SAP预算管理.pdf

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层次1：

APP中国总APP中国总部和各工厂部和各工厂内容:

HighLevel内容:

HighLevelMeasurementMeasurement层次2：

APP中国层次2：

APP中国总部和各工厂总部和各工厂内容:

通用预算内容:

通用预算报表项目报表项目层层次次3:

APP中国3:

APP中国区区各工厂（以金东为各工厂（以金东为第一期对象,其它第一期对象,其它工厂可以Excel方工厂可以Excel方式直接将结果上式直接将结果上载到系统）载到系统）其他财务其他财务数据数据实施组织范围实施组织范围（例）（例）SAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,13SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,13预算业务与相关业务（财务）的关系预算业务与相关业务（财务）的关系实际发生实际发生预测数据预测数据预算编制预算编制滚动预测滚动预测预算控制预算控制预算数据预算数据预算系统预算系统总帐数据总帐数据财务系统财务系统总帐管理实际发生预算指标总帐管理实际发生预算指标分析报告分析报告其它模块其它模块其它财务数据预算数据集其它财务数据预算数据集定制模板、传递预算模板、填写预算数据、汇总预算、调整及分摊处理等.以自顶向下、自底向上（Top-Down/Botton-Up）的方式，完成整个预算计划的过程。

滚动预测指完成预算编制后，定期（月、季或半年）对各经营状况进行预测。

它包括预测项目的选定（销售预测、收入预测、支出预测等）、下发、汇总等基本功能。

预算控制指通过比较预算值、预测值和实际发生值，对预算情况进行分析。

通过预算控制的分析报告，可以帮助各级管理人员了解各自领域的财务状况，需注意、改进的部分。

预算系统中保存基本的三类数据：

预算数据预测数据实际发生数据SAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,14SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,14预算流程蓝图定义预算流程蓝图定义?

预算详细流程描述预算详细流程描述（举例举例Contd）生产预算生产预算输入材料配比（1045）输入金东假设条件（1015）输入集团假设条件（1010）销售预算销售预算输入预算假设输入预算假设其他预算其他预算生产预算（1050）制造费用预算（1055）采购预算（1070）直接材料预算（1065）直接人工预算（1060）销售收入预算（1035）销售费用预算（1040）应付帐预算（1095）应收帐预算（1100）管理费用预算（1080）货款及还款预算（1085）其他预算（1075）原材料、原材料、成品期末成品期末库存预算库存预算（1047）（1047）金东厂预算流程图ABBBBBSAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,15SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,15预算审预算审批批（1145）预计损益表（1130）预计资产负债表（1140）预计现金流量表（1135）固定资固定资产预算产预算（1105）产品成产品成本预算本预算（1110）在建工在建工程预算程预算（1107）AB预算流程蓝图定义预算流程蓝图定义?

预算详细流程描述预算详细流程描述（举例举例Contd）SAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,16SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,16预算格式和界面预算格式和界面设立各种分析指标，并可以建立它们与规划、计划指标之间的关系设立各种分析指标，并可以建立它们与规划、计划指标之间的关系可以按和绝对值设置指标，支持非量化指标可以按和绝对值设置指标，支持非量化指标SAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,17SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,17预算系统流程图预算系统流程图SAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,18SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,18状态与跟踪系统（Status&TrackingSystem）状态与跟踪系统（Status&TrackingSystem）SAPAG2003,SAPSEMBalancedScorecard,19SAPAG2003,SAPSEM&BusinessAnalytics,19SAPBPS计划接口计划接口MSExcelHTMLSAPGUIforHTMLSAPGUIforWindowsbalancesheet业务计划业务计划?

建模建模?

功能功能?

模板模板?

模拟模拟计划结构建模计划结构建模多维结构多维结构场景建模场景建模计划范围定义计划层次和计划包计划范围定义计划层次和计划包计划策略计划策略计划功能计划功能复制复制分配分配重估重估自上之下分配自上之下分配自下而上汇总自下而上汇总趋势分析趋势分析预后预后（Prognosis）What-if-分析分析模拟模拟动态系统动态系统计划应用计划应用（模板模板）财务报表的集成计划财务报表的集成计划收入和利润计划收入和利润计划ABM和目标成本法和目标成本法