扶沟县财政局部门预算公开说明模板.docx

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扶沟县财政局部门预算公开说明模板

扶沟县财政局

2021年部门预算公开说明

二零二一年四月

第一部分扶沟县财政局部门概况

一、扶沟县财政局部门主要职责

二、人员编制情况

三、部门预算机构设置情况

第二部分扶沟县财政局2021年部门预算情况说明

第三部分名词解释

附件：

扶沟县财政局2021年部门预算公开表

一、部门收支情况总表

二、部门收入情况总表

三、部门支出情况总表

四、财政拨款收支情况总表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第一部分

扶沟县财政局部门概况

一、扶沟县财政局部门主要职责

（一）拟订全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

分析预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

拟订政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）起草全县财政、财务、会计管理办法并监督执行。

（三）负责管理全县各项财政收支。

编制年度全县预决算草案并组织执行。

组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。

受县政府委托，向扶沟县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。

负责政府投资基金全县财政出资的资产管理。

负责全县预决算公开。

（四）按分工负责政府非税收入管理。

负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

管理财政票据。

制定彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，开展国库现金管理工作。

制定政府财务报告编制办法并组织实施。

负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）依法拟订和执行地方政府债务管理制度和办法。

负责管理地方政府债余额限额。

统一管理政府外债。

（七）负责制定国有资产管理制度，并对执行情况进行监督检查。

管理国有企业、行政事业单位国有资产，制定资产配置标准和相关费用标准，编制全县行政事业单位国有资产购置预算。

负责全县事业单位对外投资的审批和监督管理。

根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，履行出资人职责，以管资本为主加强对所监管企业国有资产的监管。

（八）负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法，收取全县企业国有资本收益。

拟订企业财务制度并组织实施。

负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（九）负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十）负责办理和监督全县财政的经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款，参与拟订全县基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

（十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十二）根据全县安全生产工作的需要，按照现行财政体制，落实相关专项投入和必要的工作经费，加强对资金使用的绩效管理和监督，保障安全生产监督管理工作的正常开展。

（十三）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、人员编制情况

扶沟县财政局人员编制236人（其中行政22人、参公16人，一般全供事业198人），实有269人（其中在职人员198人，离退休人员71人）。

三、部门预算机构设置情况

扶沟县财政局部门预算包含本级预算和所属单位预算在内的汇总预算，包括：

扶沟县财政局机关内设人秘股、综合股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、社会保障股、农业农村股、金融贸易股、企业股、会计股、财政监察办公室、政府采购监督管理办公室、国有资产监督管理办公室15个股室及国库集中支付中心、乡财县管管理中心2个二级预算单位。

第二部分

扶沟县财政局2021年部门预算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

扶沟县财政局2021年收入支出总计2192.8517万元，与上年相比，收入支出总计各增加76.2249万元，增长3.6%。

增长的主要原因：

人员经费及项目支出增长。

二、收入预算总体情况说明

扶沟县财政局2021年收入总计2192.8517万元，其中：

一般公共预算拨款2192.8517万元（其中：

财政拨款2192.8517万元;纳入预算管理的行政事业性收费0万元；国有资产有偿使用收入0万元；其他一般公共预算收入0万元）；政府性基金拨款0万元；上级转移支付0万元。

三、支出预算总体情况说明

扶沟县财政局2021年支出总计2192.8517万元，其中：

基本支出1486.8517万元，占67.8%（按用途划分：

工资福利支出1400.2628万元，占63.86%；商品服务支出69.0845万元，占3.15%；对个人和家庭的补助支出17.5044万元，占0.79%）；项目支出706万元，占32.2%。

四、财政拨款收入支出预算总体情况说明

扶沟县财政局2021年财政拨款收入支出总计2192.8517万元，与上年相比，收入支出总计各增加76.2249万元，增长3.6%。

增长的主要原因：

人员经费及项目支出增长。

按用途划分：

工资福利支出1400.2628万元，占63.86%；商品服务支出69.0845万元，占3.15%；对个人和家庭的补助支出17.5044万元，占0.79%；经常性项目支出706万元，占32.2%。

五、一般公共预算支出预算情况说明

扶沟县财政局2021年一般公共预算支出总计2192.8517万元，与上年相比，支出总计增加76.2249万元，增长3.6%。

增长的主要原因：

人员经费及项目支出增长。

主要用于以下方面：

一般公共服务支出1837.646万元，占83.8%；社会保障和就业支出193.6875万元，占8.83%；卫生健康支出80.8754万元，占3.69%；住房保障支出80.6428万元，占3.68%；

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

扶沟县财政局2021年一般公共预算基本支出总计1486.8517万元，与上年相比，支出总计增加11.2249万元，增长0.76%。

增长的主要原因：

人员经费的增长。

其中：

人员经费1417.7672万元，主要包括：

基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费69.0845万元，主要包括：

办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算支出情况说明

扶沟县财政局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、“三公”经费支出预算情况说明

扶沟县财政局2021年“三公”经费预算为25.20万元，与上年相比持平，无增长。

持平的主要原因是我单位认真贯彻国务院办公厅及中央八项规定的要求，公务车运行改革及严控接待规格、降低接待标准。

具体支出情况如下：

（一）因公出国（境）费0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置费0万元，与上年持平。

（三）公务用车运行费0万元，与上年持平。

（四）公务接待费25.20万元，接待批次280次，接待人数2800人，与上年相比持平，无增长。

持平的主要原因是我单位认真贯彻国务院办公厅及中央八项规定的要求，严控接待规格、降低接待标准。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

扶沟县财政局2021年机关运行经费支出预算625.08万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要，统筹用于办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费等支出。

与上年相比减少80.34万元，下降11.39%，减少的主要原因是压减一般性支出。

（二）政府采购支出情况

扶沟县财政局2021年政府采购预算安排100万元，其中：

政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算100万元。

（三）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

扶沟县财政局2021年度，没有民生项目和重点支出项目，未开展预算绩效评价。

（四）国有资产占用情况说明

扶沟县财政局2021年度，公务用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（五）上级转移支付项目情况说明

扶沟县财政局无上级转移支付项目。

第三部分名词解释

一、财政拨款收入：

是指县级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：

是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：

是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

四、用事业基金弥补收支差额：

是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

五、基本支出：

是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

六、项目支出：

是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：

是指纳入省级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：

是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

扶沟县财政局2021年度部门预算公开表