企业管理手册.docx

企业管理手册.docx

《企业管理手册.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业管理手册.docx（46页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

企业管理手册

第一部分、物资管理办法...........................................................................................................1

第二部分、设备管理办法...........................................................................................................1

第三部分、资产管理办法...........................................................................................................1

第四部分、核算管理办法...........................................................................................................1

第五部分、附各类电子表格......................................................................................................1

第一部分、物资管理办法

物资管理工作是保证项目建设顺利实施和项目利润的一个重要环节，为进一步加强公司各施工项目物资管理工作，确保现场资供、管、用各环节有效控制，降低采购成本材料消耗提高项目资金利用率，规范工程项目的物资采购行为，加大项目物资采购的监管力度，特制定本办法。

物资设备管理中心思想：

1、紧紧围绕工程的“两个过程、六个阶段”，部署相关工作。

2、根据项目目标责任制及成本分析控制和运营管理中心紧密配合。

3、做好物资设备供、管、用各个环节有效控制，保证质量，提高效益，保证项目建设顺利实施和项目利润顺利实现。

物资管理药店、利润点和风险预控点：

1、物资管理的工作要点

1、公司物资管理的工作要点

（1）主要材料的计划收集、审核与实施的督促；

（2）主要材料的验收、发放、报关、盘点等主要环节的控制。

（3）内页票据与账目整理及三方队长的监督与指导。

（4）主要材料的对账与结算、付款事宜的审核。

（5）劳务队领料对账，主材超耗及代购代买材料的及时扣款审核。

（6）神武物资的回收利用与调拨处理。

（7）汇总分析各项目月报，进行成本核算。

（8）对项目物资管理人员日常工作监督、指导、检查、考核。

2.项目物资管理的工作要点

（1）主材及计划与零星材料计划的及时执行。

（2）项目自购材料与地材询价程序是否严格。

（3）物资采购合同是否安公司规定签订并执行。

（4）物资的验收、发放、报关、盘点等主要环节的控制。

（5）主要物资的对账、结算的控制。

（6）劳务队领料对账、代购代买扣款的控制。

（7）物资收发、入库手续、及三方对账的执行控制。

（8）每月提供分劳务队的物资消耗真实数据，是否控制在合理范围内，进行统计分析并找出超耗原因，是否及时纠正和完善，超耗的责任是否受到追究。

（9）物资回收是否及时，能否做到按价处理，手续是否齐全，金额能否及时上交财务。

（10）各种物资报表能否按公司要求，准确及时。

二、控制的利润点和规避的风险

物资管理利润点主要在物资的数量、价格、质量上和中间使用环节的控制，做好主要环节的控制才能规避不必要的风险，以求得应得的利润。

（1）物资计划的及时性和正确性。

（2）物资采购价格上、质量上的控制。

（3）物资验收时数量、质量上的控制。

（4）物资发放时在数量上、价格上的控制。

（5）物资储存保管、中间使用过程中的控制。

（6）物资消耗超标的控制。

（7）各种物资材料、废旧物品的回收利用的控制。

第1章物资分类

第1条三大主材：

1、钢材类：

钢筋、钢筋网片、钢绞线、槽钢、工字钢、钢板、扁钢、角钢、无缝管、焊管、镀锌管、螺旋管、波纹管、声测管、锚具、弹簧钢丝网、精轧螺纹、中空注浆导管、泄水管、金属可挠管等；

2、建材类：

水泥、中砂、碎石、砂砾、石粉、片石、块石、红砖、水泥涵管、外加剂、矿渣粉、粉煤灰、白灰、玄武石、商混凝土等；

3、木材类：

原木、木方、竹胶板、脚手板等。

第2条油化类：

柴油、重油、沥青等

第3条火工品：

乳化炸药、硝铵炸药、普通雷管、非电毫秒雷管1-10（5米）、非电耗秒雷管1-10（7米）、非电耗秒雷管11-15（5米）、非电耗秒雷管11-15（7米）等

第4条防、排水类：

土工布、土工膜、土工格栅、土工格室、防水板、防水卷材、止水带（板）、HDPE双壁波纹管、塑料排水管等

第5条橡胶制品、伸缩缝类：

橡胶支座、橡胶止水带、橡胶止水条、橡胶板、伸缩缝等

第6条零星材料：

五金、电器电料、水暖管件、油漆化工、劳保用品、标识标牌、配件、杂品等

第2章物资计划管理

第1条主材物资需求计划

1、项目工程部根据施工工序合理安排需求计划表（见附表1），经项目总工复核（在考虑倒运、报关损耗的基础上）、项目经理签字后，交于项目机物部，作为期采购的依据，同时上报于公司运营管理中心备案；在施工生产过程中，项目机物部长根据本月的材料库存，进行相应核减，然后上报于公司运营管理中心。

