银行业风险案例精析2011年9月.pdf

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银行业风险案例精析银行业风险案例精析（2011年9月）银行业风险案例精析十年真诚专注创赢1咨询电话-01063691818目目录录第一篇第一篇热点追击热点追击.1一、非法集资攻破银行内控银行操作风险上升.1?

风险点.1?

案件速递：

银行绑架案牵出非法集资案.1?

案件细节：

地下资金网贯穿银行前后台.2?

案件分析：

基层内控失位是重要内因.3?

案件联想：

内蒙古民间借贷愈演愈烈.6第二篇第二篇业务风险案例业务风险案例.8二、钢贸企业日渐空壳化行业信用风险上升.8?

风险点.8?

案例回顾：

钢贸企业挪用信贷资金炒期货巨亏2亿.8?

延伸阅读：

钢贸行业转型中空壳化现象严重.9?

风险因素：

影响钢贸企业信用风险的六个因素.10?

风险防范：

排查企业风险加强贷后监管.13三、厦门担保业崩盘银担合作把好“准入关”.13?

风险点.14?

背景梳理：

债主上门逼债引发厦门担保业危机.14?

案例焦点：

银行员工涉足高利贷利益链.14?

深度思考：

担保“异化”给银行带来风险.16?

风险策略：

与担保公司贷款担保业务合作的风险防范.18四、巧用商票转嫁风险银行业务创新受质疑.19?

风险点.19?

案例背景：

普通授信业务演变成“银行设局”的复杂纠纷.19?

案例细节：

商票贴现授信成为供应链融资的运作核心.20?

焦点还原：

封闭式运作供应链业务的操作过程分解.21?

案例反思：

该起供应链业务创新的几点失败之处.22五、保函受益人要求赔付规范索赔处理流程.23?

风险点.23?

案例回放：

保函受益人要求银行履行赔付责任.23?

案例经验：

建立规范的保函索赔处理流程.24?

案例教训：

银行该笔保函业务的几点漏洞.25?

风险启示：

保函业务风险防范的三点启示.26第三篇第三篇银行内控案例银行内控案例.28六、风控漏洞促成“未授权交易”银行损失23亿美元.28?

风险点.28?

案例回顾：

交易员“未授权交易”致银行亏23亿美元.28?

案例延伸：

交易员如何突破风险限额.29?

风险根源：

银行授权体系和限额监管出现漏洞.30?

风险教训：

提高银行自营业务风险管理水平.31银行业风险案例精析十年真诚专注创赢2咨询电话-01063691818七、基层内控缺失银行员工挪用千万存款放贷.33?

风险点.33?

案件回放：

银行员工盗取储户存款用于放贷.33?

案件解密：

银行员工私开客户网银转账.33?

案件本质：

银行员工染指民间借贷.34?

风险支招：

构筑银行体系与民间借贷的防火墙.35八、假按揭贷款骗银行6.6亿行长一手遮天掩盖案情.36?

风险点.36?

案情介绍：

审计署发现银行资金黑洞.36?

案件过程：

行长“放水养鱼”掩盖假按揭骗贷案.37?

案件核心：

监督机制虚设助行长“一手遮天”.39?

业务建议：

防范假按揭贷款风险.40九、贷款审查义务转嫁企业副行长违规放贷获刑.41?

风险点.41?

案件背景：

支行副行长因违法放贷4000万获刑.41?

案件整理：

支行协议将银行贷款审查义务转嫁企业.42?

风险源头：

银行风控体系多处漏洞及员工合规意识缺乏.43?

管理建议：

建立科学的银行授权体系.44第四篇第四篇风险快报风险快报.46十、P2P平台贷发展迅猛隐含风险需警惕.46?

背景介绍.46?

风险提示.47十一、银行放弃存单质押贷款业务截防民间借贷风险转嫁.48?

案例还原.48?

案例反思.48十三、信用卡外部营销不规范放大发卡前端风险.49?

背景介绍.49?

风险提示.50银行业风险案例精析十年真诚专注创赢1咨询电话-01063691818第一篇第一篇热点追击热点追击一、非法集资攻破银行内控一、非法集资攻破银行内控银行操作风险上升银行操作风险上升案例摘要：

外部人员在银行员工帮助下，将储户资金转入指定账户，投机获利，后被总行监控系统发现，遂绑架行长之妻，索要赎金。

这起绑架案使一起涉及数家银行、历经数年的非法集资案浮出水面。

从年初的齐鲁银行案，到上期的富滇银行案，再到本期的中行非法集资案，我国银行业的操作风险呈现出上升之态。

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风险点风险点员工道德风险引发的操作风险；基层后台监测系统等内控机制缺失?

