金税三期业务需求认定.docx
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金税三期业务需求认定
04认定
A04015《外埠建筑安装企业实行机构所在地缴纳个人所得税认定申请表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
征管规范自制表单
【政策依据】
无。
【表单】
外埠建筑安装企业实行机构所在地缴纳个人所得税认定申请表
纳税人识别号：
纳税人名称：
申请人：
外出经营活动税收管理证明编号：
申请理由：
1．工程所得是否在机构所在地进行分配
□是 □否
2．是否提供完整、准确的会计账簿和核算凭证
□是 □否
申请单位（盖章）：
申请日期：
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
041014
外埠建筑安装企业实行机构所在地缴纳个人所得税认定
041014001
《外埠建筑安装企业实行机构所在地缴纳个人所得税认定申请表》
A04022《非居民企业承包工程作业和提供劳务企业所得税扣缴义务通知书》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
税务机关开具
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《非居民承包工程作业和提供劳务税收管理暂行办法》（国家税务总局令第19号）
【表单】
非居民企业承包工程作业和提供劳务
企业所得税扣缴义务通知书
税扣〔 〕号
公司（个人）：
根据《中华人民共和国企业所得税法》第三十八条“对非居民企业在中国境内取得工程作业和劳务所得应缴纳的所得税，税务机关可以指定工程价款或者劳务费的支付人为扣缴义务人。
”的规定，我局现指定你方作为下表中工程作业和劳务项目应纳企业所得税的扣缴义务人，在向表中所列非居民企业支付工程价款或劳务费时，代扣代缴企业所得税。
具体扣缴事项如下：
项目名称
非居民
名称
国别
国别
国别
征收方式
□据实征收 □核定征收
计算依据
□收入总额（核定利润率 ） □应纳税所得额
扣除项目
营业税/分包支出、代扣款项
税 率
□25% □其他
计算方法
应纳税所得额×适用税率
扣缴方式
在支付工程价款或劳务费时，按次扣缴所得税
扣缴期限
扣缴后7日内向主管税务机关申报缴纳
税务机关（盖章）
年月日
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
042007
指定扣缴义务人
042007003
《非居民企业承包工程作业和提供劳务企业所得税扣缴义务通知书》
A04027《境外注册中资控股企业居民身份认定书》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
税务机关开具
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于印发〈境外注册中资控股居民企业所得税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2011年第45号）
【表单】
境外注册中资控股企业居民身份认定书
税居告〔 〕号
：
根据《国家税务总局关于确认XX公司为境外注册中资控股居民企业的函》（国税函[ ]号），你公司属于《中华人民共和国企业所得税法》第二条规定的居民企业，应当从
年度开始，按照我国居民企业所得税管理规定及《境外注册中资控股居民企业所得税管理办法（试行）》的规定办理有关税收事项。
你公司的主管税务机关是 税务局。
如你公司居民身份认定条件发生变化，应当按照有关规定自变化之日起15日内报告主管税务机关。
联系人：
联系电话：
税务机关（签章）
年 月 日
注：
本认定书一式二份，一份送达纳税人，一份由税务机关留存。
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
041022
境外注册中资控股居民企业认定（依申请）
041022007
《境外注册中资控股企业居民身份认定书》
A04038《增值税一般纳税人选择简易办法征收备案表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于印发〈全国税务机关纳税服务规范〉相关表证单书的通知》（国家税务总局公告2014年第161号）
【表单】
增值税一般纳税人选择简易办法征收备案表
纳税人识别号
纳税人名称
备
案
事
项
□小型水力发电单位简易征收备案