2、设计表更或计划增减时，项目机物部应根据项目工程部提出的新计划及时与供应商联系并向公司运营管理中心上报物资追加或消减计划，同时附上原设计工程数量。

3、加强物资计划管理的严肃性，避免出现管理漏洞，降低现场物资采购、供应、消耗方面的风险和损失，重点要求是谁提计划谁负责。

第2条零星材料需求计划

1、项目工程部或其他部门根据使用情况提前三天编制零星材料需求计划（详见附表2），由项目副经理审核，项目经理批准后，教育项目机物部进行购买。

2、如果是劳务队使用的零星材料，工程部一定要根据合同要求惊醒提供，特殊情况需要代购代买的计划，要使用代购代买审批单（见附表3），精项目经理批准后，教育项目机物部惊醒购买，项目部结合具体情况收取相应管理费。

3、使用部门在物资需求计划中一定要注明使用单位和部位，机物部在前些领料单和出库单的时候必须明确使用单位和部位，以便于公司运营管理中心进行分部分项成本核算。

第3章物资采购管理

目的：

加强对本公司工程项目物资采购的管理和控制，确保工程物资质优价廉，满足工程施工和设计需要。

适用范围：

本制度适用于本公司自建工程项目材料采购、验收等管理工作。

第1条主要材料采购

公司工程项目中标后，公司运营管理中心马上组织进行工程所需要主材的先期市场调查（价格、生产能力等），同时工程项目经理部在组成进驻后也应马上组织相关人员进行工程所需材料的市场调查，最后由公司运营管理中心会同项目经理部进行材料供应上的综合能力对比，算成本；依照合理采购、降低成本的原则，筛选出适合的供应商并上报公司主管领导，经批复后，由项目经理部负责采购合同的签订、进场、保管等工作。

同时在使用的过程中，项目机物部要在地材前期调查的基础上经常调查了源地，及时了解料源地的地方政策影响，及时调整采购方案，及时上报材料及供应商波动情况（见附表3材料市场价格及供应商波动详报）。

第2条零星材料的采购

由项目机物部按需求计划根据公司制定工作流程自行组织采购。

第4章物资仓储管理

要点：

质量验收、数量验收、单据验证。

关键点：

采取过磅验收的物资，工作细则参见《磅房管理办法》

地磅管理办法

1目的

为使公司所属各项目部原辅材料入库、成品出库重量数据准确，规范地磅称重流程，有效管理地磅，监督地磅称重工作，特制定本管理办法。

2适用范围

本办法适用于公司所有以重量为计量单位的原辅材料入库、成品出库等称重过磅。

3职责

3.1项目机物部为项目地磅使用管理部门，并负责所有进出库原辅材料、成品料的过磅，及地磅日常维护保养、定期校验等工作。

同时负责与供应商处理物资磅差等相关事宜。

3.2过磅员负责监磅工作。

3.3过磅员必须经过培训，熟悉电子磅操作过程，能熟练进行司磅工作。

要具有良好的职业素质和思想道德，过磅过程中不得玩忽职守、弄虚作假索取财务。

3.4过磅员要保持过磅秤平台清洁无杂物，以确保磅秤计量的准确性。

禁止无关人员进入磅房。

4管理规定

4.1地磅必须安装电子防干扰装置。

4.2磅房设置的摄像头要全方位监控，全天监控过磅车辆及磅房内部开票情况，对于监控影像资料，每半月换存放硬盘，由公司育婴管理中心每月定期收回，与物资验收票据进行核对，如与影像资料不符的，查明原因，如有真实违纪行为，交友公司相关部门处理。

