海口市国资委重点企业.docx

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海口市国资委重点企业

海口市国资委重点企业

2017年9月运营情况分析报告

2017年，市属20家重点企业（16年为19家，17年新增桂林洋农场后为20家）努力克服经营中面临的种种困难，积极推进各项工作。

1-9月，资产总额增长1.7%，负债总额增长0.3%，所有者权益增长5.1%；营业收入同比增长16.6%，大部分企业增收增利或减亏，但受公交、菜篮子两家公益性企业因经营规模扩大所带来成本费用增速过快的影响，成本费用同比增长20.1%，利润总额同比下降22.2%，净利润同比增亏83%，20家中有9家企业亏损。

现具体报告如下：

一、财务状况

截至2017年9月末，我市20户重点企业（含不属于市国资委监管的高新发控及桂林洋农场、下同）的资产总额为1752.21亿元，比上年期末增长1.7%；负债总额为1226.27亿元，比上年期末增长0.3%；所有者权益总额为525.94亿元，比上年期末增长5.1%；归属母公司的所有者权益总额为508亿元，比上年期末增长5.2%。

1.资产状况

截至2017年9月末，20户重点企业资产总额为1752.21亿元，比上年期末增加28.85亿元，增长1.7%，其中：

（1）统发增加7.27亿元，系注资带来的增长；

（2）公交集团增加2.94亿元，主要是银行借款及新车购置；（3）城建增加7.25亿元，系政府代建项目投资额和项目拨款增加；（4）港航增加9.15亿元，主要是固定资产增加；（5）国资减少18.52亿元，主要是偿还融资平台贷款本金所致。

2.负债状况

截至2017年9月末，20户重点企业负债总额为1226.27亿元，比上年期末增加3.34亿元，增长1.3%，其中：

（1）港航增加8.43亿元，主要是贷款规模及应付款项增加；

（2）公交增加5.76亿元，主要是增加短期借款及融资租赁款；（3）城建增加7.08亿元，主要是政府代建项目投资额和项目拨款的增加；（4）国资公司和统发公司分别减少18.53亿元、12.75亿元，主要是归还融资平台所欠银行债务。

3.所有者权益

截至2017年9月末，20户重点企业所有者权益总额为525.94亿元，比上年期末增加25.5亿元，增长5.1%，其中：

（1）统发增加20.02亿元，主要是增加海口市棚户区股权建设基金投入资本金；

（2）保税区增加1.60亿元，主要是环卫局对公司下属环卫公司投入资产致资本公积增加；（3）海投公司增加2.14亿元，主要是由市财政局出资的注册资本金增加；（4）公交减少2.82亿元，主要是因为经营亏损持续加大所致。

截至2017年9月末，公交集团所有者权益为-3.83亿元,资产负债率139%。

二、经营情况

（一）基本情况

2017年1-9月，20户重点企业累计实现营业收入37.43亿元，与上年同比增长16.6%；成本费用总额39亿元，同比增长20.1%；实现利润总额为3066万元，同比下降22.2%；实现净利润为-10321万元，同比增亏83%；已上缴税金5.67亿元，同比增长50.2%。

如剔除公交、菜篮子两家公益性企业，则营业收入为34.99亿元，增长16.9%；成本费用32.37亿元，增长13.2%；利润总额3.27亿元，增长133.8%，净利润1.96亿元，增长298.6%。

1、营业收入同比增长较大，主要来自于港航、水务、城投、菜篮子等企业的贡献，但高新发控下降较大，而公交集团营业规模扩大成本费用增长同时营业收入不增反降。

2017年1-9月，20户重点企业累计实现营业收入37.43亿元，同比增长16.6个百分点。

20户企业中，14户企业营业收入同比实现增长，分别为港航、水务、城投、城建、海旅、国资、燃气、保税区、担保、场站、骑楼、统发、三江农场、菜篮子，同比分别增长31.8%、7.8%、93.3%、12.8%、9.9%、75.8%、92.1%、4.6%、21.8%、186.6%、18.6%、284.3%、55.4%、285%；公交、水产、高新发控、桂林洋农场共4家企业营业收入同比分别下降5.6%、49.8%、92.1%、7.3%；管廊公司、海投公司无营业收入。

