因素。
微观环境主要具体包括：
①企业内部；②供应商；③中介单位；④顾客；⑤竞争者；⑥公众。
14.【题目】银行营销机构的组织形式不包括（）
A.直线职能制
B.事业部制
C.合伙合作制
D.矩阵制
【答案】C
【解析】银行公司信贷营销组织的形式概括地说有直线职能制、矩阵制、事业部制。
15.【题目】从多个方案的各种因素中评选出主要因素比较理想的方案是指（）。
A.效益成本评比法
B.盈亏平衡点比较法
C.净现值比较法
D.多因素评比法
【答案】D
【解析】多因素评比法主要是将各类方案的各种因素进行综合考虑比较，从中选择大部分（或主要）因素比较好的方案。
16.【题目】公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是（）。
A.客户所属的产业
B.客户企业属性
C.客户信用等级
D.客户同信贷人员的关系
【答案】D
【解析】商业银行对公司信贷客户市场的细分，一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等来进行。
17.【题目】对设备使用寿命的评估主要考虑的因素不包括（）。
A.设备的技术寿命
B.设备的经济寿命
C.设备的物质寿命
D.设备的文化寿命
【答案】D
【解析】对设备的使用寿命和可维护性的评估包括:
设备的物质寿命；设备的技术寿命；设备的经济寿命。
18.【题目】属于银行市场定位的内容是（）。
A.产品定位和银行形象
B.收益定位和价格定位
C.价格定位和竞争定位
D.竞争定位和银行形象
【答案】A
【解析】银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。
19.［题目】关于银行矩阵制的营销机构组织形式,下列说法正确的是（）。
A.容易滋长本位主义
B.加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系
C.增加了费用开支
D.业务部门间易缺乏沟通效率
［答案】B
［解析】矩阵制的营销机构组织形式加强了横向联系，克服了信贷、结算、财务、信贷计划、外联等各个部门相互脱节的现象；专业人员和专用设备能得到充分的利用；具有较大的机动性；各种人员在一起可以相互激励、相得益彰。
因此选项B正确。
20.【题目】在保证期间主张权利的主体和关系是（）。
A.债务人向债权人
B.债权人向保证人
C.保证人向借款人
【解析】保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。
21.【题目】在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是（）。
A.净资本
B.留存收益
C.增发股票
D.增加负债
【答案】B
【解析】在估计可持续增长率时通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。
22.【题目】（）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。
A.水泥
B.软件
C.金融
D.服装
【答案】A
【解析】是否靠近原料产地、是否接近市场，是判断一个行业能否生存的重要依据。
例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征。
23.［题目】借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为（）。
A.质押贷款
B.抵押贷款
C.信用贷款
D.留置贷款
［答案】A
［解析】质押是贷款担保方式之一。
质押贷款是以债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为质物，以质物作担保发放的贷款。
24.［题目】下列关于抵押物估价的正确说法是（）
A.可以由抵押人自行评估
B.可以由债务人自行评估
C.可委托具有评估资格的中介机构给予评估
D.可以由抵押人委托政府物价部门进行估价
［答案】C
【解析】我国的法律尚未对抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法就是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。
25.［题目】下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是（）。
A.借款人经济效益
B.贷款人财务状况
C.借款人规模
D.不良贷款比率
［答案】D
［解析】反映借款人与银行关系的项目包括：
借款人在银行开户的情况；在银行长短期贷款余额，以往借款的还款付息情况（不良贷款比率和收息率）、信用等级、授信限额及额度占用情况；在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益等等。
26.［题目】下列（）属于借款人挪用贷款的情况。
A.用流动资金贷款购买辅助材料
B.外借母公司进行房地产投资
C.用流动资金贷款支付货款
D.用中长期贷款购买机器设备
［答案】B
［解析】只有选项B属于借款人挪用贷款的情况。
27.【题目】在下列（）情况下，行业内竞争比较激烈。
A.行业进入导入期
B.行业进入壁垒高
C.资本运作比较频繁期
D.行业内用户转换成本高
【答案】C
【解析】资本运作比较频繁，说明产品进入成熟期,竞争强度大。
28.［题目】由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值的是（）。
A.功能性贬值
B.实体性贬值
C.经济性贬值
D.泡沫经济
［答案】B
［解析】实体性贬值是指由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。
29.［题目】损益表的编制原理是（）。
A.资产=负债+所有者权益
B.利润=收入-费用
C.营业利润=营业收入-营业成本
D.利润=收益-所得税费
【答案】B
【解析】略。
30.［题目】（）反映了信贷业务的价值创造能力。
A.总资产收益率
B.贷款实际收益率
C.利息实收率
D.信贷平均损失率
［答案】B
［解析】目标区域的盈利性是通过总资产收益率、贷款实际收益率两项主要指标来衡量的。
其中，贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力。
31.［题目】以下不属于所有者权益项目的是（）
A.未分配利润
B.资本公积
C.盈余公积
D.递延资产
［答案】D
［解析】所有者权益由两部分组成：
一部分是投资者投入的资本金，即投资者实际投入生产经营活动供长期使用的资金；另一部分是在生产经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分配利润。
32.［题目】在信用评级操作程序中，不合要求的是（）。
A.相关部门调查、初评
B.报送到信贷管理部门审批
C.上报至银行主管风险管理领导审批
D.银行领导签字认定后直接反馈认定信息
【答案】D
【解析】银行领导对风险管理部门报送的客户信用评级材料进行签字认定后，由风险管理部门向业务部门反馈认定信息。
选项D不符合要求。
33.【题目】（）指公司赚取利润的能力。