□砂、土、石料、砖、瓦、石灰等建筑材料生产企业简易征收备案
□商品混凝土生产企业简易征收备案
□生物制品生产企业简易征收备案
□药品经营企业销售生物制品简易征收备案
□自来水生产和销售企业简易征收备案
□旧货经营单位简易征收备案
□单采血浆站销售非临床用人体血液简易征收备案
□寄售商店代销寄售商品简易征收备案
□典当业销售死当物品简易征收备案
□拍卖行简易征收备案
□提供公共交通运输服务简易征收备案
□有形动产租赁简易征收备案
□动漫企业简易征收备案
□电影放映服务简易征收备案
□仓储服务简易征收备案
□装卸搬运服务简易征收备案
□收派服务简易征收备案
□通过卫星提供语音通话等服务简易征收备案
□中外开采原油、天然气简易征收备案
□其他：
_________________________
附报资料：
财务负责人：
经办人：
（公章）
年月日
受理人（签章）：
受理税务机关（章）
年月日
【表单说明】
无
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
041004
一般纳税人简易办法征收备案
041004001
《增值税一般纳税人选择简易办法征收备案表》
A04039《社会保险费核定数据申请撤销表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
征管规范自制表单
【政策依据】
无。
【表单】
社会保险费核定数据申请撤销表
缴费人名称
缴费人识别号
参保编号
联系电话
社保流水号
费款所属期
缴费金额
撤单原因
社保经
办机构
承办人意见
主管领导意见
签字
年月日
签字年月日
税务机关
主管领导人意见
承办人及承办结果
签字年月日
签字年月日
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
041024
社会保险费核定数据撤销（依申请）
041024001
《社会保险费核定数据撤销表》
042015
社会保险费核定数据撤销（依职权）
042015001
《社会保险费核定数据撤销表》
A01057《增值税一般纳税人资格登记表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于调整增值税一般纳税人管理有关事项的公告》（国家税务总局公告2015年第18号）
【表单】
增值税一般纳税人资格登记表
纳税人名称
纳税人识别号
法定代表人（负责人、业主）
证件名称及号码
联系电话
财务负责人
证件名称及号码
联系电话
办税人员
证件名称及号码
联系电话
税务登记日期
生产经营地址
注册地址
纳税人类别：
企业□非企业性单位□个体工商户□其他□
主营业务类别：
工业□商业□服务业□其他□
会计核算健全
：
是□
一般纳税人资格生效之日：
当月1日□次月1日□
纳税人（代理人）承诺：
上述各项内容真实、可靠、完整。
如有虚假，愿意承担相关法律责任。
经办人：
法定代表人：
代理人：
（签章）
年月日
以下由税务机关填写
主管税务机关
受理情况
受理人：
主管税务机关（章）
年月日
【表单说明】
1.本表由纳税人如实填写。
2.表中“证件名称及号码”相关栏次，根据纳税人的法定代表人、财务负责人、办税人员的居民身份证、护照等有效身份证件及号码填写。
3.表中“一般纳税人资格生效之日”由纳税人自行勾选。
4.主管税务机关（章）指各办税服务厅业务专用章。
5.本表一式二份，主管税务机关和纳税人各留存一份。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
011034
一般纳税人登记
011034004
《增值税一般纳税人资格登记表》
A01058《选择按小规模纳税人纳税的情况说明》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于调整增值税一般纳税人管理有关事项的公告》（国家税务总局公告2015年第18号）
【表单】
选择按小规模纳税人纳税的情况说明
纳税人名称
纳税人识别号
连续不超过12个月的经营期内累计应税销售额
货物劳务：
年月至年月共元。
应税服务：
年月至年月共元。
情况说明
纳税人（代理人）承诺：
上述各项内容真实、可靠、完整。
如有虚假，愿意承担相关法律责任。
经办人：
法定代表人：
代理人：
（签章）
年月日
以下由税务机关填写
主管税务机关受理情况
受理人：
主管税务机关（章）
年月日
【表单说明】
填表说明：
1.“情况说明”栏由纳税人填写符合财政部、国家税务总局规定可选择按小规模纳税人纳税的具体情形及理由。