4.3对于通过实验室检测合格的物资由过磅员和材料员一起进行过磅，过磅员必须要求车上人员（包括司机）在称毛重的时候始终下车离磅，并禁止司机进入磅房。

空车过磅时必须保持车厢清洁干净。

4.4过磅后一律由电脑开票，若打印机损坏，过磅员不得私自验收，经项目经理许可后方可验收，以手工票替代机打小票并加以备注说明。

4.5过磅称量误差允许千分之三以内，如与供应商出厂过磅单核对有误差，大于我方过磅数量时，以我方数量为准。

如有较大误差，找出原因上报机物长，做出处理意见。

4.6现场材料员安排运输车辆卸车并全程监督卸车过程，以避免运输车辆作弊行为。

4.7过磅员过磅完成以后要及时填写材料验收手工台账，同事根据过磅单开具验收单上必须由运输司机签字确认。

5地磅常见作弊手段

5.1利用工具，使用有线或无线遥控设备控制和更改仪表数据，利用磁场干扰地磅正常工作。

5.2人工作弊：

不完全上磅或者多台车辆同时上磅，达到增加或减少货物净重的目的。

5.3再待过磅车辆上作弊，在车辆上添加中午（备用水箱加水等）以达到增减货物净重的目的。

5.4更换车牌，俩个皮重不同的车辆，过完皮重后交换车牌，利用两辆车皮重见得重量差。

5.5运输途中以次充好、鱼目混珠。

第1条钢材仓储管理

1、钢材的验收（国标、非国标）

1.1、钢材进场后，现场材料员要核实供应商或厂家，是否为公司中标或制定的供应商，生产厂家是否在业主和监理制定的范围内。

1.2、现场材料员检查随车附有厂家的质量检测报告，与钢材上的表示对应炉批号，看检测报告的代表批量是否等于或大于进场数量。

如不能对应上炉批号的或代表批量小雨进场数量的则为不合格产品，责令退场。

1.3、材料员与实验室人员在钢筋卸车前，查看钢筋外观，外表不得由裂缝、结疤、折叠和锈蚀，如有凸块不超过螺纹钢高度，其他缺陷高度和深度不得大于所在部位的允许偏差。

钢绞线不得有折断、横裂和相互交叉的钢丝，表面不得由润滑剂、油渍，不得由锈麻坑。

1.4、现场材料员填写实验通知单通知实验人员取样做实验，并把相关资料交接给实验室，同事填写合格证交接记录（见附表4），实验室做出实验结果后，立即反给机物部钢筋验收回执单，对于不合格的钢筋立即封存，通知机务部长，对不合格的产品进行退场。

1.5、项目机物部根据合同要求，盘条过磅验收，过磅发放；螺纹钢过磅验收，检尺发放；如果合同要求螺纹钢是按检尺验收的，就检尺验收，检尺发放；工字钢、无缝管过磅验收，理论发放；材料员按合同要求惊醒验收，并全程监督钢材运输车在卸车过程恶意放水建中的情况发生，如有发现材料员必须上报机物部长处理。

同意填写验收单，注明供应商、厂家、规格型号、单位、数量（过磅验收的必须把过磅单分别附在物资验收单物资设备、合同和财务一联上，备注捆数、每捆根数、每根米数），供应商签字后返还一联给供应商作为核算依据。

材料员根据所开具的验收单和现场情况填写材料验收手工台账（附表5），把当天票据上交给材料会计，有材料会计根据验收单填写入库台账。

2、钢材（成品及半成品）的发放

2.1、材料员根据施工进度及工程部所提供的需求计划，经工程部现场负责人签字确认后，按施工部位、施工队伍进行发放。

不得超计划发放。

如需超额领料，写明原因，经项目总工及项目经理批准后发放。

发放时一次到位，减少二次搬到费用。

吊装费用按合同执行。

2.2、按理论重量发放（钢筋的理论重量=0.00617X直径X直径），材料员填写领料单，注明领料单位、领料时间、使用部位、具体规格、单位、数量，领料单位人或授权人签字领料。

