河北宣工度财务分析报告.docx
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河北宣工度财务分析报告
河北宣工[000923]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
河北宣化工程机械股份有限公司
公司英文名称
XuanhuaConstructionMachineryCo.,Ltd
公司简称
河北宣工
股票代码
000923
成立时间
None
上市时间
1999-07-14
交易所
深圳证券交易所
注册地址
河北省张家口市宣化区东升路21号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
河北宣工2019年资产总额为12,843,258,423.01元，其中流动资产为4,576,930,588.58元，占总资产比例为35.64%；非流动资产为8,266,327,834.43元，占总资产比例为64.36%；
2019年河北宣工总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
1,284,325
100.00%
1,238,336
100.00%
1,357,848
100.00%
流动资产合计
457,693
35.64%
520,952
42.07%
635,485
46.80%
非流动资产合计
826,632
64.36%
717,383
57.93%
722,362
53.20%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，河北宣工2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为54.77%，25.19%和25.08%。
2019年河北宣工流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
457,693
100.00%
520,952
100.00%
635,485
100.00%
货币资金
250,671
54.77%
290,047
55.68%
428,888
67.49%
应收票据及应收账款
115,288
25.19%
109,632
21.04%
81,241
12.78%
应收票据
512
0.11%
569
0.11%
436
0.07%
应收账款
114,776
25.08%
109,063
20.94%
80,804
12.72%
预付款项
3,022
0.66%
4,106
0.79%
2,619
0.41%
其他应收款
5,693
1.24%
2,670
0.51%
3,163
0.50%
其中:
应收利息
868
0.19%
0
0.00%
964
0.15%
存货
77,406
16.91%
109,184
20.96%
114,206
17.97%
其他流动资产
5,610
1.23%
5,310
1.02%
5,367
0.84%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，河北宣工2019年的非流动资产主要包括在建工程、其他非流动资产以及无形资产，各项分别占比为52.57%，16.27%和9.81%。
2019年河北宣工非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
826,632
100.00%
717,383
100.00%
722,362
100.00%
其他权益工具投资
1,300
0.16%
51,692
7.21%
60,216
8.34%
其他非流动金融资产
55,919
6.76%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
38,415
4.65%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
80,080
9.69%
106,253
14.81%
110,798
15.34%
在建工程
434,556
52.57%
330,253
46.04%
284,892
39.44%
无形资产
81,100
9.81%
92,721
12.92%
104,561
14.48%
递延所得税资产
744
0.09%
4,187
0.58%
3,501
0.48%
其他非流动资产
134,514
16.27%
132,274
18.44%
158,391
21.93%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
河北宣工2019年年总负债金额为3,401,081,710.35元，所有者权益总额为9,442,176,712.66元，其中资本金为652,728,961.0元，资产负债率为26.48%，在负债中，流动负债为1,003,431,549.65元；占负债和所有者权益总额的7.81%，非流动负债为2,397,650,160.7元，占负债和所有者权益总额的18.67%。
2019年河北宣工负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,284,325
100.00%
1,238,336
100.00%
1,357,848
100.00%
流动负债合计
100,343
7.81%
211,048
17.04%
267,191
19.68%
非流动负债合计
239,765
18.67%
190,940
15.42%
204,306
15.05%
所有者权益（或股东权益）合计
944,217
73.52%
836,347
67.54%
886,349
65.28%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，河北宣工2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为56.66%，56.66%和17.42%。
2019年河北宣工流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
100,343
100.00%
211,048
100.00%
267,191
100.00%
短期借款
17,475
17.42%
77,600
36.77%
66,930
25.05%
应付票据及应付账款
56,858
56.66%
0
0.00%
53,830
20.15%
应付账款
56,858
56.66%
0
0.00%
53,830
20.15%
预收款项
1,061
1.06%
1,230
0.58%
1,965
0.74%
应付职工薪酬
8,105
8.08%
7,465
3.54%
7,285
2.73%
应交税费
7,983
7.96%
4,742
2.25%
4,766
1.78%
其他应付款
3,875
3.86%
119,920
56.82%
57,294
21.44%
其中:
应付利息
23
0.02%
0
0.00%
1,832
0.69%
应付股利
31
0.03%
0
0.00%
31
0.01%
一年内到期的非流动负债
4,983
4.97%
89
0.04%
75,117
28.11%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，河北宣工2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、预计负债以及其他非流动负债，各项分别占比为70.32%，16.79%和16.79%。
2019年河北宣工非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
239,765
100.00%
190,940
100.00%
204,306
100.00%
长期借款
21,008
8.76%
10,890
5.70%
1,655
0.81%
长期应付款
9,900
4.13%
9,970
5.22%
11,618
5.69%
预计负债
40,258
16.79%
26,783
14.03%
36,677
17.95%
递延所得税负债
168,597
70.32%
142,714
74.74%
153,691
75.23%
其他非流动负债
40,258
16.79%
27,364
14.33%
37,341
18.28%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年河北宣工的所有者权益部分主要包括资本公积、少数股东权益以及未分配利润，各项分别占比为50.29%，23.86%和21.71%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
944,217
100.00%
836,347
100.00%
886,349
100.00%
实收资本（或股本）
65,272
6.91%
65,272
7.80%
65,272
7.36%
资本公积
474,821
50.29%
474,821
56.77%
474,821
53.57%
其他综合收益
-28,563
-3.03%
-55,680
-6.66%
-21,903
-2.47%
盈余公积
2,452
0.26%
1,759
0.21%
1,696
0.19%
未分配利润
204,958
21.71%
149,236
17.84%
135,885
15.33%
少数股东权益
225,276
23.86%
200,937
24.03%
230,577
26.01%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年河北宣工的净利润为745,822,682.03元，与2018年的212,289,419.74元相比上升了251.32%。
2016-2019年河北宣工净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
209
2017
50,542
24064.12%
2017
44,831
-11.30%
2018
21,228
-52.65%
2019
74,582
251.32%
2.3.2营业利润分析