A.营运能力
B.偿债能力
C.生产能力
D.盈利能力
【答案】D
【解析】略。
34.【题目】下列关于国别风险的说法，错误的是（）。
A.国内信贷属于国别风险分析的主体内容
B.国别风险比主权风险或政治风险概念更广
C.国别风险的具体内容因评价目的不同而不同
D.国内信贷不属于国别风险分析的主体内容
【答案】A
【解析】国内信贷所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。
因此选项A错误。
35.［题目】具有较强竞争力产品的特点不包括（）
A.性能先进
B.质量稳定
C.性价比高
D.无品牌优势
［答案】D
［解析】略。
36.［题目】下列关于贷款抵押额度，错误的表述是（）。
A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值
B.抵押贷款额度=抵押物评估价值x抵押贷款率
C.再次抵押的财产的价值余额不能超出所担保的债权
D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押
［答案】D
［解析】财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。
选项D错误。
37.［题目】商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的（）。
A.销售业绩
B.技术水平
C.偿债能力
D.信息披露
【答案】C
【解析】商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。
38.［题目】保证合同不能是（）。
A.书面形式
B.口头承诺
C.信函、传真
D.主合同中的担保条款
［答案】B
［解析】担保合同要以书面形式订立，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。
39.［题目】下列关于低经营杠杆企业的说法，正确的有（）。
A.固定成本占有较大的比例
B.规模经济效应明显
C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰
D.对销售量比较敏感
［答案】C
【解析】低经营杠杆意味着其固定成本占总成本的比例较小，变动成本所占比例较大，选项A错误；对于经营杠杆较高的企业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降，企业成本会随着生产销售的增加被分配到每一个产品中去，这种现象被称为“规模经济效益”，选项B错误；经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂，经营杠杆越小，销售量对营业利润的影响就越小，选项D错误；选项C为正确答案。
40.［题目】关于质押率的确定，说法错误的是（）。
A.应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率
B.确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力。
C.质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值3方面进行分析
D.对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率
［答案】D
［解析】对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。
因此，选项D错误。
41.［题目】下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是（）。
A.贷款实际收益率
B.银行收益率
C.利息实收率
D.信贷资产相对不良率
【答案】C
【解析】利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。
42.【题目】对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等的综合分析论证是指（）。
A.工艺技术评估
B.生产条件评估
C.经济效益的评估
D.银行效益评估
【答案】A
【解析】工艺技术评估是对建设项目所采用的工艺技术设备的先进性、经济合理性和适用性所进行的综合论证分析。
43.［题目】某国的政治风险评分为2.7分，经济
风险评分为3.5分，法律风险评分为1.3分，税收风险评分为2.8分，运作风险评分为2.4分，安全性评分为1.1分，贝I」使用WMR的计算方法得到的国家综合风险是（）。
A.2.215
B.2.315
C.2.415
D.2.515
【答案】D
【解析】世界市场研究中心（WMRC的思路是将每个国家六项考虑因素中的每一项都给出风险评分，分值1〜5，1表示最低风险，5表示最高风险。
风险评级最小的增加值是0.5。
国家风险的最终衡量根据权重，综合6个因素打分情况得出。
其中政治、经济风险各占25%的权重，法律和税收各占15%运作和安全性各占10%其计算方法为：
分值为1.0〜1.24代表风险非常小，分值为4.5〜5.0则代表风险极高。
则计算结果为：
2.7X25%+3.5X25%+1.3X15%+2.8X15%+2.4X10%+1.1X10%=2.515o
44.【题目】关于贷款项目评估的意义，下列表述不准确的是（）。
A.有助于甄选贷款项目
B.有助于调节和优化信贷结构
C.有助于制订合理的信贷计划
D.有助于解决项目实施过程遇到的问题
【答案】D
【解析】略。
45.【题目】下列属于资产变化引起的资金需求是
（）。
A.商业信用的变动
B.资产效率的下降
C.债务重构
D.分红的变化
【答案】B
【解析】资产变化引起的需求包括：
资产效率的下降；固定资产的充值和扩张；股权投资这3个方面。
46.【题目】下面（）是贷款项目分析的核心工作和贷款决策的重要依据。
A.生产规模分析
B.项目财务分析
C.工艺流程分析
D.项目环境分析
【答案】B
【解析】项目财务分析是贷款项目分析的核心内容,能为项目贷款的决策提供依据。
47.【题目】风险预警程序不包括（）。
A.信用信息的收集和传递
B.事后评价
C.风险处置
D.信用卡查询
【答案】D
【解析】风险预警程序包括：
①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④事后评价。
48.【题目】投资利税率是（）。
A.使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率
B.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率
C.项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率
D.项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金比率
【答案】C
【解析】投资利税率是项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率。
49.【题目】下列关于长期偿债能力指标的说法，错误的是（）。
