财务部职务说明书.docx

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财务部职务说明书

5．2．13财务经理职务说明书

职务名称：

财务经理

职务编号：

LN-FI-001

直属上级：

财务总监

所属部门：

财务会计部

工资级别：

直接管理人数：

11

岗位目的：

协助上级建立与完善公司的财务管理体系

工作内容：

1）参与制定公司的财务制度；

2）指导品牌经营性公司（包括北体、健服、狐步公司）的财务运作；

1）参与编制公司全年预算；

4）进行经营分析，辅助高级管理层进行战略分析；

5）主持公司的会计核算工作；

6）安排部门日常工作；

7）协调财务部与公司其他部门的关系；

8）协调与工商、税务部门及银行的关系；

9）完成上级交办的其他工作。

权限与责任：

1．权限：

1）公司财务政策的建议权；

2）公司会计体系的调整建议权；

3）公司内部控制制度的调整建议权；

4）部门内员工的指导管理权；

5）部门内员工的人事建议权。

2．责任：

1）对提交财务报表的准确性和及时性负责；

2）对公司会计核算体系的有效性和有序性负责。

与上级的沟通方式：

接受财务总监的书面及口头指导

同级沟通：

向信息发展部、销售部、生产部等经理提供建议与协助

所予下级的指导：

给予会计、出纳明确分工，并给予业务指导

关键业绩指标

指标项目

量化目标

指标权重

1．

一般差错次数

12次/年

30%

2．

客户投诉次数

0

25%

3．

部门费用完成率

100%

15%

4．

合理化建议数量

4次/年

15%

5．

融资计划完成率

100%

8%

6．

融资费用率

8%

7%

岗位资格要求：

●教育背景：

大学本科以上学历

●经验：

5年以上财务工作相关经验，2年以上管理经验

岗位技能要求：

●专业知识

熟练掌握财务专业知识；熟悉体育用品行业特点。

●能力与技能：

解决问题的能力；计划与组织能力；责任管理能力；应变能力；推断评估能力

职业发展：

晋升为财务总监、公司总经理

5．2．14成本会计职务说明书（A）

职务名称：

成本会计

职务编号：

LN-FI-202

直属上级：

财务经理

所属部门：

财务会计部

工资级别：

直接管理人数：

无

岗位目的：

准确核算产品成本，向上级提供参考意见

工作内容：

1）核算新产品原材料的消耗定额；

2）组织成本核算员与成品生产厂进行材料耗量的谈判，保证在新产品出货前完成确认工作；

3）通过成本核算员、供应部及其他途径了解批量生产前提下原材料的价格；

4）根据材料消耗定额（料率），原材料价格，生产厂加工费核算各类产品成本；

5）定期进行产品成本分析，发掘潜在的成本降低空间；

6）每季提交同种产品材料消耗定额的时间序列分析报表；

7）每季提交同种产品材料消耗定额横向比较（设计开发中心、生产厂、生产部）分析报表；

8）每季提交各生产厂的加工费率比较报表并加以分析；

9）编制主要原、辅料价格清单并及时更新；

10）完成上级交办的其他任务。

权限与责任：

1．权限：

1）公司成本控制的建议权；

2）对生产厂加工费率的监督权与否决权；

3）对产品消耗定额的监督权及否决权。

2．责任：

1）对提交报表的准确性和及时性负责；

2）对公司成本控制的有效性负责。

与上级的沟通方式：

接受财务经理的业务指导

同级沟通：

与成本核算员、核料员、供应部员工交流信息

所予下级的指导：

无

关键业绩指标

指标项目

量化目标

指标权重

1．

成本分析报告

100分

40%

2．

合理化建议

100分

30%

3．

材料价格的合理性

100分

30%

岗位资格要求：

●教育背景：

大学本科以上学历

●经验：

2年以上服装/鞋业成本核算经验

岗位技能要求：

●专业知识

了解服装/鞋业排料知识；熟悉财务会计准则

●能力与技能：

准确性；计划与组织能力；书面沟通能力；解决问题的能力；主动性

职业发展：

调任事业部财务负责人，晋升财务经理、供应部经理

5．2．14成本中心会计职务说明书（B）（参考上面14号）

职务名称：

成本中心会计

职务编号：

直属上级：

管理会计组组长

所属部门：

财务部

工资级别：

直接管理人数：

岗位目的

成本中心的核算和控制

工作内容：

1）参与编制年度费用预算，并监督预算执行，与SAP支持人员一起维护年度费用计划、总帐计划数据；

2）保管公司大项费用和资产购置合同，并监督合同执行，编制月度合同执行情况表，并上报内部报告编制人；

3）监控开发中心费用，负责开发中心费用制单和记帐工作；

4）制作待摊费用摊销、预提费用计提分录并记帐；

5）负责各成本中心的费用控制，编制月、季度费用分析表，并上报内部报告编制人；

6）负责SAP系统成本中心、内部订单主数据的维护；

7）月度，季度合并报表及附注的编制工作；

8）组织年度财务决算报告；

9）参与SAP系统相关模块的开发、应用，编写相应的操作手册、流程手册，参加相应的系统测试。

10）完成管理会计的月底结算、结帐工作。

11）领导交办的其他临时工作。

权限与责任：

1．权限：

1）对合同及费用计划执行情况的监督权；

2）对更合理、高效的工作流程的建议权。

3）参加相应的培训。

2．责任：

1）对所编制的报表、提供的数据的准确性和及时性负责。

2）对合同、费用计划执行情况的汇报负责。

所受上级的指导：