2019年河北宣工的营业利润为1,076,282,439.82元，与2018年的361,074,611.8元相比上升了198.08%。
2016-2019年河北宣工营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
-58
2017
72,069
-122377.25%
2017
72,069
0.00%
2018
36,107
-49.90%
2019
107,628
198.08%
2.3.3利润总额分析
2019年河北宣工的利润总额为1,082,634,179.34元，与2018年的359,060,814.81元相比上升了201.52%。
2016-2019年河北宣工利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
328
2017
71,468
21662.17%
2017
71,468
0.00%
2018
35,906
-49.76%
2019
108,263
201.52%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年河北宣工的成本费用总额为4,751,505,066.24元，其中销售费用、营业成本以及管理费用，各项分别占比为49.27%，41.12%和9.64%。
2019年河北宣工成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-475,150
100.00%
-460,497
100.00%
-466,637
100.00%
营业成本
-195,380
41.12%
-216,944
47.11%
-208,033
44.58%
税金及附加
-1,041
0.22%
-2,012
0.44%
-4,545
0.97%
销售费用
-234,099
49.27%
-216,947
47.11%
-193,351
41.43%
管理费用
-45,824
9.64%
-38,747
8.41%
-47,418
10.16%
研发费用
-1,566
0.33%
-1,464
0.32%
0
-0.00%
财务费用
2,761
-0.58%
15,619
-3.39%
-13,288
2.85%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年河北宣工的经营现金流量净额为942,105,825.07元，与2018年的610,931,646.41元相比上升了54.21%；投资活动现金流净额为-863,886,968.97元；筹资活动现金流净额为-556,649,374.71元。
2016-2019年河北宣工经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
14,845
2,328
-8,763
2017
124,889
-88,227
243,353
2018
61,093
-61,483
-146,039
2019
94,210
-86,388
-55,664
2.4.2现金流入结构分析
2019年河北宣工现金流入总金额为7,342,778,470.0199995元，其中经营活动现金流入为6,548,421,642.15元，占现金流入总额的89.18%；投资活动现金流入为401,527.8元，占现金流入总额的0.01%；筹资活动现金流入为793,955,300.07元，占现金流入总额的10.81%。
2019年河北宣工现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
734,277
100.00%
667,722
100.00%
1,145,484
100.00%
经营活动现金流入小计
654,842
89.18%
503,230
75.37%
659,138
57.54%
投资活动现金流入小计
40
0.01%
10,380
1.55%
11,665
1.02%
筹资活动现金流入小计
79,395
10.81%
154,112
23.08%
474,681
41.44%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为5,427,589,075.7元,占经营活动现金流入小计的82.88%;收到的税费返还为53,391,365.97元,占经营活动现金流入小计的0.82%;收到其他与经营活动有关的现金为1,067,441,200.48元,占经营活动现金流入小计的16.3%。
2019年河北宣工经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
654,842
100.00%
503,230
100.00%
659,138
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
542,758
82.88%
433,953
86.23%
528,251
80.14%
收到的税费返还
5,339
0.82%
1,383
0.28%
513
0.08%
收到其他与经营活动有关的现金
106,744
16.30%
67,893
13.49%
130,373
19.78%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为401,527.8元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年河北宣工投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
40
100.00%
10,380
100.00%
11,665
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
10,737
92.05%
取得投资收益收到的现金
40
100.00%
10,119
97.49%
880
7.54%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
0
0.00%
260
2.51%
47
0.40%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为373,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的46.98%;收到其他与筹资活动有关的现金为420,955,300.07元,占筹资活动现金流入小计的53.02%。
2019年河北宣工筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
79,395
100.00%
154,112
100.00%
474,681
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
258,298
54.42%
取得借款收到的现金
37,300
46.98%
154,112
100.00%
216,383
45.58%
收到其他与筹资活动有关的现金
42,095
53.02%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年河北宣工现金流出总额为7,821,208,988.63元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为5,606,315,817.08元,占现金流出总额的71.68%;投资活动现金流出小计为864,288,496.77元,占现金流出总额的11.05%;筹资活动现金流出小计为1,350,604,674.78元,占现金流出总额的17.27%。
2019年河北宣工现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-782,120
100.00%
-814,152
100.00%
-865,468
100.00%
经营活动现金流出小计
-560,631
71.68%
-442,137
54.31%
-534,249
61.73%
投资活动现金流出小计
-86,428
11.05%
-71,864
8.83%
-99,892
11.54%
筹资活动现金流出小计
-135,060
17.27%
-300,151
36.87%
-231,327
26.73%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为3,532,386,650.55元,占经营活动现金流出小计的63.01%;支付给职工以及为职工支付的现金为868,765,568.21元,占经营活动现金流出小计的15.5%;支付的各项税费为289,696,877.87元,占经营活动现金流出小计的5.17%;支付其他与经营活动有关的现金为915,466,720.45元,占经营活动现金流出小计的16.33%。
2019年河北宣工经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-560,631
100.00%
-442,137
100.00%
-534,249
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-353,238
63.01%
-284,841
64.42%
-246,130
46.07%
支付给职工以及为职工支付的现金
-86,876
15.50%
-76,710
17.35%
-76,842
14.38%
支付的各项税费
-28,969
5.17%
-29,938
6.77%
-22,084
4.13%
支付其他与经营活动有关的现金
-91,546
16.33%
-50,647
11.46%
-189,191
35.41%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为864,288,496.77元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年河北宣工投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
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