9月累计收入较上年同期增加53270万元，其中：

（1）港航增加46895万元，主要是物流、海峡板块收入增加；

（2）水务集团增加3040万元，主要是水价上涨、售水范围扩大致售水量增长及污水处理收入增加；（3）城投增加23851万元，主要是房地产销售收入增加；（4）菜篮子增加3790万元，主要是企业上年新组建，本年与上年同期相比经营规模扩大、蔬菜销售量增加；（5）高新发控减少31687万元，主要是本年转让土地收入较上年同期减少所致。

2、成本费用同比增长超出收入增幅，主要是受公交、菜篮子两家公益性企业经营规模扩大带来成本费用全面大幅增长、收不抵支矛盾日益凸显的影响，以及水务、城建等企业营业成本、营业费用增幅偏大的影响。

1-9月，20户重点企业累计发生成本费用总额为39亿元，同比增加20.1%，增幅大于收入增幅，其中：

营业成本为29.55亿元，同比增加23.5%；营业费用为1.59亿元，同比增长79.8%；管理费用为5.74亿元，同比增长2.0%；财务费用为1.33亿元，同比下降13.8%；营业税金及附加为7923万元，同比增长57.9%；成本费用占收入比重为104%，同比增长3.0个百分点。

20户重点企业中，港航、城投、海旅、国资、燃气、场站、骑楼、三江农场等成本费用增幅控制在收入增幅以内；担保、统发成本费用减少收入增加；水务、城建、保税、菜篮子成本费用增幅超过收入增幅；水产、高新发控、桂林洋农场成本费用降幅小于收入下降幅度；海投公司和管廊公司成本费用同比上升，无营业收入；公交集团收入减少而成本费用增长。

在成本费用构成中，营业成本较上年同期增幅较大，港航、公交、水务、城投、城建、海旅、三江农场、菜篮子营业成本增幅较大，超出收入增幅；营业费用较上年同期明显增加，公交、水务、城投、城建、国资、菜篮子增幅较大，超出收入增幅；管理费用较上年同期略有增长，主要是公交、菜篮子、骑楼增幅较大，超出收入增幅；城建、担保、统发、保税区建总管理费用同比下降；财务费用较上年同期降幅较大，主要是港航、水务、城建、统发降幅较大；公交财务费用增幅较大；营业税金较上年同期增幅较大，主要是港航、城投、统发增幅较大；成本费用占收入比重比上年略有上升，公交集团、菜篮子明显增加，成本费用占收入比重分别为274%、267%。

9月累计成本费用较上年同期增加65214万元，其中：

（1）港航增加41279万元，主要是贸易成本增加；

（2）菜篮子增加11466万元，主要原因是营业规模扩大带来成本费用增加；（3）公交集团增加15984万元，随着公交扩容，各项成本费用均大幅增加；（4）水务集团增加3414万元，主要是计缴地下水资源税、地下水资源费的量大幅增加及新增狮子岭二期资产折旧；（5）城投公司增加20490万元，主要是房地产销售成本增加；（6）高新发控减少32222万元，主要是本年土地销售量较少。

3、受公交集团大幅增亏影响，利润整体呈现下滑

20户重点企业截至9月份累计实现利润总额3066万元，与上年同期3942万元相比下降22.2%；累计实现净利润-10321万元，增亏83%。

11家盈利，其中港航、城投、国资、燃气、担保、海投等增幅较大；城投、保税、统发扭亏；城建、三江农场同比利润下滑。

9家亏损，海旅、场站、骑楼、高新发控同比减亏；桂林洋农场同比转亏；公交、菜篮子、管廊、水产公司同比增亏，其中公交、菜篮子增亏幅度较大。

尽管大部分重点企业实现利润增长或减亏，但公交、菜篮子两家公益性企业增亏较大，导致整体利润下滑；净利润下滑比利润总额下滑幅度更大，主要是因为本年度企业盈亏绝对值增大，盈利部分需承担更多税负及分配少数股东权益。