不得先领料再签票或者写白条的情况发生。

如公司其他项目调用钢材，经项目经理批准后，填写调拨单。

材料员把当天票据上交给材料会计，材料会计将票据整理后交合同部并及时登录手工帐（附表6）。

3、钢材使用过程的控制

3.1、钢材发放到施工队后，要求现场平整、夯实、预设排水沟、垫高不得小雨三十公分，按照不同品种、规格分类码放，并现场标识出名称、规格、厂家、进场日期、合格（不合格待检）等情况，如是露天存放的，雨雪季节要用防雨材料覆盖，避免因潮湿引起的表米娜腐蚀现象。

3.2、材料员每天深入施工现场查看材料使用情况，清楚了解各施工单位的总计划数量，根据施工进度，配合工程部严格控制施工过程中的材料浪费。

3.3、每月按公司时间要求对各施工单位现场剩余量进行盘点，材料会计与材料员每月及时统计，以便于项目合同部进行盈亏分析。

3.4、废旧钢材的回收：

有利用价值的废旧钢材，由材料员负责回收，回收的废旧钢材要及时分类整理，根据羡慕需要重新调配使用；无利用价值的报项目经理批准后，按废品处理，所得收入交由项目财务部作为营业外收入。

第2条散装水泥、矿粉、粉煤灰的仓储管理

1、散装水泥、矿粉、粉煤灰的验收、保管（以下由散装水泥代替说明）

1.1、散装水泥进场后，过磅员产看厂家是否是合同确定的供应厂家，是否在业主和监理指定范围内。

1.2、运输车到达磅房，过磅员核对厂家的《送货单》及3天检测报告等资料，具体的规格型号是否与施工要求一致，填写实验通知单通知实验室取样做实验，并把相关资料交接给实验室，同时贴现合格证交接记录单（附表4），记录3天合格证号，以便于索要28填实验报告，对于没有提供实验报告的水泥厂家不予结算。

1.3、过磅员收到《实验回执单》后，对于实验室检测不合格的材料要坚持拒绝验收。

并通知机物部长处理。

对于合格的水泥通知材料员一起对水泥运输车进行重车过磅；过磅员必须要求车上人员（包括司机）在磅毛重和皮重时始下车离磅，并禁止司机进入磅房，过磅员填写验收单要求注明供货单位、材料名称、规格型号、单位、毛重、皮重、净重、将机打过磅小票分别附于物资设备、合同和财务一联上，由材料员安排运输车卸车并监督卸车过程。

1.4、材料员负责引导对卸完料的运输车在磅房过磅，并打印出《过磅单》，过磅员在《过磅单》上注明实际收货数量并签字，同时根据《过磅单》开具验收单经过磅员和运输司机签字确认，过磅员将《验收单》的一联交给送货司机做以后结算依据，将《送货单》、《验收单》附《过磅单》一起提供给材料会计。

1.5、材料员联系搅拌站操作人员查看水泥仓的贮存情况，指引司机打灰，要求接管捆绑牢固，防止漏灰、打冒的情况发生，如有发生将在过磅重量中扣除吨位。

1.6、材料员要全程监控水泥运输车在打灰过程恶意防水减重的情况发生，如有发现将此车水泥扣除，不予开具物资验收单。

1.7、到场水泥先过重车，等水泥罐放完灰，重新过磅回皮，如与厂家出厂过磅单核对由误差，以我放过磅数量为准，如有大的误差，找出原因，上报项目机物部长，做出处理意见（若打印机损坏，估计哦磅员不得擅自验收，经项目经理许可后，方可验收），过磅员根据过磅单开具验收单并填写材料验收手工台账（附表7），提供时把当天票据上交给材料会计，由材料会计根据验收单办理入库手续。

1.8、如遇放假、长期停工或工程完工时，机物部长结合搅拌站要控制水泥的存量，比米娜因长时间不用而降低号而失效，造成部必要的经济损失。

2、水泥的发放

2.1对于混泥土用水泥，每月20日材料会计根据实际情况一次性予拌合站办理出库，，同事根据混泥土量、实验室配比核算散装水泥的损耗比例是否符合定额。

2.2、对于水稳混合料用水泥，每月20日材料会计根据实际情况一次性拌合站办理出库，同事每日按照出库成品料数量*配合比以实验室提供给的当天洗漱为准（内参比）得出水泥使用数据，核算散装水泥的损耗比例是否符合定额。

