科目核算字段.docx

科目核算字段.docx

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科目核算字段

1、货币资金

a）现金（１００１*）：

利润中心、原因代码、贸易伙伴、地区、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

地区：

为必输，采购了替代的方式

原因代码：

大集中方案的，现金流量方案，为避免用户输入的误差等原因，采用默认值的方式.事务代码为：

ZFIVHQ10280

贸易伙伴：

现金对方科目涉及内部交易。

其他情况无

b）银行存款（１０２*）：

利润中心、原因代码、贸易伙伴、地区、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

地区：

为必输，采购了替代的方式

原因代码：

大集中方案的，现金流量方案，为避免用户输入的误差等原因，采

默认值的方式.事务代码为：

ZFIVHQ10280

贸易伙伴：

现金对方科目涉及内部交易。

其他情况无

c）其他货币资金（１００９*）：

利润中心、原因代码、贸易伙伴、地区、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

地区：

为必输，采购了替代的方式

原因代码：

大集中方案的，现金流量方案，为避免用户输入的误差等原因，采用默认值的方式.事务代码为：

ZFIVHQ10280

贸易伙伴：

现金对方科目涉及内部交易。

其他情况无

2、内部存款（１０３*）:

利润中心、原因代码、贸易伙伴、文本、到期日

　　利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

原因代码：

为必输（通常５００）

　　贸易伙伴：

为必输（通常１０１０）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

源自：

总部及上级单位内部资金往来业务核算

3、交易性金融资产（１１０１*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号

　　利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前合法性无检查）

源自：

其他业务投资核算手册

4、应收票据（１１１１*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、金融机构、收付方式补充、合并事务类型、关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前合法性无检查）

合并事务类型：

为必输（为Ｋ*）

收付方式补充：

为必输（为１１或３４）

金融机构：

为必输（票据承兑金融机构银行）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

应收票据核算

5、应收账款（1131*）：

利润中心、文本、到期日、付款条件、付款方式补充、业务核算分类、关联交易类型、成本中心

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

付款条件：

为必输（默认从往来主数据收付条件继承得到，对于质保业务，发票校验时维护分期收付条件（编码为ZF*））

付款方式补充:

为必输（为11或15）

业务核算分类:

为必输（为YS*）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

成本中心：

为可选，由事务代码决定ZFIVXS00580

源自：

应收票据核算

6、预付账款：

a）预付工程款或大型设备款（113304、113305）：

利润中心、文本、到期日、采购订单、行项目号、WBS元素、票据号或合同号，关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

采购订单：

为必输

行项目号：

为必输（采购订单的行项目编号）

WBS元素：

为必输（采购订单派生）

票据号或合同号：

为必输（采购订单派生）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

预付工程款核算

b）预付账款（1151*）：

利润中心、文本、到期日，收付方式补充、业务核算分类、采购订单、行项目号、票据号或合同号、关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为21,2Z,41）

业务核算分类：

为必输（为YK*）

采购订单：

为可选（RE部分不需要）

行项目号：

为可选（采购订单的行项目编号）

票据号或合同号：

为可选（采购订单派生，由RE部分传入）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

预付账款核算

7、应收利息（1122*）：

利润中心、文本、到期日，收付方式补充、业务核算分类、票据号或合同号、金融机构

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为33,3Z,4Z）

业务核算分类：

为必输（为JY*、KG*、QT*）

票据号或合同号：

为必输（目前无合法性检查）

金融机构：

为必输（为可选，如为与银行相关的业务记录金融机构信息，否则无）。

现系统为必输

源自：

其他投资业务核算

8、应收股利（1121*）：

利润中心、文本、到期日，收付方式补充、业务核算分类、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为33,3Z,4Z,63）

业务核算分类：

为必输（为JY*、KG*、QT*）

票据号或合同号：

为必输（目前无合法性检查）

源自：

其他投资业务核算

9、其他应收款（1133*）

a）其他应收款（1133010000）：

利润中心、文本、到期日，收付方式补充、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为11,15,1Z,31,34,36,38,51）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

源自：

其他应收款核算

b）其他应收款-备用金（1133020000）：

利润中心、文本、到期日、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

源自：

备用金核算

c）其他应收款-员工借款（1133020001）：

利润中心、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

d）其他应收款-代垫款项（1133030000）：

利润中心、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

是否考虑辅助客户必输，手册和ERP系统操作规则_总账资产组都可选择，可以使用ZFIVHQ10900、ZFIVHQ10910进行控制。

e）其他应收款-总部资金（原内部拨出款）（1133060100-1133062800、1133069800）：

利润中心、文本、到期日、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

源自：

总部及上级单位内部资金往来业务核算

f）其他应收款--供应商押金或保证金（1133063110）：

利润中心、文本、到期日，业务核算分类、关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为YF*）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