接受管理会计组组长和财务经理的书面及口头指导

同级沟通：

财务部其它岗位人员、SAP项目组人员、开发中心

所予下级的指导：

关键业绩指标指标项目量化目标指标权重

1.合同保管的安全性100分10%

2.费用的记录、分析–及时性100分30%*50%

--准确性100分30%*50%

3．报表的编制（及时、准确性）100分20%

4．主数据维护-及时性100分20%*60%

-准确性100分20%*40%

5．月底结帐、结算-及时性100分20%*50%

--准确性100分20%*50%

岗位资格要求：

●教育背景：

大学本科学历

●经验：

2年以上费用核算，管理会计经验

岗位技能要求：

●专业知识：

财务会计，管理会计，费用核算知识

●能力与技能：

良好的控制能力

5．2．15财务部现金出纳职务说明书

职务名称：

现金出纳

职务编号：

LN-FI-102

直属上级：

资金管理组组长

所属部门：

财务部

工资级别：

直接管理人数：

岗位目的

负责和现金收付相关的工作，保证现金资产安全性。

工作内容：

1）执行现金收付业务（包括日常报销、借款、债权、债务收支、备用金核付等）；

2）保管库存现金，做到日清、日结、日核对，保证帐实相符；

3）协助建立并执行定额备用金制度；

4）保管银行予留印鉴的人名章，复核并在银行出纳转来的支票和汇票加盖人名章；

5）督促个人借款及时清帐，对于借款人清帐及时性负责；

6）银行凭证的制单工作；

7）登记销售回款表，每周编制回款统计表；

8）编制月度个人欠款统计表，并报内部报告编制人；

9）保存现金收款收据，对使用完的整本收据交会计档案保管员存档；

10）领导交办的其他临时工作。

权限与责任：

1．权限：

1）对备用金制度、内部借款制度的建议权。

2）对报销票据的审核权。

3）对更合理、高效的工作流程的建议权。

2．责任：

1）对现金帐目数据的及时、准确性负责。

2）对库存现金的安全负责。

3）对备用金制度、内部借款制度的执行情况负责。

所受上级的指导：

接受资金管理组组长和财务经理的书面及口头指导

同级沟通：

财务部其它岗位人员和会涉及到公司现金的人员。

所予下级的指导：

关键业绩指标指标项目量化目标指标权重

1。

现金收付业务的准确完成投诉次数每月为060%

2．银行凭证的录入及时：

银行凭证包括：

电汇汇出、电汇回单、进帐单等20%

准确：

每月投诉次数为1次10%

3．回款登记与核对100分20%

4．个人往来帐清理工作100分10%

5．财务安全性达到安全要求10%

岗位资格要求：

●教育背景：

大专以上学历，财会专业。

●经验：

1年以上相关经验。

岗位技能要求：

●专业知识：

会计基础知识，现金管理知识。

●能力与技能：

口头沟通，准确性；计算机应用技能，思维清晰。

5．2．16财务部银行出纳职务说明书

职务名称：

银行出纳

职务编号：

LN-FI-103

直属上级：

资金管理组组长

所属部门：

财务部

工资级别：

直接管理人数：

岗位目的

负责银行存款收付相关的工作，保证资金正常运转。

工作内容：

1）按审核单后的单据执行银行付款业务，执行银行收款业务并开据收款收据；

2）审核现金凭单，并转现金出纳付款，现金凭证的制单工作；

3）填写支票、银行汇票申请书、电汇申请单，与现金出纳交互审核后盖章；

4）负责支票和银行予留印鉴财务专用章的保管工作，以及各银行帐户资金的平衡；

5）保存银行收款收据，对使用完的整本收据交会计档案保管员存档；

6）编制银行余额调节表后交资金管理组组长核对，同时交会计档案保管员一份存档；

7）负责每月工资的制表工作，经过审核和批准后办理工资发放；

8）负责工资与三险一金计提与发放的制单与记帐，每季度核对三险一金个人缴纳部分扣款情况；

9）部门的内勤工作；

10）部门领导交办的其他临时工作。

权限与责任：

1．权限：

1）对银行付款业务的初审权。

2）银行帐户资金平衡的建议权。

3）现金票据的审核权。

2．责任：

1）对所编制的报表和记录的及时、准确性负责。

2）对银行余额调节表的准确性负责。

3）对支票的安全性负责。

所受上级的指导：

接受资金管理组组长和财务经理的书面及口头指导

同级沟通：

财务部其它岗位人员、会涉及到公司资金的人员、开户银行。

所予下级的指导：

关键业绩指标指标项目量化目标指标权重

1.银行收、付款业务（准确性）100分20%

2.现金业务-报销审核100分20%*50%

--制证100分20%*50%

3.工资审核、制表100分20%

4.保险费审核的准确性100分5%

5.编制银行余额调节表100分20%

6.保管凭证、银行印鉴（北体结算、财务专用章）、支票100分15%

岗位资格要求：

●教育背景：

大专以上学历，财会专业。

●经验：

1年以上相关经验。

岗位技能要求：

●专业知识：

会计基础知识，银行业务方面的知识。

●能力与技能：

口头沟通，准确性；计算机应用技能，思维清晰。

5．2．17财务部资金管理组组长职务说明书

职务名称：

资金管理组组长

职务编号：

LN-FI-101

直属上级：

财务部经理

所属部门：

财务会计部

工资级别：

直接管理人数：

岗位目的

灵活调度资金，保证资金利用的有效性

工作内容：

（1）参与编制年度预算资金计划部分，并监督计划执行；

（2）审核月度生产及付款计划，监督计划执行；

（3）负责供应商、加工厂付款前的审核与登记；

（4）办理贷款