郑徐度度经济活动分析部分分工.docx

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郑徐度度经济活动分析部分分工

郑徐客专现场经理部开累经济活动分析

（项目开工至2013年12月31日）

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、工程项目简介（工程部负责）

主要工程内容为：

起讫里程DK10+076.865～DK26+196.570，全长16.119km，郑汴特大桥0#台至490#墩，其中钻孔桩4136根/192300m，墩台491个，预制架设箱梁665孔（含郑州局代建跨连霍高速公路特大桥178孔箱梁），4联连续梁（跨鸿宝路48+80+48m、跨四港联动大道60+100+60m、跨京珠高速60+100+60m、跨杨桥总干渠32+48+32m）均采用挂篮悬臂浇筑法施工；铺轨工程起讫里程为ZXDK1+460～DK0+000～DK197+892.855，全长单线391.493km。

主要工程数量：

桩基钢筋6576t,混凝土16.5万m3;承台钢筋2873t,混凝土6.3万m3；墩身钢筋3463t,混凝土11.48万m3；箱梁预制、架设665孔；无砟轨道及桥面系16.119km；铺轨单线391.493km。

工期要求：

施工合同计划总工期48个月，已经决定提前半年工期。

其中施工期36个月（含施工准备），联合调试、试运行6个月。

计划2012年12月25日开工，2016年6月30日开通运营。

2、工程造价及任务量分劈（合同部负责）

工程总造价142490万元，任务量分劈如下：

郑汴特大桥0#～184#墩桥梁下部结构及无砟轨道由一分部施工（一公司）；郑汴特大桥185#～490#墩桥梁下部结构及无砟轨道由二分部施工（一公司）；箱梁预制由金水制梁场施工（一公司）；箱梁架设及铺轨由铺架分部施工（八公司）；桥梁桥面系栏杆、RPC盖板等工程由百瑞得公司施工。

3、业主单位、设计单位、监理单位情况（合同部负责）

业主单位：

郑西铁路客运专线有限责任公司；设计单位：

中铁第四勘察设计院集团有限公司；监理单位：

郑州中原铁道建设工程监理有限公司、韩国铁道施设公团（联合体）。

4、业主资金来源、工程款支付方式、预付款条款、预留金及质保金支付条件（合同部负责）

业主资金来源：

铁道部投资资本金、贷款各占50%；工程款支付方式：

工程进度款采用月预支、季度结算、竣工清算的方式拨付。

（1）月份预付工程款：

乙方应按甲方下达的施工计划和施工组织设计，每月月末25日进行预验工，甲方审核后，按不高于预验款的70％预付工程款。

（2）季度结算工程款：

按批准的季度验工计价的90％扣除月份预支的工程款和应抵扣的工程预付款（备料款）拨付。

（3）竣工结算工程款：

按批准的竣工结算值（末次验工计价）的95％扣除已拨付的工程款拨付。

（4）预付款约定：

包工包料的工程按当年预计完成投资额（扣除甲供材料设备费）为基数计算预付额，建筑工程预付比例为10%，安装工程预付比例为10%。

（5）预留金、质保金支付条件：

预留金5%竣工验收（初验）合格后返还；质保金5%待工程竣工验收（初验）合格交付使用一年后，承包人已全部履行完合同义务的，发包人在三个月内不计息按规定返还。

（二）施工生产进展情况（工程部负责）

主要实物工作量完成情况:

项目名称

桥梁工程

工程内容

钻孔桩（根）

承台

（个）

墩台身（个）

连续梁（方）

制梁（片）

垫石

（个）

桥面系

（延长米）

无砟轨道底座板（米）

无砟轨道道床（米）

设计数量

4136

491

491

13007.5

656

982

16119

16119

16119

已完工数量

2817

200

138

3416.5

30

16

0

0

0

未完工数量

1319

291

353

9591

626

966

16119

16119

16119

完工百分比

68.11%

40.73%

28.11%

26.27%

4.57%

1.63%

0.00%

0.00%

0.00%

截止2013年12月末，我部钻孔桩设计4136根，完成2817根，完工率68.1%；承台设计491个，完成200个，完工率40.7%；墩台设计491个，完成138个，完工率26.3%；制梁设计656片，完成制梁30片，完工率4.6%；桥面系及无砟轨道尚未施工。

二、开累经济效益情况（财会部、合同部负责）

（一）账面情况：

1、截止2013年底，账面已确认收入38724.62万元，工程施工合同成本36721.23万元，合同毛利2003.39万元，税金1231.44万元，财务费用3.07万元，项目毛利752.96，公司管理费1514.05万元，项目利润-761.09万元。