2.3、对于非拌合站生产用水泥必须征得部门主管级以上领导的书面同意后方可出库，过磅员必须现场开具领用单，双方签字确认后及时上交到材料会计，并做好领料记录，每天等级手工台账（附表7）。

2.4每月按照公司时间要求对库存水泥进行盘点。

第三条　　袋装水泥的仓库管理

1、袋装水泥的验收、保管及发放

1.1、袋装是你进场后，查看厂家是否和合同规定的供应厂家，是否在业主和监理制定范围内。

1.2、产看厂家随车同行的３天检测报告，具体的规格型号是否与施工要求一致，填写试验通知单通知实验室取样做实验，把相关资料交接给实验室，并填写合格证交接记录单，以便于索要２８天实验报告，根据实验结果不合格的立即封存，通知机物部长，对不合格水泥进行退场。

1.3、对于合格的水泥材料员根据供应商提供的送货单，进行点验核对（过磅与查袋之间的误差），以我方材料员现场实际验收数量为准。

1.4、材料员填写验收单，注明供货单位、材料名称、规格型号、单位、数量，供应商签字后返还一份给供应商作为结算依据，把当天票据上交给材料会计，材料员根据所开具的验收单和现场情况填写材料材料验收手工台账（附表７），同事把当天票据上交给材料会计，由材料会计根据验收单办理入库手续。

1.5、对于袋装水泥存放的地方应场地平整，设排水沟，并垫高３０公分，原则上每垛不高于十袋，项目结合具体情况而定；距墙不少于３０公分，水泥卸车后不用的时候随时覆盖，并在使用时要检尺先进先出的原则，放置时间不大于俩个月必须使用完，以保证混泥土的质量。

1.6、对施工队所用是你经工程部现场负责人批准，凭《领用单》领取，材料员在《领用单》上要注明领料单位、使用部位、名称、规格、数量，用了单位负责人或授权人签字等内容。

材料员当天把领用单上交于材料会计，材料会计根据领用单办理出库手续，并传递给合同部一份，作为双方对账依据。

1.7、对于路面大中修项目使用水泥，（如路面水泥冷再生使用水泥），因施工现场使用分散，不利于现场保管，在合同签订时尽量由施工方提供水泥。

　第四条　　外加剂的仓储管理

1、外加剂的验收、保管

1.1、外加剂进场后，过磅员查看厂家是否是合同确定的供应厂家，啥都在业主和监理指定范围内。

1.2、过磅员查看厂家随车通行的检测报告，具体的规格型号是否与施工要求一致，填写实验通知单同事实验室取样做实验，并把相关资料交接给实验室，并填写合格证交接记录单（附表4）。

1.3、过磅员根据实验室回执单的数据参数与合同要求参数范围对比，确定所到外加剂是否合格，不合格的立即清场，确定合格后的方可过磅验收。

1.4、到场外加剂先过重车，等外加剂卸完后，重新过磅皮，过磅员填写验收单要求注明供货单位、材料名称、规格型号、单位、毛重、皮重、净重、将机打小票分别附于物资设备、合同和财务一联上。

如与厂家出厂过磅单核对有误差，以我方过磅数量为准。

如有大的误差，找出原因，上报给机物部长，做出处理意见（若打印机损坏，过磅员不得擅自验收，经项目经理许可后，方可验收），过磅员根据所开具的验收单填写材料验收手工台账（附表7），同时把当天的票据上交给材料会计，由材料会计根据验收单办理入库手续。

1.5、对于混凝土外加剂，材料会计每月20日一次性予拌合站办理出库，同时根据混凝土量、实验室配比核算外加剂的损耗比例是否符合定额。

第5条砂石料的仓储管理

1、砂石料的验收：

1.1、对于外供材料检查供应单位是否是合同供应单位，无供应合同的单位票据拒绝接受，并按照合同中规定含水率、含泥量、细度目数、针片状及压碎值等相关质量要求进行验收。

1.2、材料员对试了的规格品质进行目测抽检，对规格品质不符合施工要求的石料，由材料员以实验验收回执单的形式通知实验室，材料员根据实验室反馈的砂石料验收回执单做出相应处理；