案件速递：

银行绑架案牵出非法集资案案件速递：

银行绑架案牵出非法集资案2011年7月19日，中国银行内蒙古分行行长张凤槐的妻子被绑架，绑架者提出2亿元赎金要求。

次日，人质被成功解救，绑架案主使人图雅落网。

绑架案侦破后，图雅等人实际控制的账户被冻结，案件侦查开始由绑架案向非法集资案延伸。

在过去数年中，图雅从社会上吸纳的资金在农业银行内蒙古分行、包商银行、中国银行内蒙古分行等银行之间辗转腾挪，其操控的地下资金网的每一步都需要银行人员配合。

图雅利用银行大额无折存单管理的模糊地带，操控银行人员前后台合作，将这些储户资金转入指定账户。

资金在银行“内鬼”帮助下逃过层层风控关口。

直至今年6月，中行总行大额账户监控系统发出警报，内蒙古境内40多个账户资金异常，勒令分行即刻进行自查。

随后呼和浩特支行三名员工违规行为暴露，中行内蒙古分行已将呼和浩特支行三名工作人员停职。

三名员工包括一名叫银行业风险案例精析十年真诚专注创赢2咨询电话-01063691818通拉嘎的前台女客户经理，系当地分行劳务派遣工，还有两名男性后台业务工作人员，三人在当地分行工作时间均在四年以上。

因中行突然采取行动，与图雅合作的银行内部平台崩塌，资金链崩盘，在上游资金提供者的追索下，图雅铤而走险绑架张妻并索要巨款。

事发后，多名储户向中行追索存款。

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案件细节：

地下资金网贯穿银行前后台案件细节：

地下资金网贯穿银行前后台2011年以来，中国银行业案件频发，纵观这些案件，大多有两个特点：

一是银行资金从体系内转出体系外，进行借贷谋取高额收益；二是涉案银行前中后台配合作案。

1.培养银行内应2010年，图雅以大客户身份在中行进行个人理财，前述女员工通拉嘎则是对口服务的客户经理。

图雅对该客户经理颇为关照，当后者揽存任务紧迫时，图雅几次出手帮助。

经过几番交往后，双方信任感逐渐加深，以至于图雅将其存折、密码等支付凭证交由前述客户经理代为保管，后者为其操作资金进出。

在交往初期，图雅的资金显得并无问题，通拉嘎欣然接受。

但随着交往增多，通拉嘎逐渐发觉到端倪，此时图雅抓住了人们逐利的心理，许诺抽佣分成。

同时图雅还用一套房产进行收买，当地商品房均价都在6000元/平方米以上，且仍在不断攀升，这对通拉嘎是个巨大诱惑。

同时，图雅还用房产和现金收买了中行后台员工。

此时通啦噶等中行员工由被动转为主动，双方私下签署合作协议，一发不可收拾。

作为中行前台客户经理的通拉嘎，还伙同其就职于包商银行的未婚夫，将相关账户资金在两家银行之间腾挪。

这位包商行员工后来参与设计了整套方案，他本人亦成为重要操盘手。

2.建立地下资金链条图雅自称“与中行内蒙古分行合作”，针对大额储户高息揽储，将社会资金吸纳到银行储蓄帐户，并与部分储户签署合约，承诺20%以上的回报率，出具存单给客户。

银行业风险案例精析十年真诚专注创赢3咨询电话-01063691818图雅利用银行大额无折存单管理的模糊地带，操控银行工作人员前后台合作，将储户资金转入到图雅的指定帐户并划出，实现资金体外循环。

