学校财务管理违规问题专项治理自查报告doc.docx

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学校财务管理违规问题专项治理自查报告doc

　　第一篇、关于开展违反财经纪律问题专项整治工作自查报告

　　学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　关于对违反财经纪律问题

　　专项整治自查报告

　　根据市财政局和市审计局联合印发的《关于印发<开展违反财经纪律问题专项整治工作实施方案>的通知》要求，我单位高度重视，迅速研究部署，认真对照专项整治内容对2014年-2016年6月期间的财经纪律情况开展了自查和重点检查。

现将具体情况汇报如下

　　一、加强组织，领导强化责任

　　为确保财经纪律问题专项整治工作扎实有序开展，我单位成立了以所长为组长、分管副所长为副组长、相关责任科室负责人为成员的专项整治领导小组，同时召开专题会议，传达文件精神，积极安排部署对私设“小金库”、违规发放津贴补贴、公款吃请、公款旅游和公款送礼等14条违反财经纪律的行为进行专项整治，对照自查情况表认真检查，确保专项整治不走过场、不留死角。

　　二、认真自查，建立监督机制

　　按照专项整治要求，对2014年-2016年6月期间的所有收入及各类帐户、帐据进行了认真细致的清查。

我单位通过深入自查，财务管理均按照国家有关财经法规执行。

　　一是严格执行“收支两条线”规定，严防私设“小金库”行为。

我单位收入、支出全部纳入本单位财务科法定帐目统一核算，未隐瞒、侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

　　二是严格执行中央八项规定，落实公务卡管理制度。

我单位强化了对公务接待的规范管理，严格执行《公务接

　　待管理办法》，有效杜绝了公款吃喝、公款旅游、违规接待、吃请的现象；进一步规范了公务支出，杜绝了违规发放津贴、补贴、奖金和实物现象；强化了对公务用车的使用和管理，实行公车派车单制度，在节假日对公车进行了封存，未出现超标准配备车辆行为；收支清楚，资金明确，不存在违规发放加班费、值班费和未休年假补贴；严格按照《公务卡管理规定》使用公务卡，未发现应使用公务卡结算的公务支出项目改用其他结算方式的行为。

　　三是严格执行财经纪律各项规定，完善财务制度。

我单位目前尚未发现违规违纪现象无违规将公款转入个人账户、个人借用公款长期不还、借用公款进行营利活动等行为；无违反账户管理规定开设单位银行账户的行为；不存在违反会计法律、法规，伪造、变造会计凭证、会计账簿、银行对账单或者隐匿、销毁会计凭证、会计账簿的行为；无违规使用财政票据的行为；无擅自占有、投资、出租、出借、处置国有资产的行为；无违反政府采购有关规定的行为，无其他违反财经纪律的行为。

　　通过此次专项整治自查工作的开展，进一步严肃了财经纪律，强化了财务管理，确保了我单位经费的合理使用。

今后，我单位将进一步完善相关财务制度，严格经费管理，加强制度建设，从源头上治理腐败，确保我单位各项工作顺利开展。

　　2016年7月28日

　　第二篇、学校“小金库”专项治理自查报告

　　学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　灵璧县第四中学

　　关于深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小

　　金库”专项治理工作的自查报告

　　灵璧县教育体育局

　　根据县教体局印发的《灵璧县教育系统深入开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》的通知【灵教（2016）18号】，我校深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理的自查自纠工作，现将情况报告如下

　　一、健全组织，加强领导

　　为确保专项治理工作的顺利进行，成立了由校长任组长、副校长、总务主任等为成员的治理“小金库”工作领导小组。

　　二、加强学习宣传，提高思想认识

　　教体局深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作会议后，我校领导成员高度重视，并召开相关人员参加的专项会议，传达学习了《灵璧县教育系统深入开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》，要求认真对待专项治理工作，明确治理“小金库”是深入贯彻落实中央八项规定，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措。

要求大家对照要求认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

　　-1-

　　三、对照要求，认真清查

　　按照文件要求和自查内容，重点围绕“治理内容”中的六大项，逐一地进行了认真细致的清查。

　　1、预算收入管理情况。

我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入全部纳入本单位财务部门法定帐目统一由县会计核算中心管理。