1.3、砂石料重车运达磅房过完毛重，过磅员必须要求车上人员（包括司机）在称毛重和皮重时始终下车离磅，并禁止司机进入磅房，同时开据《实验通知单》通知实验室取样检测，实验室测出当日的含水率和含泥量数据并将实验室结果交过磅员，过磅员根据含水率、含泥量扣除吨位。

1.4、根据实验结果对不合格的材料及时清除场地，合格的材料填写验收单，验收单必须经过俩人或两人以上签字方可生效。

过磅员在《验收单》上填写日期、供应商名称、物料名称、规格和车牌号后，由材料员带司机入场卸料。

对于路面大型料场，在材料过磅后，由材料员带车卸料，并查看材料质量，对规格品质不符合施工要求的石料，由材料员以实验验收回执单的形式通知实验室，材料员根据实验室反馈的砂石料验收回执单最初相应的处理；

1.5、司机按材料员要求在制定的区域卸料，卸完料后的空车必须进入磅房回皮，过磅员根据二次过磅的结果打印出磅单并签字，由司机签字，空车出厂。

1.6、一般情况下采用过磅验收（若打印机损坏，材料员不得擅自验收，经机物部长许可后，方可验收），特殊情况下，经公司运营管理中心和项目经理批准后才可按方验收。

按方验收的要注明供货单位、时间、材料名称、规格型号、单位、尺寸（长X宽X高）、超出车帮的高度、车号；按吨位验收的要注明供货单位、时间、材料名称、规格型号、单位、毛重、皮重、净重、扣除的含水率含泥量的比例，并将机打过磅小票分别附于验收单物资设备、合同和财务一联上，把当天票据上交给材料会计，过磅员根据所开具的验收单和现场情况填写材料验收手工台账（附表7），同时把当天票据交给材料会计，由材料会计根据验收单办理入库手续。

1.7、公司运营管理中心不定期抽查各项目的验收台账，核对过磅车数是否与监控相符，对于有不符合的项目及时上报主管领导，并通知项目合同部，根据情节严重程度给予处理；

1.8、对于沥青混凝土所用的各项砂石料，原则上要求苫盖（避免在使用过程中重油的浪费）

2、砂石料的发放

2.1、对于混凝土生产用砂石料，材料会计每月20日一次性给予拌合站办理出库，每月根据混凝土量和实验室配比核算砂石料比例是否符合定额。

2.2、对于水稳混合料用砂石料，材料会计每月20日一次性给予拌合站办理出库，同时每日按照出库成品料数量*配合比（以实验室提供的当天数据为准）得出砂石料理论使用数据，核算砂石料的损耗比例是否符合定额。

2.3、对于非拌合站生产用的砂石料必须征得项目经理书面同意方可出库，过磅员必须现场开具领用单，双方签字确认后及时上交到材料会计，并做好出库记录。

第6条石灰的仓储管理

1、石灰的验收、发放

1.1、检查供应单位是否是合同中的供应单位。

1.2、材料员目测外观是否按实验室要求，如果不符合工程要求立即责令退场。

1.3、按批次规格及时通知实验室抽检；实验室测出当批的氧化钙含量数据交给材料员，根据实验结果对不合格的材料要及时清出场地；合格的材料填写《验收单》，经两人或两人以上签字方可生效。

1.4、填写《验收单》要注明验收时间、名称、规格、单位、毛重、皮重、净重，并将极大过磅小票分别附于物资设备、合同和财务一联上（若打印机损坏，材料员不得擅自验收，经机物部长许可后，方可验收），验收单必须由过磅员和材料员双方共同验收签字，材料员吧当天验收票据上交给材料会计，由材料会计根据验收单办理入库手续。

1.5材料员根据工程部所提供的需求计划，结合路基或飙到的施工进度，经工程部现场负责人审批后，开具领用单。

《领用单》要注明施工部位、施工队伍、名称、规格、单位、数量，领料单位负责人或授权人签字领料。

材料员把当天票据上交给材料会计，有材料会计根据领用单办理出库手续，并传递给合同部一份作为双方对账依据。

第7条土木材料的仓储管理

1、土木材料的验收、发放、保管

1.1、检测供应单位是否是合同确定的供应厂家。

1.2、产看厂家