在中行的无折存单管理中，无存折开户的账户号不对外，只有分行系统里显示，总行除非特别核查，否则很难实时掌握。

在这个过程中，这三名银行工作人员都要起着关键性的角色，才能够在大额无折存贷管理过程中将储户的资金划出。

为保证储户的高额利率，图雅将储户资金转手贷给不同的企业，或从事矿权倒手买卖及房地产开发，投机获利。

日久后，图雅的银行“合作”平台逐步扩展，通过银行“内鬼”间的私人关系向其他银行延伸。

3.多家银行涉案9月21日，包头银监部门通知要求当地多家银行对30多人40余个账户进行协查。

虽然事发中行，图雅骗局却并非始于中行，也远不止于此。

置身案件漩涡的，除了中行、包商行，还有农行等银行。

图雅最初选择的“合作伙伴”是农行内蒙古分行。

农行内蒙古分行早在2009年就已经发现其巴彦淖尔支行有“高息揽存和放私贷倾向”，而且这种“资金模式”至少持续了五年。

巴彦淖尔地处河套地带，是内蒙古在农耕时代最富足的地区，目前仍以农副产品作为主要的经济来源。

国内驰名的雪花面粉、颇具号召力的河套王酒，均产自该地。

2005年起，图雅就已成为农行的合作伙伴，后因农行不断排查，特别是农行股改上市前加大了案件排查力度，在发现问题员工的违规操作行径后，将相关人员调离了岗位。

图雅发现难以为继，只得在其他银行寻求机会，转而进入中行。

迄今农行内蒙古分行已先后有至少五六名员工接受调查，原因与中行相关人员性质相当，属于收受贿赂后帮助图雅作案。

由于是滚动作案，图雅始终在用后续资金补前面的漏洞，所以作为早期的参与者，农行涉案的人员范围和时间跨度虽较长，但直接损失较小，反而是后期卷入的银行，可能面临更大的损失。

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案件分析：

基层内控失位是重要内因案件分析：

基层内控失位是重要内因近年来，随着国有商业银行股改上市和监管的严防死守，银行业案件数量和金额都大为减少。

但今年以来，在国内外经济金融环境风云突变的情况下，各类案件又有回升趋势，考验着银行的内控能力。

银行业风险案例精析十年真诚专注创赢4咨询电话-010636918181.案件本质劫持银行信用这起由绑架案牵出的金融诈骗案中，涉案人员靠国有银行信誉背书，凭银行“内鬼”形成结算平台，上下游串通，内外部勾结，利用银行平台及漏洞，将风险转嫁给银行。

案件本质是涉案人员“劫持”了银行信用。

涉案人员利用国有商业银行的信用构建非法结算平台，和银行内应合谋，用银行信用来为储户提供本金安全保障，同时资金体外循环逐利。

如果一切顺利，储户有高息回报；如果垮台，储户即向银行索要存款，风险转嫁给银行。

可以说，其危害并不压于打劫银行。

在银行揽存愈演愈烈的情况下，它警示着银行操作风险和道德风险从未真正平息过。

2.案件内因银行基层内控失位在内部控制与风险防范管理上，银行通常有三道防线：

其各级机构、业务经营部门及员工是第一道防线；风险管理总部（操作风险）与业务管理部门是内部控制的第二道防线；稽核部门是第三道风险。

在本案中，涉案人员突破了中行内控的第一道防线，却最终暴露在总行内控的第二道防线上。

该案中，呼和浩特支行3名工作人员充当“内鬼”，员工的第一道防线自然无存，但幸运的是，中行总行大额账户监测系统发现了异常，说明总行层面上的后台风控体系和合规管理并非形同虚设。

然而，该案已经持续多年并造成恶劣影响，说明银行基层内控失位是重要内因。

近期银行要案中，来自基层、涉及内外勾结的占比较高，也反映出银行对基层行监管不力。

现实中，银行很多风险理念和风险系统建设是从总行开始的，各分支机构的跟进程度不尽相同，基层管理薄弱的问题，也远非短期内可以焕然新生。

管理层级过长，分行权限过大，都使得总行的风险管理和信贷政策的实施，在传导过程中被削弱。

另外，分支行地域的不同造成的风险管理水平和监管力度差异，也是案件发生在基层的重要原因。

具体来说，本案暴露出银行基层内控的多处漏洞：

一是这起案件由总行大额账户监控系统发出警报，而分支行对辖内账户大额异常波动的情况多年来都未能及时发现，说明分支行后台监控不到位。

银行应加强分行监控系统的建设，提高分行的风险监控水平。

银行业风险案例精析十年真诚专注创赢5咨询电话-01063691818二是本案中客户经理能够越过营业部管理人员的业务授权流程，代客户操作资金进出，说明了营业部业务授权的监督体系虚设。

现实中这种现象非常普遍，一线员工为了揽存，常常违规为大客户提供方便。

例如，通常5万元以上的资金出入需客户本人到前台办理，可是客户与员工相互熟悉后，员工往往代为操作。

为此，银行应加强对授权人员等营业部现场管理人员的业务培训，规范业务操做流程，提高授权人员业务素质，将制度明晰化、细节化，充分发授权事中监控的重要作用，减少操作性风险事件发生。

三是本案中涉案银行人员均在固定岗位上工作数年，因而为涉案人员构建了稳定的银