无侵占、截留、挤占、挪用、私分问题，没有单独设立帐户，未设任何形式的“小金库”。

　　2、政府采购管理情况。

我校严格执行《采购法》，大型采购均报经教体局和财政局审批，无违反政府采购程序，“暗箱”操作、无预算采购、超预算采购等问题。

　　3、资产管理情况。

我校落实专人管理资产，资产管理使用制度较完善，资产账实相符。

落实了资产审批程序，资产处置收入全部上缴国库，纳入预算管理。

　　4、财务会计管理情况。

根据上级管理规定，我校全部帐务由会计核算中心处理，做到依法设置会计账簿，会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实完整。

　　5、财政票据管理情况。

严格票据管理，对票据的领取、核销、保管均有专人负责，无伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等行为。

　　6、设立“小金库”情况。

我校严格按照财务管理制度有关规定执行，没有设帐外帐和小金库的行为。

　　-2-

　　通过本次专项治理工作的开展，我校进一步严肃了财经纪律，加强了财经法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。

今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，建立长效监督机制，提高财务透明度，使财务管理工作水平有更大提高，坚决杜绝私设“小金库”行为。

　　灵璧县第四中学

　　2016年3月18日

　　-3-

　　第三篇、2015XX小学财务管理自查报告

　　学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　XX市XX小学财务管理工作自查

　　报告

　　坚决纠正财经管理是加强党风廉政建设，防止收入流失，完善财务监督，铲除贪污、腐败温床，保护干部的一项重要措施。

为认真贯彻落实相关文件精神，现把我校自查自纠情况汇报如下一、认真学习，提高认识。

　　教育和科技局把纠正财经管理专项治理工作通知下发后，我校迅速召开了专题会议，传达学习有关会议精神。

我校重点把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。

学校除了组织老师集中学习文件精神外，还集中组织教职工传达文件精神，领会精神实质，把握工作重点，增强治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。

校长田文清要求大家，认真学习有关文件精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项清理工作，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。

要求大家，认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

　　二、加强领导，责任分工。

　　为了保障清理工作顺利进行，我校成立了财务自查自纠工作领导小组，并设立举报电话（0855-85XXXX）、制作了举报信箱。

　　学校“小金库”专项治理工作领导小组名单

　　组长XXX

　　副组长杨XX、XXX

　　成员杨XX、张XX、杨XX、XXX

　　三、明确要求，重点治理。

　　根据上级文件规定，按照上级文件规定的要求，我校通过深入自查，我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位主管财务部门

　　教育和科技局支付中心法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，本校没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

（一）我校根据财政局、教育和科技局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示；学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。

（二）我校严格执行收费政策，免收学生学杂费、课本费，其标准向社会公示。

在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。

严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。

　　（三）学校严格加强预算内、外资金管理。

严格实行“收支两条线”管理。

全部使用省财政部门统一印制的财政收据。

　　（四）我校严格执行国家规定的开支范围及标准。

各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。

对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字。

　　（五）我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。

学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。

　　（六）清查结果在校教职工大会上进行了通报，并在全校公开栏予以公示。

在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。

我们将建立长效监督机制，提高财务透明度，严防“小金库”的出现。

　　四、整改建章，规范完善

　　虽然我校目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理这一阶段性的检查工作，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。

今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

　　XX市XX小学

　　2015年8月3日

　　2015年度凯里市XX小学财务管理工作

　　自

　　查

　　报

　　告

　　市XX小学学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　2015年8月3日XX

　　第四篇、学校“小金库”专项治理自查报告

　　学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　堰九校报字?

2014?

29号签发人罗大义

　　西乡县堰口镇九年制学校

　　关于深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作的自查报告

　　西乡县教育体育局

　　根据西乡县财政局和西乡县审计局关于印发《深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》的通知【西财发（2014）98号】，我校认真开展了深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理的自查自纠工作，现将情况报告如下

　　一、健全组织，加强领导

　　为确保专项治理工作的顺利进行，成立了由校长任组长、副校长、总务主任兼学校报帐员为成员的治理“小金库”工作领导-1-

　　小组，具体由总务处负责此次专项治理工作。

　　二、加强学习宣传，提高思想认识

　　全县深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作会议后，参会人员迅速向学校领导汇报了会议精神，学校领导高度重视，召开相关人员参加的专项会议，传达学习了《深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》，要求认真对待专项治理工作，明确治理“小金库”是深入贯彻落实中央八项规定，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措。

要求大家对照要求认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。

　　三、对照要求，认真清查

　　按照文件要求和自查内容，重点围绕“治理内容”中的七大项，逐一地进行了认真细致的清查。

　　1、预算收入管理情况。

我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入全部纳入本单位财务部门法定帐目统一由县会计核算中心管理。