2.主管税务机关（章）指各办税服务厅业务专用章。
3.本表一式二份，主管税务机关和纳税人各留存一份。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
011034
一般纳税人登记
011034005
《选择按小规模纳税人纳税的情况说明》
A04040《简并征期申请表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
征管规范自制表单
【政策依据】
无。
【表单】
简并征期申请表
纳税人识别号：
纳税人名称：
简并征期原因
简并征期期限
简并征期有效期起
经办人：
法定代表人（负责人）：
（纳税人签章）
年月日
税务机关意见：
受理人：
负责人：
（税务机关签章）
年月日
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
041025
简并征期申请
041025001
《简并征期申请表》
A04041《简并征期取消申请表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
征管规范自制表单
【政策依据】
无。
【表单】
简并征期取消申请表
纳税人识别号
纳税人名称
简并征期期限
取消原因
经办人：
法定代表人（负责人）：
（纳税人签章）
年月日
税务机关意见：
受理人：
负责人：
（税务机关签章）
年月日
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
041026
简并征期取消
041026001
《简并征期取消申请表》
A04034《境外旅客购物离境退税商店备案表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于发布〈境外旅客购物离境退税管理办法（试行）〉的公告》（国家税务总局公告2015年第41号）
【表单】
境外旅客购物离境退税商店备案表
备案时间：
年月日
企业名称
纳税人识别号
经营地址
登记注册类型
纳税信用等级
我公司具备《境外旅客购物离境退税管理办法（试行）》规定的退税商店条件，并承诺遵守《境外旅客购物离境退税管理办法（试行）》有关规定。
法人代表：
（公司章）
省国家税务局意见：
初核人（主管国家税务局）：
复核人（省国家税务局主管处室）：
负责人（省国家税务局分管副局长）：
（印章）
年月日
注：
本表一式2份。
【表单说明】
无。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
081006
退税定点商店资格认定
081006004
《境外旅客购物离境退税商店认定申请表》
A04042《出口退（免）税备案表》
【分类索引】
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于部分税务行政审批事项取消后有关管理问题的公告》（国家税务总局公告2015年第56号）
【表单】
出口退（免）税备案表
纳税人名称
纳税人英文名称
企业海关代码
电话
传真
邮编
电子信箱：
企业注册地址
经营场所（中文）
纳税人识别号
纳税人类型
增值税一般纳税人（）
增值税小规模纳税人（）
其他（）
主管税务机关名称
纳税信用等级
登记注册类型代码
行业归属代码
隶属关系代码
经营者类型代码
对外贸易经营者备案登记表编号
是否提供零税率应税服务
是（）否（）
提供零税率应税服务代码
工商登记
注册号
企业法定代表人（个体工商户负责人）
姓名
注册日期
身份证号
有效期
注册资金
电话
退税开户银行
退税开户银行账号
企业办理退免税人员
姓名
电话
身份证号
姓名
电话
身份证号
享受增值税优惠政策情况
先征后退（）
即征即退（）
超税负返还（）
其他（）
主管外汇管理局
附送资料
退税计算办法及申报方式
退（免）税计算方法
1、免抵退税（）
2、免退税（）
3、免税（）
4、其他（）
纸质凭证申报方式
上门申报（）
数据电文申报
上门申报（）
邮寄申报（）
远程申报（）
是否分部核算
是（）否（）
分部核算部门代码
申请认定者请认真阅读以下条款，并由企业法定代表人或个体工商户负责人签字、盖章以示确认。
一、遵守各项税收法律、法规及规章。
二、在《出口退（免）税备案表》中所填写的信息及提交的材料是完整的、准确的、真实的。
三、《出口退（免）税备案表》上填写的任何事项发生变化，应到原备案机关办理备案变更。
以上如有违反，将承担一切法律责任。
此表一式两份。
法定代表人（申明签章）:
纳税人公章：
年月日