其他应收款核算

g）其他应收款—客户押金或保证金（1133063200）：

利润中心、文本、到期日，业务核算分类、关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

其他应收款核算

h）其他应收款—返还税费（113307*-113308*）：

利润中心、文本、到期日、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

源自：

其他应收款核算

i）其他应收款—财政补贴（113309*-113310*）：

利润中心、文本、到期日，收付方式补充、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为13,16）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

源自：

其他应收款核算

j）其他应收款—场内外保证金（113311*-113313*）：

利润中心、文本、到期日、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为QS*）

源自：

衍生工具核算

10、坏账准备（1141*）：

利润中心、文本、到期日、合并事务类型、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

为必输（为HZ*）

合并事务类型：

为必输（为A*）

11、存货（非物料管理）

a）非非油品存货（1211020000、1221020000、1231020000、1243020000、1274000000）：

利润中心、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

b）非油品存货（1243030000、1243040000、1271010000、1271020000）：

利润中心、文本、业务核算分类、辅助供应商

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

业务核算分类：

为必输（为XF*）

辅助供应商:

为可选，如业务核算分类为XF10时，为必输，否则为无

源自：

非油品存货核算

12、存贷跌价准备（１２８１*）：

利润中心、文本、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

合并业务类型：

为必输（为Ａ*）

１３、待摊进货费用（１２９４*）：

利润中心、文本、业务核算分类、合并业务类型、数量、数量单位（除运输定额损耗外）

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

业务核算分类：

为必输（为ＪＨ*）

合并业务类型：

为必输（为Ｓ*）

数量：

为必输

数量单位：

为必输（为ＫＧ）

源自：

油销成本费用核算

1４、长其他股权投资（1401*）:

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、收付方式补充

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

收付方式补充：

为必输（为３１或３６）条件为损益变动部分，成本变化部分不需要输入。

源自：

长期股权投资核算

15、长期股权投资减值准备（１４２４*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

合并业务类型：

为必输（为Ａ*）

源自：

长期股权投资核算

16、持有至到期投资（1403*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、收付方式补充

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

收付方式补充：

为必输（利息调整、已减值31,33、42），而成本及应计利息不需要。

源自：

其他投资业务核算

17、持有至到期投资减值准备（1422*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

合并业务类型：

为必输（为Ａ*）

源自：

其他投资业务核算

18、可供出售金融资产

a）可供出售金融资产-股票投资（140401*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

源自：

其他投资业务核算

b）可供出售金融资产-债券投资（140402*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、收付方式补充

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

收付方式补充：

为必输（利息调整31,42），而成本、公允价值变动及应计利息不需要。

源自：

其他投资业务核算

c）可供出售金融资产-基金/权证投资（140403*或140404*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

源自：

其他投资业务核算

d）可供出售金融资产-可转换公司债券投资（140405*）利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、收付方式补充

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

收付方式补充：

为必输（利息调整31,42），而成本、公允价值变动及应计利息不需要。

源自：

其他投资业务核算

e）可供出售金融资产-其他可供出售金融资产（140499*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

源自：

其他投资业务核算

19、可供出售金融资产减值准备（1423*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

合并业务类型：

为必输（为Ａ*）

源自：

其他投资业务核算

20、委托贷款（14250101*-14250104）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、金融机构、收付补充方式

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

金融机构：

为必输

收付补充方式：

为必输（利息调整、已减值32,、3343），而本金、应计利息则不需要

源自：

其他投资业务核算

21、委托贷款-减值准备（1425010000）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、金融机构、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

金融机构：

为必输（手册为必输，而系统可以不输入）

合并业务类型：

为必输（为A*）

源自：

其他投资业务核算

22、待认证进项税（1425000000）：

利润中心、文本、业务核算分类、地区

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

业务核算分类：

为必输（为RZ*）

地区：

手册要求可选（可以使用利润中心上的地区来替代或使用ZFIVHQ10900、ZFIVHQ10910增强）

源自：

应交税费核算

22、内部投资（1451*）：

利润中心、文本、到期日

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

源自：

总部及上级单位内部资金往来业务核算

23、长期应收款（1461*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

源自：

长期应收款核算

24、未实现融资收益（1462*）利润中心、文本、到期日

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

业务核算分类：

手册要求为必输，而系统为可选

关联交易类型：

手册要求可选是否有必要，因为是客户管理

源自：

长期应收款核算

25、商誉（1806000000）：

利润中心、文本、到期日、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

合并业务类型：

手册要求必输，而系统为可选，要求输入什么内容呢？

源自：

长期股权投资核算

26、商誉减值准备（1807000000）：

利润中心、文本、到期日、合并业务类型、票据号或合同号、金融机构

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

合并业务类型：

为必输（为A*）

源自：

长期股权投资核算

27、递延所得税资产（1902*）:

利润中心、文本、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

合并业务类型：

为必输（为P*）

源自:

递延所得税核算

28、待处理财务损溢（1911*）：

利润中心、文本

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

源自:

货币资金调拨核算、其他投资业务核算、

29、短期借款（2101*）：

利润中心、文本、到期日、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

合并业务类型：

为必输（为*F*）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

金融机构：

为必输

源自：

融资业务核算

３０、交易性金融负债（2102*）:

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

源自：

融资业务核算

31、应付短期债券（2105*）:

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、合并业务类型、业务核算分类

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

合并业务类型：

为必输（为Ｆ*）

业务核算分类：

手册为必输，输入什么内容。

而系统为可选

源自：

融资业务核算

32、应付票据（2111*）：

利润中心、文本、到期日、票据号或合同号、收付方式补充、金融机构、关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

收付方式补充：

为必输（为21,41）

金融机构：

为必输

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

应付票据核算

33、应付账款（2121*）：

利润中心、文本、到期日、付款条件、收付方式补充、业务核算分类、关联交易类型、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

付款条件:

为必输（主数据派生）

收付方式补充：

为必输（为21,28,2C）

业务核算分类：

为必输（为ZB*）

票据号或合同号：

为可选（由采购订单派生）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

源自：

应付账款核算

34、预收账款（2131010000）：

利润中心、文本、到期日、收付方式补充、关联交易类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为11,15,6Z）

关联交易类型：

为可选，如为关联方是必输，否则无。

成本中心：

起决于ZFIVXS00580、ZFIVHQ10910、ZFIVHQ10900的设置

源自：

预收账款核算

35、预收账款-加油站等（2131010002-2131010014、2131080000）：

成本中心、文本

成本中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

源自：

加油卡、易捷卡、充值卡业务核算

36、代销商品款（2141*）：

利润中心、文本、辅助供应商

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

辅助供应商：

为必输

37、应付职工薪酬（2151*、2153*、2154*）：

利润中心、文本、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

合并业务类型：

为必输（为I*）

源自：

职工薪酬核算

38、应付利息（2155*）：

利润中心、文本、到期日、收付方式补充、票据号或合同号、业务核算分类、金融机构

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

手册为必输，系统为可选，以系统为准

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

业务核算分类：

为必输（为LX*）

金融机构：

可选，如果与金融机构相关为必输，否则为可选

源自：

融资业务核算

39、应付股利（2161*）：

利润中心、文本、到期日、收付方式补充、票据号或合同号

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

到期日：

为必输（通常为业务发生日期）

收付方式补充：

为必输（为63,64）

票据号或合同号：

为必输（目前没有合法性检查）

源自：

权益核算

40、应交税费（217*、2176*）：

利润中心、文本、税码、合并业务类型

利润中心：

为必输

文本：

为必输（会计标准化要求）

税码：

为必输（营改增要求科目为：

21710101*和21710105*）

合并业务类型：

为必输（BCS报表需求），除如下例示科目清单外的科目，是不需要输入合并业务类型。

源自：

应交税费核算

合并业务类型输入科目清单：

2171010200应交税费-应交增值税-已交税金

2171020200应交税费-未交增值税-本期已交数

2171020201应交税费-未交增值税-本期已交数-软件产品

2171030000应交税费-应交营业税

2171040200应交税费-应交消费税-已交税金

2171041100应交税费-未交消费税-本期已交数

2171050000应交税费-应交资源税

2171060000应交税费-应交企业所得税

2171060100应交税费-应交企业所得税-上交股份公司

2171060101应交税费-应交企业所得税-上交上级

2171060200应交税费-应交企业所得税-上交地方

2171060301应交税费-境外-所得税附加

2171060302应交税费-应交企业所得税-境外-利息税

2171060303应交税费-应交企业所得税-境外-利息税附加

2171060304应交税费-应交企业所得税-德国-海外收入税

2171070000应交税费-应交土地增值税

2171080000应交税费-应交城市维护建设税

2171090000应交税费-应交房产税

2171100000应交税费-应交土地使用税

2171110000应交税费-应交车船税

2171120000应交税费-应交个人所得税

2171140000应交税费-印花税

2171150000应交税费-应交耕地占用税

2171180000应交税费-进口关税

2171190000应交税费-出口关税

2171200000应交税费-契税

2171210000应交税费-车辆购置税

2171220000应交税费-德国-贸易税

2171230000应交税费-境外-财产税

2176010000应交税费-特种基金

2176020000应交税费-教育费附加

2176020100应交税费-地方教育费附加

2176030000应交税费-矿产资源补偿费

2176040000应交税费-探矿权使用费

2176050000应交税费-探矿权价款

2176060000应交税费-采矿权使用费

2176070000应交税费-采矿权价款

2176160000应交税费-河道堤防管理费

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