无侵占、截留、挤占、挪用、私分问题，没有单独设立帐户，未设任何形式的“小金库”。

　　2、预算支出管理情况。

我校遵循先有预算后有支出的原则，支出严格执行财政国库集中支付规章制度要求，现金管理采取备用金制度，财务报销严格按照财务制度执行，无坐支行为。

无虚-2-

　　列支出、转嫁支出等问题。

学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　3、政府采购管理情况。

我校严格执行《采购法》，大型采购均报经教体局和财政局审批，无违反政府采购程序，“暗箱”操作、无预算采购、超预算采购等问题。

　　4、资产管理情况。

我校落实专人管理资产，资产管理使用制度较完善，资产账实相符。

落实了资产审批程序，资产处置收入全部上缴国库，纳入预算管理。

　　5、财务会计管理情况。

根据上级管理规定，我校只报帐员一名，全部帐务由会计核算中心处理，做到依法设置会计账簿，会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实完整。

　　6、财政票据管理情况。

严格票据管理，对票据的领取、核销、保管均有专人负责，无伪造、变造、买卖、擅自销毁票据等行为。

　　7、设立“小金库”情况。

我校严格按照财务管理制度有关规定执行，没有设帐外帐和小金库的行为。

　　通过本次专项治理工作的开展，我校进一步严肃了财经纪律，加强了财经法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。

今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，建立长效监督机制，提高财务透明度，使财务管理工作水平有更大提高，坚决杜绝私设“小金库”行为。

　　附件1、西乡县堰口镇九年制学校“三公”经费自查情况-3-

　　报告表

　　2、西乡县堰口镇九年制学校会议费、培训费自查情况报告表

　　3、西乡县堰口镇九年制学校“小金库”自查自纠情况报告表

　　4、西乡县堰口镇九年制学校严肃财经纪律和治理“小金库”自查自纠情况报告表

　　西乡县堰口镇九年制学校

　　2014年8月26日

　　西乡县堰口镇九年制学校2014年8月26日-4-

　　第五篇、学校财务管理自查报告

　　学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　为了加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，学校成立以校长为组长的财务领导小组，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。

现将有关情况汇报如下。

　　一、建立学校财务管理制度，加强对学校经费的管理

　　1、制定财务管理制度。

财务管理制度包括对经费收入的管理，如上级拨入的事业经费、专项拨款、预算外资金、学校代收费等。

对学校的这些收入，我们都做到及时入帐，及时上缴学校财务专户，不私设小金库。

　　2、加强对经费使用的管理。

学校完善经费的开支审批制度，学校所有经费必须经领导审批，

　　3、严格执行收支两条线。

学校不设小金库，所有的收入及时上缴财政专户，报帐员备用金存放不超过规定限额。

　　4、财务公开，接受监督。

学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进行公布，接受教职工和社会的监督。

　　二、严格执行教育收费，做到明明白白收费

　　学校严格按照规定的项目和标准进行收费，没有巧立收费项目、搭车收费和擅自提高收费标准。

每学期，学校在组织学生入学报名时，都通过公开的形式，将学校的收费项目，收费标准，收费依据等内容在醒目处张贴，向社会公示，主动接受学生、家长与社会的监督，提高入学收费的透明度，做到让学生明明白白交费，高高兴兴上学。

学校收取的高中学费、初高中信息技术教育费、住宿费、择校费等一律统一使用《海南省非税收入一般缴款书》进行收费;课本费、作业本费等采用财政局统一印制的“代收费”发票进行收费。

并按“收支两条线”的原则进行收费管理，所收款项及时上缴县财政专户，不挪作他用，不坐支，不设立小金库。

　　三、实际阳光操作，把“两免一补”资金及时发放到真正贫困的学生手中

　　20xx年，财政共三次拨给我校贫困寄宿生补贴25200元，20xx年4月拨给48000元。

为了杜绝“两免一补”资金发放过程中的弄虚作假及暗箱操作现象，让“两免一补”资金真正发放到贫困学生手中，学校领导小组就发放的对象，发放的人数金额、形式等做出了规定。

制定《乐东中学家庭贫困学生补助发放规定》，采用学生申请、学校调查摸底、学生家庭经济收入对比，领导小组讨论确认等办法，确定补助对象，张榜公示，对张榜公示中反映的情况进行再认真调查核定。

然后造册发放，学校共分四次将这部分“两免一补”资金及时发放到家庭贫困学生手中，平均每个学生获300元补助，让家庭困难学生上得起学，读得起书，让贫困学生和家长感受到党和国家政策的温暖，使财政支农惠农资金真正成为民心工程。

