国外客户GMP审计整改报告模板.docx
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国外客户GMP审计整改报告模板
国外客户GMP审计整改报告模板
Responsetoinspectionreport
for产品名Inspectionby客户名atZ自己企业名.
InspectionDate:
时间
NatureofAudit:
GMP/Quality&TechnicalAuditofstarting
materialmanufacturingandsuppliers
报告完成日期
企业名.
企业地址CityZhejiang317016,China
Fax:
+86(576)xxx,Phone:
+86(576)xxxxx,Email:
xxx@
Fortheauditobservationreportofyourcompany,wehavecarriedoutthecorrective
andpreventiveactions.Thisreportincludestwoparts,thefirstoneiscorrective
report,andtheotherisannex.
Reported:
QA报告人
Approved:
QA经理或质量负责人
2Partone:
CorrectionReport
企业名.Auditor:
客户
3of8
企业名.Auditor:
客户
4of8
企业名.Auditor:
客户
3of8
企业名.Auditor:
客户名
CorrectionReportforQualityAuditAuditdate:
审计时间Parttwo:
annexs
Annex1-1:
偏差调查报告与相关人员培训记录/Deviationreportandrelatedpersonneltrainingrecord..................10
Annex1-2:
新的磅秤检验记录与合格证/Newcalibrationrecordandcertificateforthescale..................................12
、
4of8
企业名.Auditor:
客户名
CorrectionReportforQualityAuditAuditdate:
审计时间Annex1-1:
偏差调查报告与相关人员培训记录/Deviationreportandrelatedpersonneltrainingrecord
Causesofdeviation:
equipmentno.(B2W105)oncertificateisfilledinerrorduetohumanfactor.5of8
第二篇:
工程审计报告模板4400字
关于XX公司工程项目的审计报告
XX内审字(2010)第6号
XX公司:
受审计委员会委托,我们对XX公司(以下简称XX)2010年
工程项目的管理情况进行了审计。
在审计过程中,我们结合贵公
司实际情况实施了包括询问每个项目的实际操作流程、审阅相关
的项目资料、审查会计凭证与合同、进行现场观察等程序。
现将
审计情况报告如下:
一、整体情况如下表:
二、审计结论
经过审计,对XX公司的工程项目管理得出以下结论:
①项目未按规定审批。
②工程项目资料档案管理不到位。
③工程项目未按规定验收。
X
④材料、设备采购管理不规范。
⑤账务处理不规范。
⑥合同管理不规范。
三、审计建议
(1)问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX公司治
理文件系列》规定执行;
(2)问题②③④项应严格按照XX公司《项目管理规定》执
行;
(3)问题⑤工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》执行。
(4)问题⑥合同管理应严格按照XX公司《经济合同管理办
法》执行;
同时,我们建议XX公司对以上问题尽快进行整改,并明
确责任人,我们将择期对整改情况进行后续审计。
注:
后附各项目的详细报告。
审计部
2010年月日
关于XX项目的审计报告
一、项目概况
根据战略与发展委员会批准,在XX启动干煤棚项目,在原
XX西侧建设一座XXm?
的XX。
概况如下:
1.项目投资:
计划投资65万元,实际合同金额为63万元。
2.资金来源:
自有资金。
3.计划建设周期:
2010年3月8日至2010年4月18日。
二、审核情况
1.工程立项:
原计划6000m?
\u25112X略与发展委员会于2010年3
月19日批复,实际XX公司于2010年1月30日已与施工方签订
合同;之后增补的2500m?
没有得到战略与发展委员会批复,目
前已完工使用。
XX共计8500m
?
\u12290X
2.工程用地:
占用XX约3000m?
\u22303X地。
3.工程进度:
原计划6000m
?
\u30340X
XX定于2010年4月17
日完成验收,新增补的2500m?
XX定于9月15日完成验收;实际都没有按规定完成最终验收。
4.投资情况:
建设的6000m?
XX,实际合同金额63万元;增
补的2500m?
XX合同于2010年5月4日签订,截止2010年10月
7日价格还没有确定。
5.资金使用:
经审核,截止2010年10月7日,已支付资金
万元,其中施工费13万元、材料费万元,符合合同规
定。
6.工程资料清单方面:
应查45项,实查45项。
其中22项
符合规定,占49%,23项不符合规定,占51%。
详见“表
项目资料清单检查结果汇总表”。
三、审计结论及建议
(一)审计结论
经过审计,对XX公司的XX项目管理得出以下结论:
本次审计主要对工程项目管理、财务管理、现场管理三个方
面进行了关注,我们发现了21个问题(详见表项目审计
问题汇总表),主要表现为
①项目本身不合规、未经批复已经动工、增补的2500m
?
\u26410X
经批复;
②占用XX近3000m?
土地没有土地使用证;
③工程项目管理资料存在不全、没有资料清单的情况;
④材料供应商的选择、价格的确定、质量的验收由施工方负
责,XX公司对其缺乏监控;
⑤工程项目未按规定验收。
XX项目基础隐蔽工程在施工阶
段没有按规定及时验收,导致完工后无法验收;8500m
?