2、截止2013年底，业主批复计量39287.4万元，实际完成产值26782.8万元（未扣除局管理费）。

（二）调整后开累经济效益情况：

经济效益情况表（截止2013年底）

工程项目损益情况

2013年4季度账面金额（万元）

调整金额（万元）

调整后金额（万元）

1.合同收入

38724.62

-13691.32

25033.30

2.合同费用

36721.23

-13507.19

23214.04

3.合同毛利（3=1-2）

2003.39

-184.13

1819.26

4.主营业务税金及附加3.18%

1231.44

-437.75

793.69

5.管理费用-其他

15.92

-15.92

0.00

6.财务费用

3.07

0.00

3.07

7.营业外收支净额

0

0.00

0.00

8.项目毛利（10=3-4-5-6+7）

752.96

269.54

1022.50

9.上级管理费

1514.05

-535.00

979.05

10.项目利润（10=8-9）

-761.09

804.54

43.45

扣除局管理费后项目实际完成收入25033.3万元,合同成本23214.04万元，合同毛利1819.26万元,税金793.69万元，财务费用3.07万元,项目毛利1022.5万元，公司管理费979.05万元，项目利润43.45万元。

分析说明：

1、经2013年12月末工程盘点，实际完成收入25033.3万元，调减收入13691.32万元。

2、成本调整净减少13507.19万元，调整后23214.04万元。

（1）增加成本金额：

1607.25万元：

①已完未结算劳务费741.46万元；②已完未结算机械费88.6万元；

③原转公司研发费用126.79万元；

现场经理部经费447.11万元；

其他调增203.29万元。

（2）减少成本金额：

15114.44万元：

①调减因验工计价原因暂估成本11135.18万元；②调减向公司回流资金暂估成本2416万元；③周转料账面多摊销478.4万元；

大临成本按完工比例分摊成本应调减1061.33万元；

公司承担项目列支费用16.5万元；

其他调减项7.03万元。

3、税金调减437.75万元；4、管理费用-其他项调减15.92万元（梁场自列研发费用）；5、上级管理费调减535万元。

（三）潜盈潜亏影响

1、潜盈：

1369.11万元

（1）电力迁改、通信迁改已确认数量金额为380万元；

（2）基础施工辅助设施582.2万元：

钢板桩425.1万元，填土119.5万元，草袋围堰37.6万元，其中合同清单内金额为201.3万元（钢板桩60万元，填土104万元，草袋围堰37.6万元）；（3）改移道路86.3万元；（4）改沟改渠11.3万元；（5）保险费157.11万元；（6）梁场大临用地112.2万元（187亩*0.6万）；（7）弃土场40万元。

2、潜亏：

材料调差1327.95万元（一分部554.15万元，二分部640万元，梁场133.8万元）

3、考虑潜盈潜亏因素后项目经济效益情况：

项目毛利1062.35万元，项目利润85.58万元。

项目

调整后金额（万元）

潜盈（万元）

潜亏（万元）

考虑潜盈潜亏后开累金额（万元）

1.合同收入

25033.30

1369.11

-1327.95

25074.46

2.合同费用

23214.04

23214.04

3.合同毛利

1819.26

1369.11

-1327.95

1860.42

4.税金

793.69

43.53

-42.22

795.00

5.财务费用

3.07

3.07

6.项目毛利

1022.50

1325.58

-1285.73

1062.35

7.上级管理费

979.05

50.57

-52.85

976.77

8.项目利润（8=6-7）

43.45

1275.01

-1232.88

85.58

（四）剩余工作量成本、效益预测情况

预计后期剩余工程合同收入75767.8万元（扣除材料调差），直接费69525.74万元，间接费用4455.99万元，税金2409.42万元，项目毛利为5673.31万元，上级管理3214.58万元，后期项目利润49.31万元。

项目

后期预测金额（万元）

　备注

1.合同收入

75767.80

2.合同费用

70094.49

直接费69525.74万元，间接费4455.99万元

3.合同毛利

5673.31

4.税金

2409.42

5.财务费用

6.项目毛利

3263.89

7.上级管理费

3214.58

8.项目利润（8=6-7）

49.31

1、后期直接成本测算及分析表：

后期成本测表表

章节

细目名称

单位

工程数量

收入

预测成本

切块

切块比率

单价

合价

单价

合价

合计

785171815

656385204

128786611

16.40%

第一章拆迁及征地费用

正线公里

5534143

4565669

968475

17.50%

其中:

Ⅰ.建筑工程费

正线公里

5534143

4565669

968475

17.50%

Ⅳ.其他费

正线公里

拆迁及征地费用

正线公里

5534143

4565669

968475

17.50%

其中:

Ⅰ.建筑工程费

正线公里

5534143

4565669

968475

17.50%

Ⅳ.其他费

正线公里

5534143

4565669

968475

17.50%

Ⅰ.建筑工程费

正线公里

5534143

4565669

968475

17.50%

一、改移道路

公里

976242

899379

76864

7.87%

（一）等级公路

公里

797750

772382

25368

3.18%

1.路基

公里

（1）土方

立方米

12942

20.11

260264

19.47

251987

8276

3.18%

（3）路基附属工程

元

②浆砌石

圬工方

441

242.94

107137

235.21

103730

3407

3.1