　　四、规范教育学杂费管理，把钱用到刀刃上

　　20xx年财政拨给我校教育学杂费（包括中央所拨经费）共456924元。

这部分资金直接拨到学校财政专户。

这部分资金怎样用，用在哪里，我们认为除用于保证正常教学经费外，还要用来改善学校办学条件，做到一年完善一些，逐年完善，把财政拨给的教育学杂费用于教学和学校发展最需要的地方。

我们主要用于如下几个方面1、学校办公经费;2、教学用品购置;3、教师学习培训费;4、体育器材购置;5、远程教育技术教室装修;6、学校低压路线改造配套资金;7、学校供水设施改造;8、学生课桌椅购置;9、校容校貌改造等，部分用于支付水电费。

对每笔资金的使用，学校都召开领导会议进行民主讨论，集体作出决定。

财政所拨的教育学杂费对乐东中学这样一个有64个班级4400多学生的学校本说是远远不够的，但由于我们规范管理，一分钱当作二分钱用，使这部分资金用到教学和学校发展最需要的地方，把钱用在刀刃上，大大改善了学校的办学条件，为师生员工创造了一个良好的学习和工作环境。

　　五、加大教研经费投入，建设一支高素质、强专业的教师队伍

　　学校十分重视教学教研和师资培师工作，在学校经费比较紧张情况下，学校都要拨出一定的经费，选派一批年青的有培养前途的教师到外地学习。

20xx年6月选派20名教师到山东师范大学学习，又派高承杰老师赴上海跟班蹲点学习，接着又送黄菁老师参加全省英语骨干教师培训，学校每年都为教师订阅大量教学资料供教师教学备课用，对一些研究性学习的重点课题，学校都从经费上给予大力支持。

　　六、规范绩效工资的发放

　　对上级发放给初中义务教育阶段的绩效工资，我们实行民主评议的办法，分为三个等级进行发放，目前为止，上级拨给的绩效工资都按照评定的等级发放到所有的初中教师手中。

　　第六篇、财务专项自查报告

　　学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　2014年医院财务会计工作检查自查报告

　　xxx财政局

　　根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位

　　内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》

　　要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，

　　现就自查情况报告如下

　　一、组织领导

　　为确保此次自查工作顺利进行，2014年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立

　　了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。

　　二、自查时间

　　2014年5月5日至5月15日。

　　三、自查方式

　　自查小组成员参照财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》逐条对照，采

　　取账簿报表查阅和单据抽查等方式。

　　四、自查结果

　　按照州财政局《关于开展2014年度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年

　　度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪

　　律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。

（一）财务收支和财务管理方面

　　1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。

无违规以虚假发票报销获取费

　　用。

　　2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。

　　3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。

　　4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。

　　5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。

　　6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。

　　7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。

（二）会计核算和会计报告方面

　　我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一

　　的医院会计制度进行核算。

会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，

　　定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，做

　　到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内

　　容完整、说明清楚。

　　（三）内部控制和档案管理方面

　　财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，

　　相互制约。

会计档案的保管由专人保管，有专门的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放

　　在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。

　　（四）单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《xxxx医院内

　　部控制制度》。

建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，

　　有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加

　　强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求

　　1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明

　　确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

　　2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资

　　金使用效益。

　　3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象

　　的发生。

　　4．明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵

　　和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确

　　定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登

　　记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。

　　（五）固定资产管理和使用情况

　　为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格按照政府采购程序进行采购，

　　并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项

　　财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。

一方面做到账簿上

　　所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭

　　证的核对，保证账账相符。

无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

　　（六）存在问题

　　通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和

　　内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、学校财务管理违规问题专项治理自查报告

　　稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方

　　面的工作做得更好。

　　xxxxx医院

　　2014年5月15日篇二财务自查报告范文三篇财务自查报告范文三篇

　　财务自查报告范文三篇

（一）

　　一、整改活动开展情况

　　公司根据贵局下发的[xxxx]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会

　　计基础工作专项活动的通知》（以下简称《通知》）要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中

　　对相关具体问题的描述，我司xxxx年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，认真分析

　　了自查中发现的问题，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查报告怎么写。

对深

　　圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格按照要求整改。

在对相关问题整改中我们咨询

　　了公司外聘会计师事务所的意见、建议。

本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟

　　进整改进度，落实整改情况。

　　二、自查发现的问题及整改情况

　　根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应达到以下要求

（一）各公司应当建立符合规定和适应公