\u30340XXX截
止2010年10月7日还没有按规定完成最终验收;
⑥施工合同及增补合同未经律师审核,合同条款“合同价款
及付款方式”中对施工方与材料供应商的职责不明确;
⑦XX已使用但财务上没有作为固定资产账务处理。
截止
2010年10月7日计入在建工程金额是309,元。
(二)审计建议
1.问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX公司治理
文件系列》规定执行;
2.问题②、③、④、⑤项按XX公司《项目管理规定》执行;
3.问题⑥合同管理应严格按照XX公司《经济合同管理办法》
执行;
4.问题⑦工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》执
行。
同时,我们建议XX公司对以上问题尽快进行整改,并明
确责任人,我们将择期对整改情况进行后续审计。
四、附件
表项目资料清单检查结果汇总表
表项目审计问题汇总表
审计部
2010年10月12日
关于XX项目的审计报告
一、项目概况
根据战略与发展委员会批准,在XX启动三期项目,建设一
台XX及配套主厂房。
概况如下:
1.项目投资:
计划投资2540万元。
2.项目基本内容包括:
(1)主厂房建设;
(2)XX;
(3)XX。
3.资金来源:
XX银行贷款XX万,其余XX万由企业利润加
折旧自筹。
4.计划建设周期:
2010年1月至2010年12月。
二、审核情况
1.工程立项:
经检查,XX工程经战略与发展委员会批复后
开始启动。
2.工程进度:
主体厂房建设基本完成。
3.资金使用:
经审核,截止2010年10月7日,XX项目计
入“在建工程”科目的金额为8,151,元;已付金额
8,756,元(含税),其中土建已付2,221,元,XX
安装费已付750,元,材料、设备款已付5,541,元,
利息资本化金额为244,元,符合合同规定。
4.工程资料清单方面:
应查62项,实查62项。
其中54项
符合规定,占87%,8项不符合规定,占13%。
详见“表
项目资料清单检查结果汇总表”
三、审计结论及建议
(一)审计结论
经过审计,对XX项目管理得出以下结论:
本次审计主要对工程项目资料清单管理、财务管理、现场管
理三个方面进行了关注,我们发现了7个问题(详见“表
项目审计问题汇总表”),主要表现为
1.三期项目施工图尚在审查中但已经动工;
2.首次招标流标后没有按规定继续招标而是直接采用议标
方式,并且与现施工方的议标没有书面记录;
3.没有向现施工方收取履约保证金;
4.临时路合同没有领导签字、采购钢材45,元没有签
订合同、施工合同工期由90天变更为180天只是口头沟通,没
有书面性证明;
5.对弃标单位收取的履约保证金5万元没有及时转入“营
业外收入”。
(二)审计建议
1.为确保工程质量,应在施工图审核后再施工;
2.严格按照公司《招标管理规定(试行版)》执行;
3.为降低公司风险,应向施工方收取履约保证金;
4.合同的订立、变更、审批应按XX公司《经济合同管理办
法》执行;
5.应严格按照《企业会计准则》执行。
同时,我们建议XX公司对以上问题尽快进行整改,并明确
责任人,我们将择期对整改情况进行后续审计。
四、附件
表项目资料清单检查结果汇总表
表项目审计问题汇总表
审计部
2010年10月12日
关于XX项目的审计报告
一、项目概况
根据战略与发展委员会批准,在XX启动利用XX项目。
概
况如下:
1.项目投资:
计划投资万元。
2.项目内容:
采用XX,同时实现污泥稳定化、无害化和
资源化处理;同时也为后期实现区域性XX处理提供依据。
3.资金来源:
自有资金。
4.计划建设周期:
2010年1月至2010年11月。
二、审核情况
1.工程立项:
原计划处理能力为50t/日,计划投资
万元,已经过战略与发展委员会批复;实际变更为54t/日,
合同金额为160万元,没有报批。
2.工程进度:
暂未施工。
3.资金使用情况:
暂未付款。
三、审计结论及建议
(一)审计结论
经过审计,对XX公司的XX项目管理得出以下结论:
本次审计主要对工程项目资料清单管理进行关注,我们发
现为
1.处理能力由50t/日扩容到54t/日、投资由万元
增加到160万元没有报批;
2.没有要求供应商提供专利设备的专利证书及资质证
明、对采购价格的确定没有书面记录。
(二)审计建议
1.项目变更应按公司治理文件规定经过战略与发展委
员会审批;
2.如果该设备属于专利产品,应获取设备的专利证书;
采购价格的确定应做书面记录。
同时,我们建议XX公司对以上问题尽快进行整改,并明
确责任人,我们将择期对整改情况进行后续审计。
三、附件
表项目资料清单检查结果汇总表
表项目审计问题汇总表
审计部
2010年10月12日
关于XX项目的审计报告
一、项目概况
根据战略与发展委员会批准,在XX启动XX项目,主要目
的是节能减排。
概况如下:
1.项目模式:
本项目采用合同能源管理模式,总计投资
XX万元,由XX能源投资有限公司一次性全资投入,节能效益
双方共同分享。
合同规定6年后项目所有权和全部技术资料归
热电公司所有。
节能效益分配如下:
2.项目内容:
利用吸收式热泵技术对XX空压机循环冷却
水余热进行尝试性回收,用来加热锅炉补给水。
3.计划建设周期:
2010年1月至2010年5月。
二、审核情况
1.工程立项:
经检查,XX项目经战略与发展委员会批复
后启动。
2.工程进度:
已经试用。
三、审计结论及建议
(一)审计结论
经过审计,对XX公司的XX项目管理得出以下结论:
根据项目特点,就项目的立项审批、合同签订方面进行了
审查,结论为立项与合同签订审批手续完备。
(二)审计建议
因该项目按节能效益进行分配,我们建议XX公司加强
对生产运行的原始数据的管理,确保数据的准确性;同时,严
格按照合同规定执行。
审计部
2010年10月12日