EXCEL在财务管理中的应用上机报告.docx

EXCEL在财务管理中的应用上机报告.docx

《EXCEL在财务管理中的应用上机报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《EXCEL在财务管理中的应用上机报告.docx（17页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

EXCEL在财务管理中的应用上机报告

上机报告

课程名称：

EXCEL在财务管理中的应用

学生姓名：

学号：

班级：

　1102　　　　　　　

专业：

　网络工程　　　　　　　　

指导教师：

　张勇　　　　　　　　

2012年11月

实验项目：

EXCEL的高级应用

实验目的：

掌握EXCEL的公式，函数，数据排序，筛选，分类汇总，模拟运算，规划求解等

实验平台：

WINDOWSXP，EXCEL2003

实验内容和要求：

掌握EXCEL的公式，函数（MOD，ROUND，MID，INDEX,MATCH,VLOOKUP,LOOKUP,CHOOSE,IF等主要函数），数据排序，筛选，分类汇总，模拟运算，规划求解等的使用技巧。

实验步骤和结果（空间不够可加页）：

一、安装并启动EXCEL软件；

二、建立工作簿；

三、打开指定的文件按要求完成实验内容。

1）函数公式

MOD

ROUND

MID

INDEX

MATCH

VLOOKUP

LOOKUP

CHOOSE

2）数据排序

3）筛选

4）数据排序：

将所有人职工的基本工资按科室从高到低排列

5）分类汇总

6）模拟运算

7）规划求解

某企业生产甲、乙两种产品及资源的限制条件如下表：

步骤：

1）建立优化模型（设x和y分别表示甲乙产品的销量）约束条件如下：

9x+6y≤340

4x+7y≤160

15x+18y≤520

x≤25

x≥0,y≥0,且为整数

2）设计计算表结构。

将单元格B9和C9设为可变单元格，分别放甲乙的生产量，将单元格B10作为目标单元格并在其中输入公式：

3）在B11中输入公式：

“=SUMPRODUCT（B4:

C4,B9:

C9）”，在B12中输入公式：

“=SUMPRODUCT（B5:

C5,B9:

C9）”，在B13中输入公式：

“=SUMPRODUCT（B6:

C6,B9:

C9）”

4）在【工具】菜单中单击【规划求解】，在弹出的对话框中输入约束条件，然后关闭【添加约束】对话框，则显示【规划求解参数】对话框，确认无误后单击【确定】，再次弹出对话框，单击【求解】，系统将弹出【规划求解结果】对话框，单击【确定】后得到下图：

实验项目：

EXCEL在财务预测中的应用

实验目的：

掌握EXCEL在财务预测中的各种分析方法。

实验平台：

WINDOWSXP，EXCEL2003

实验内容和要求：

掌握EXCEL在预测中的各种分析方法的使用。

包括EXCEL在时间序列预测中的应用，以及相关因素的回归分析。

掌握应用函数法、规划求解及分析工具方法进行预测的操作。

实验步骤和结果（空间不够可加页）：

LINEST函数

利用指数平滑工具进行财务分析

实验项目：

EXCEL在项目投资决策中的应用

实验目的：

掌握EXCEL在项目投资决策中的应用。

实验平台：

WINDOWSXP，EXCEL2003

实验内容和要求：

掌握EXCEL在项目投资决策中的应用。

实验步骤和结果（空间不够可加页）：

案例：

假设某工厂购买了一台价值为2000万元的新机器，其折旧年限为5年，预计残值为600万元，企业的所得税率为25%。

在三种折旧法下隔年的折旧额可以用Excel来计算得出，如下图1所示。

图1资产的折旧方法

在应用Excel计算折旧额时我们需要在直线法下的E7中输入“=SLN（$B$1，$D$1，$B$2）”，按Enter键确认后，移动鼠标至E7单元格的右下角，从E7填充到E11；在年数总和法下输入“=SYD（$B$1，$D$1，$B$2，A5）”，确认后从F7填充到F11；而对于双倍余额法来说，在G7中输入“=DDB（$B$1，$D$1，$B$2，A5，2）”，然后利用Excel的自动填充功能计算出前三年的折旧额，在G10中输入“=SLN（$E$3-$G$7-$G$8-$G$9，$E$5，2）”，确认后填充到G11即可。