A.资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重
B.债务股权比率反映了所有者权益对债权人权益的保障程度
c.有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力
D.利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度
【答案】C
【解析】负债与有形净资产比率是指负债与有形净资产的比例关系，用于表示有形净资产对债权人权益的保障程度。
50.［题目】项目现金流量计算的内容包括（）。
A.折旧费支出
B.无形资产支出
C.固定资产投资
D.递延资产摊销
［答案】C
［解析】现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支（如折旧等），并要如实记录流入或流出的发生时间。
因此，在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这3项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。
51.【题目】下列各项要在税收审查时计人项目总投资的有（）。
A.车船牌照使用税
B.土地使用税
C.城市维护建设税
D.投资方向调节税
【答案】D
【解析】车船牌照使用税、土地使用税、城市维护建设税是计入税金项目，不计入项目总投资。
52.【题目】评价信贷资产质量的指标不包括（）
A.信贷余额扩张系数
B.利息实收率
C.流动比率
D.加权平均期限
【答案】C
【解析】评价信贷资产质量主要有以下几个指标：
①信贷平均损失比率；②信贷资产相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤利息实收率；⑥加权平均期限。
53.【题目】关于我国的贷款管理制度，错误的说法是（）。
A.贷款的审查人员负责贷款风险的审查
B.贷款的调查人员负责调查评估
C.贷款的调查人员负责贷款清收
D.贷款的发放人员负责贷款检查和清收
【答案】C
【解析】银行应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。
审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。
贷款审批是决策过程的方案设计和方案选择阶段。
方案设计就是贷与不贷、贷多贷少、贷款期限长短等。
议案选择就是对上述供选择的若干可能作出抉择。
贷款的调查人员负责调查评估，贷款的审查人员负责贷款风险的审查，贷款的发放人员负责贷款的检查和清收。
54.【题目】在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的是（）。
A.关注类贷款
B.次级类贷款
C.可疑类贷款
D.损失类贷款
【答案】D
【解析】损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的，或只能极少部分收回的贷款。
55.［题目】关于银行对关系人的贷款，错误的说法是（）。
A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
B.股份制银行不得对其股东发放关系贷款
C.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件
D.关系人包括商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲
［答案】B
［解析】股份制银行可以对其股东发放关系贷款，只要提供有效的担保，在银行的授信额度内。
56.［题目】下列不属于国别风险的是（）。
A.利率风险
B.清算风险
C.汇率风险
D.国内商业风险
［答案】D
［解析】国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险。
选项D不属于国别风险。
57.［题目】下列不属于借款人提款用途的是（）
A.支付劳务费用
B.工程设备款
C.购买商品费用
D.弥补企业既往的亏损
【答案】D
【解析】借款人提款用途通常包括：
土建费用、工程设备款、购买商品费用、在建项目进度款、支付劳务费用、其他与项目工程有关的费用、用于临时周转的款项。
58.［题目】在银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况不包括（）。
A.资产负债比率
B.供应商和分销渠道
C.流动资金数额和周转速度
D.存货净值和周转速度
［答案】B
［解析】借款人财务状况主要包括根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近3年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。
选项B不包括在内。
59.【题目】银行在收取承担费时，不可以进行的行为是（）。
A.借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费
B.在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人
C.在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款时自动注销
D.对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费
【答案】C
【解析】根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。
但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。
借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。
在提款期终了时自动注销。
公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。
60.【题目】（）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。
A.贷款安全性调查
B.贷款合规性调查
C.贷款风险性调查
D.贷款效益性调查
【答案】D
【解析】贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。
61.［题目】下列关于抵押物处理错误的表述是（）
A.抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户
B.抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率
C.抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担债权
D.借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数
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