【表单说明】
纳税人名称：
营业执照登记的企业名称全称
纳税人英文名称：
按照《对外贸易经营者备案登记表》上的经营者英文名称填写
企业海关代码：
海关注册登记的代码（10位）
纳税人识别号：
国税税务登记证上的税务登记代码
纳税人类型：
在一般纳税人、小规模纳税人、其他中选择相应的括号内划√
纳税信用等级：
按主管税务机关认定的纳税信用等级填写
登记注册类型代码：
按国税税务登记表上的注册类型填写
行业归属代码：
按国税税务登记表上的行业归属填写
对外贸易经营者备案登记表编号：
按照《对外贸易经营者备案登记表》有关内容填写
经营者类型代码：
1.生产企业2.外贸企业3.有生产能力的其他单位4.没有生产能力的其他单位
提供零税率应税服务：
工商登记、法人姓名、注册资金：
按工商登记的有关内容填写
退税开户银行、退税开户银行账号：
填写银行账户开户许可证上的开户银行及账号
附录：
1.登记注册类型代码
序号
代码
名称
1
100
内资企业
2
110
国有企业
3
120
集体企业
4
130
股份合作企业
5
140
联营企业
6
141
国有联营企业
7
142
集体联营企业
8
143
国有与集体联营企业
9
149
其他联营企业
10
150
有限责任公司
11
151
国有独资公司
12
159
其他有限责任公司
13
160
股份有限公司
14
170
私营企业
15
171
私营独资企业
16
172
私营合伙企业
17
173
私营有限责任公司
18
174
私营股份有限公司
19
190
其他企业
20
200
港、澳、台商投资企业
21
210
合资经营企业（港、澳、台资）
22
220
合作经营企业（港、澳、台资）
23
230
港、澳、台商独资经营公司
24
240
港、澳、台商投资股份有限公司
25
300
外商投资企业
26
310
中外合资经营企业
27
320
中外合作经营企业
28
330
外资企业
29
340
外商投资股份有限公司
30
350
外国企业
31
351
外国企业常驻代表机构
32
352
提供劳务、承包工程作业
33
353
支付单位扣缴预提所得税
34
354
国际运输收入
35
359
其他
36
400
个体
37
410
个体工商户
38
420
个体合伙
39
900
其他
2.隶属关系代码
序号
代码
名称
1
10
中央
2
20
省级
3
30
市级
4
40
县级
5
90
其他
3.行业归属代码
序号
代码
名称
1
01
粮油食品
2
02
土蓄产品
3
03
纺织服装
4
04
医药保健
5
05
轻工工艺
6
06
冶金矿产
7
07
机电产品
8
08
石油化工
9
09
建筑材料
10
10
体育文化
11
11
其他
4.提供零税率应税服务代码
序号
代码
名称
1
01
国际运输服务
2
02
研发服务
3
03
设计服务
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
081003
出口退（免）税备案管理
081003004
《出口退（免）税备案表》
A04043《集团公司成员企业备案表》
【分类索引】
Ø业务域
认定
Ø业务类别
认定管理
Ø表单类型
纳税人填报
Ø设置依据（表单来源）
政策规定表单
【政策依据】
《国家税务总局关于部分税务行政审批事项取消后有关管理问题的公告》（国家税务总局公告2015年第56号）
【表单】
集团公司成员企业备案表
企业海关代码：
纳税人名称：
（公章）
纳税人识别号：
我公司及下表所列属我公司控股的生产企业符合《财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税[2012]39号）规定的条件，现报备为按收购视同自产货物申报免抵退税的集团公司。
序号
企业海关代码
纳税人名称
纳税人识别号
所在地
法定代表人
在集团公司中的地位（总部或控股企业）
集团公司总部持股比例
备注
集团公司总部
集团公司总部主管税务机关
兹声明以上备案内容无讹并愿承担一切法律责任。
主管税务机关经办人（签名）：
经办人：
财务负责人：
法定代表人：
年月日
年月日
【表单说明】
集团公司总部应填列在第1行，并在“在集团公司中的地位”栏填写“总部”；以下填列其他控股企业，并在“在集团公司中的地位”栏填写“控股企业”。
【对应流程及电子表单】
对应流程及电子表单清单
流程编号
流程名称
电子表单编号
电子表单名称
081003
出口退（免）税备案管理
081003007
《集团公司成员企业备案表》
A04044《纳税人税（费）种认
升级会员 