需要注意的是在利用SYD函数和DDB函数时，要想能够实现自动填充功能则参数PER就不能直接写对应的数字，而必须利用相对应的单元格引用。

我们可以运用Excel的图表功能，把表格中的数据以图表的方式展现出来，使得财务管理人员能够得到更加直观和清晰的数据结果。

操作过程如下：

（1）选中整个数据区域，点击【插入】菜单中的图表选项，在弹出来的图表类型对话框中选择柱形图，点击【下一步】。

如图2所示。

图2图表建立过程

（2）点击【下一步】之后，会显示【源数据】对话框，在【系列】菜单下，把系列名称分别改为“第一年”至“第五年”，它们的数值分别选择位于“第一年”到“第五年”中在三种折旧方法下的数值，在分类（x）轴选项框中填入E6：

G6的区域范围。

如图3所示。

图3图表选项操作

（3）点击【确定】按钮，在弹出的【图表选项】对话框中填入图表标题，x轴和y轴的标题，点击确定，就可以出现我们所要的图表。

见图4所示。

图4折旧计算表

正确的投资决策是有效地投入和运用资金的关键，直接影响企业未来的经营状况，对提高企业利润、降低企业风险具有重要意义。

因此，财务管理人员要想做好财务管理工作就要对货币时间价值、项目投资决策、固定资产折旧、固定资产更新决策在Excel中的模型的建立了如指掌。

实验项目：

EXCEL在筹资决策中的应用

实验目的：

掌握EXCEL在筹资决策中的应用。

实验平台：

WINDOWSXP，EXCEL2003

实验内容和要求：

掌握EXCEL在筹资决策中的应用。

实验步骤和结果（空间不够可加页）：

图1现有资本结构和备选筹资方案表

将各个方案的每股利润与息税前利润的关系绘制图表，见图2所示。

图2每股利润与息税前利润的关系

再将它们之间的关系绘制成图表，选中B15：

G18的单元格区域，然后点击插入图表，选择插入“XY散点图”，并选择散点图中的平滑线散点图，点击【下一步】，会出现【源数据】对话框，在【系列】选项框中把系列中的名称分别改为方案1、方案2、方案3，如图3所示。

点击【下一步】，在弹出的对话框中把图表标题改为方案比较图，X轴名称填入息税前利润/（万元），Y轴名称填入每股利润（元/股），点击【确定】后即出现图表，见图4所示。

图3图表操作对话框

图4方案比较图

由图4可以看出，方案1与方案3相交于某点则当公司追加筹资后预计的息税前利润不超过此点时，应采用第3个方案即发行普通股筹资；当公司预计的息税前利润超过此点时，应采用第1方案即发行长期债券筹资。

由于方案1与方案2是两条平行线，且方案1的普通股每股利润大于方案2永远成立，所以该公司正常情况下都不应采用发行优先股的方案筹资。

成绩评定

一、教师评价：

评价项目

指标说明

优

良

中

及

差

得分

学习态度

（10分）

遵守纪律，态度认真，按时独立完成实验，善于思考。

实验目的

（10分）

学习自觉性高，实验目的明确。

实验内容

（10分）

前期课程学习基础与效果好，实验内容明确、具体。

实验步骤

（30分）

实验步骤清楚，合理可行。

实验结果

（20分）

实验结果正确，实验报告清晰规范。

实验效果

（20分）

知识掌握程度与实践能力提高程度明显。

备注

二、评分

综合成绩：

分（折合等级）

指导教师签名：

时间：

年月日