（二）各项经营指标预算完成情况

1、截至9月末，营业收入指标完成进度低于预算时间进度目标。

1-9月份，16户重点企业（三江农场、水产公司未纳入经营业绩考核及年薪制实施范围；高新发控、桂林洋农场不属市国资委监管，因此，纳入市国资委预算管控体系的市属重点企业为16家，下同）累计实现营业收入35.39亿元，完成年度预算的68.89%，低于预算时间进度。

16户重点企业中，港航、水务、城投、国资、燃气、保税、担保、骑楼、场站、统发完成或接近完成收入预算时间进度目标；公交、城建、海旅、管廊、菜篮子差距较大。

2、利润指标总体完成进度超过预算时间进度目标

16户重点企业截至9月份实现利润总额5536万元，相比全年预算数-47623万元实现扭亏；实现净利润-7851万元，相比全年预算数-61271万元实现减亏。

16户重点企业中，港航、水务、城建、国资、燃气、保税、担保较好完成利润的预算时间进度目标；公交、骑楼、场站、菜篮子等预算亏损企业也将亏损控制在预算时间进度以内；城投、统发、海旅、管廊、海投的实际利润完成与预算时间进度目标有一定差距。

3、成本费用预算完成率控制在预算时间进度目标以内

1-9月份，16户重点企业累计发生成本费用总额为36.74亿元，占年度预算的62.03%，成本费用预算完成比例低于收入预算完成比例。

16户重点企业中，港航、水务、国资、燃气、保税、担保、骑楼、场站、统发成本费用预算完成比例控制在收入预算完成比例以内；城建成本费用预算完成比例与收入预算完成比例基本持平；公交、城投、海旅、菜篮子、管廊成本费用预算完成比例超过收入预算完成比例。

营业成本、营业税金、销售费用、管理费用、财务费用预算时间进度目标执行比例分别为67.06%、60.05%、53.77%、55.29%、32.97%，均低于收入时间预算进度目标完成比例，营业成本上，城投、场站、菜篮子超出收入预算时间进度目标完成比例较多；销售费用上，城建、海旅超出收入预算时间进度目标完成比例较多；管理费用上，城建、海旅、担保超出收入预算时间进度目标完成比例较多；财务费用上，海旅超出收入预算时间进度目标完成比例较多。

综上所述,2017年1-9月，国企经营总体良好，营业收入呈现较快增长，大部分企业增收增利，但受公交、菜篮子两家公益性企业成本费用增长过快、收支不平衡的影响，导致总体成本费用增长超出收入增幅，利润总额有所下滑；从预算执行来看，利润指标完成较好，但营业收入预算时间进度有所差距，尤其是海旅、菜篮子、公交、管廊、城建，需重点加强跟踪督导；从具体成本费用来看，管理费用控制取得一定成效，但公交、水务、城投、城建、海旅、菜篮子等企业均呈现营业成本增幅超过收入增幅的问题，部分企业营业费用增速较快，需企业认真加强分析研究。

公交集团、菜篮子集团两家公益性企业随着经营规模扩大，收不抵支的矛盾日益突出，对市属国企整体业绩造成较大影响，需尽快研究公益性服务成本补偿办法，推动建立政府购买服务机制，保障企业持续经营。

此外，对于企业存在的亏损，仍需继续落实提质增效措施，完善商业模式，盘活资产创收，强化考核奖惩，实施减员增效，乃至全面整合重组，切实消除企业亏损。